【正文】 ...............................................43 ...........................................................................................43 ............................................................................................................44 建設(shè)投資 ..........................................................................................................44 ............................................................................................................44 ................................................................................................................45 ..................................................................................................45 第九章 財(cái)務(wù)評價(jià) ..................................................................................................................45 財(cái) 務(wù)評價(jià)依據(jù) ............................................................................................................45 銷售（營業(yè)）收入、銷售（營業(yè)）稅金和附加估算 ....................................................45 銷售（營業(yè)）收入 ...........................................................................................45 銷 售（營業(yè)）稅金及附加 .................................................................................46 總成本及經(jīng)營成本估算 ..............................................................................................46 項(xiàng)目總成本估算 ................................................................................................46 經(jīng)營成本估算 ..................................................................................................47 財(cái)務(wù)效益分析 ............................................................................................................47 盈利能力分析 ..................................................................................................47 不確定性分析 ............................................................................................................48 盈虧平衡分析 ..................................................................................................48 財(cái)務(wù)評價(jià)結(jié)論 ............................................................................................................48 第十章 社會效益分析 ...........................................................................................................49 社會評價(jià)基本結(jié)論 ...................................................................................................49 社會影響分析 ..................................................................................................49 互適性分析 .....................................................................................................50 社會風(fēng)險(xiǎn)及對策分析 .......................................................................................50 社會評價(jià)結(jié)論 ..................................................................................................50 第一章 總論 項(xiàng)目單位基本情況 概況 高安市智銳竹木制品 有限公司設(shè)立在中國江西省 高安市藍(lán)坊鎮(zhèn) ，是一個(gè)擁有 80 多名員工的專業(yè)竹制 品、竹工藝品 設(shè)計(jì)、加工、出口的公司。 