【正文】 展了預算內(nèi)經(jīng) 費管理、預算外經(jīng)費管理和往來款項管理和其他工作。截止 200_年6 月財政已撥款 1205017 元，欠撥 1007601 元，實際支出 1308400 元，未結(jié)賬款約 15000 元，下半年可支配經(jīng)費共計 889218 元，其中工資930000 元、公積金須繳納 14946 元、醫(yī)保需繳納 24322 元，共需 976468元，不包括公業(yè)務費尚差 80050。如追加上年超支57789 元、上半年代課超編費 17000 元和賬上可沖銷款 11000 元，可基本保持運轉(zhuǎn)。 預算內(nèi)經(jīng)費全部由財政撥款，主要用于職工工資、獎金、離退休費、遺屬補助、醫(yī)療保險、住房公積金、退休建房費和公業(yè)務費等開支。 及時足額發(fā)放職工工資、獎金、