公司前期投資 1000 萬元人民 幣，注冊資金 280 萬元人民幣，經(jīng)營范圍包括竹木制品、 竹工藝品 。產(chǎn)品已銷往美國、日本、韓國、歐洲等國家和地區(qū) ，其竹筷出口量占江西總量 20%，位居江西省第三名。 法人代表基本情況 高安市智銳竹木制品 有限公司 董事長、法人代表 張愛國 ，江西省高安市 人， 1970 年 1 月出生，漢族。 張愛國 先生 2020 年創(chuàng)辦 高安市愛國竹筷廠 ， 2020 年創(chuàng)辦并任 高安市智銳竹木制品 有限公司董事長至今，現(xiàn)公司為江西省 高安市 林業(yè)加工龍頭企業(yè)。 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 項(xiàng)目建成后，通過技術(shù)創(chuàng)新，利用林產(chǎn)剩余物（包括毛竹加工邊角料等）和規(guī)格材毛竹配合使用，剩余物利用率達(dá)到 40%左 右，生產(chǎn) 重竹集成板材、竹筷、竹串 等產(chǎn)品，形成年產(chǎn) 5 萬平方米重竹集成板材 （ 5000 套 高檔室內(nèi)藝術(shù)竹樓梯 ） 、 20 萬箱竹、 10 萬箱竹串的生產(chǎn)能力。 建設(shè)辦公樓 2020m宿舍及食堂 2800m2。 設(shè)備為： 生產(chǎn)主要設(shè)備引進(jìn)先進(jìn)的德國威力 GDO C型四面刨 2臺、 1800T型壓機(jī) 1 臺、 JH070812 型油漆線 1 套 、 紅外干燥系統(tǒng) 1 套、 MF9040型布袋除塵器 6 臺、粉塵收集設(shè)備 1 套 以及意大利、臺灣地區(qū)的先進(jìn)配套器具、檢測設(shè)備 等環(huán)保設(shè)施和其他配套設(shè)備。 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 項(xiàng)目總投資 萬元，其中 建設(shè) 投資 萬元，流動資金 4000 萬元。 項(xiàng)目效益 項(xiàng)目 實(shí)現(xiàn)年平均銷售收入為 16200 萬元，年平均上繳稅收 萬元，平均凈利潤 萬元，稅后 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為%，項(xiàng)目 稅后 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 (Ic=10%)為 萬元，投資回收期為 年 ， 總 投資 收益 率為 %， BEP 為 %。 項(xiàng)目環(huán)保設(shè)施得力，堅(jiān)決履行“三同時(shí)”制度的要求， 保護(hù)了生態(tài)。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) 在國家的“十五”攻關(guān)項(xiàng)目以及“ 863”高新技術(shù)項(xiàng)目中都已將竹材的加工利用列為主要的科研項(xiàng)目。并提出在全國竹產(chǎn)區(qū)建設(shè)一批具有國際競爭力的竹地板生產(chǎn)企業(yè)，以優(yōu)勢區(qū)域?yàn)轫?xiàng)目布局重點(diǎn)，形成龍頭企業(yè)帶動毛竹產(chǎn)業(yè)化開發(fā)綜合利用模式，并將竹地板作為我國出口創(chuàng)匯的主要產(chǎn)品之一，本項(xiàng)目符合國家農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)政策。項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編制的政策依據(jù)與技術(shù)依據(jù)為《中共中央國務(wù)院關(guān)于促進(jìn)農(nóng)民增加收入若干政策的意見》、《農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化國家重點(diǎn)和省級龍頭企業(yè)扶持政策摘編》（江西省農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營工作領(lǐng)導(dǎo)小組印發(fā)）、《中國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整》（杜青林主編）、《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價(jià)方法與參數(shù)》、 《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2020）》、 國 家其它有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)定、規(guī)程等，江西省、宜春市的有關(guān)法規(guī)、政策、各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，項(xiàng)目建設(shè)的地方經(jīng)濟(jì)及市場的價(jià)格指標(biāo)。 通過市場調(diào)查和預(yù)測， 重 竹 集成板材（高檔工藝樓梯）、竹筷、竹串 產(chǎn)品有良好的市場條件。項(xiàng)目將速生毛竹作為原料， 替代了 木材 ， 減少了 4580 畝 20 年生的樹木，環(huán)保作用明顯，符合科學(xué)發(fā)展觀的要求 。 本項(xiàng)目工程方案合理、工藝技術(shù)先進(jìn)、設(shè)備選型科學(xué)、投資來源可靠。通過上述各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)和社會方面的效益指標(biāo)反映，該項(xiàng)目建設(shè)具有較高的可行度。 2020 年 8月，我國政府決定對長江上游三峽庫區(qū)以上，黃河上中游小浪底庫區(qū)以上的 13 個(gè)?。ㄊ袇^(qū)）實(shí)行全面保護(hù)，禁止采伐，木材市場供需矛盾將進(jìn)一步擴(kuò)大。為緩解日趨緊張的木材供需矛盾，在切實(shí)保護(hù)好竹林資源基礎(chǔ)上，我國政府計(jì)劃 15 年內(nèi)改造和新建竹林基地 6000 萬畝，其中低改 4500 萬畝，新造 1500 萬畝；調(diào)整結(jié)構(gòu)，建立和完善 一 批示范基地，扶持和建立一批龍頭企業(yè)、名牌產(chǎn)品，充分發(fā)揮市場機(jī)制作用，把竹產(chǎn)業(yè)辦成既有數(shù)量又有質(zhì)量，既有規(guī)模又有效益的新型產(chǎn)業(yè)，并建立一個(gè)體系完整的竹類研究 開發(fā)網(wǎng)絡(luò)，以促進(jìn)竹業(yè)發(fā)展。 但是， 高安市 毛竹加工業(yè)存在障礙和影響因素：一、 竹材加工規(guī)?；a(chǎn)經(jīng)營不夠，存在著經(jīng)營規(guī)模偏小的問題，更談不上規(guī)模經(jīng)濟(jì)和規(guī)模效益的產(chǎn)生；二、毛竹加工企業(yè)存在著擴(kuò)大生產(chǎn)規(guī)模缺少建 設(shè)資金的情況，企業(yè)的技術(shù)改造能力不足，多數(shù)企業(yè)存在設(shè)備老化的問題，不能很好地跟上世界毛竹加工技術(shù)的發(fā)展，制約 了 企業(yè)的發(fā)展；三、毛竹加工企業(yè)沿用傳統(tǒng)加工技術(shù)，產(chǎn)品更新?lián)Q代慢，新技術(shù)難于推廣應(yīng)用，從而阻礙了企業(yè)產(chǎn)品技術(shù)含量的不斷提高。資源總量排在全國前列。在經(jīng)營技術(shù)措施上，要以低產(chǎn)林改造為主，新造林為輔；在擴(kuò)大竹林經(jīng)營面積上，重點(diǎn)進(jìn)行遠(yuǎn)山毛竹林經(jīng)營開發(fā)。三是做好科技服務(wù)，提高竹林經(jīng)營水平，增加竹業(yè)產(chǎn)值。 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 項(xiàng)目建設(shè)符合國家產(chǎn)業(yè) 政策 隨著人們對生態(tài)環(huán)境保護(hù)意識的逐步加深， 毛竹 培育與加工利用已經(jīng)引起政府和相關(guān)部門的高度重視。國家林業(yè)局組織編制的《 2020 年～ 2020 年全國竹林基地建設(shè)規(guī)劃》，明確了發(fā)展目標(biāo)，用 15 年的時(shí)間改造和新建竹林基地 120萬公頃；使集約經(jīng)營竹林面積不斷增加，單位面積竹林產(chǎn)量不斷提高；竹材的利用領(lǐng)域拓寬，竹材的加工利用向工業(yè)化利用、精深加工、全竹利用和高附加值方向發(fā)展。 由于項(xiàng)目建設(shè)主要是提高毛竹產(chǎn)品的技術(shù)含量， 邊角廢料 的再利用，更深層次開發(fā) 竹材加工產(chǎn)品 ，最終提高整個(gè)毛竹資源的利用率，達(dá)到節(jié)約資源的目的。 項(xiàng)目建設(shè)可促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)村穩(wěn)定 毛竹是竹產(chǎn)區(qū)農(nóng)業(yè)的支柱產(chǎn)業(yè)，是竹 產(chǎn)區(qū)農(nóng)民主要收入來源。只有讓農(nóng)民盡快富裕起來，才能使中國全面進(jìn)入小康社會。同時(shí)，圍 繞 “ 農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收 ” 這一目標(biāo)，把農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)的建設(shè)作為各級政府一項(xiàng)重要工作來抓，鼓勵(lì)農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)與專業(yè)農(nóng)戶在 “ 互利互惠、利益共享、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān) ” 的基礎(chǔ)上，建立 “ 龍頭企業(yè) +林業(yè)經(jīng)營大戶 ” 的組織形式，來促進(jìn)竹產(chǎn)區(qū)毛竹產(chǎn)業(yè)化發(fā)展。 高安市智銳竹木制品 有限公司 提出本項(xiàng)目 就是為了 利用當(dāng)?shù)爻渥愕拿襁@一速生資源和良好的生長、種植環(huán)境 ， 研究符合市場需求的竹制新型產(chǎn)品， 把毛 竹加工不斷向工業(yè)區(qū)化、精深加工、全竹利用和高附加值方向發(fā)展， 實(shí)踐“以竹代木”工程，本 項(xiàng)目建設(shè)完全符合國家產(chǎn)業(yè)政策，是一件利國利民的好事。另外，項(xiàng)目建設(shè)可 促進(jìn)毛竹林的建設(shè)， 緩解當(dāng)?shù)?林木資源緊張的狀態(tài)， 為 林業(yè)資源的進(jìn)一步轉(zhuǎn)化 提供了有效的途徑 。 自然地理?xiàng)l件 地點(diǎn)及地理位置 高安市位于江西省中部偏西北，屬長江中下游平原，全市面積 平方公里，于公元 1993 年撤縣設(shè)市，轄兩個(gè)街道辦事處， 22 個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)（街道）、 2 個(gè)墾殖場，總?cè)丝?83 萬，是全省經(jīng)濟(jì)十強(qiáng)縣之一，所具備的投資興業(yè)的良好條件突出表現(xiàn)在三個(gè)方面： 一是高安區(qū)位優(yōu)勢特別突出，市政府所在地距省會南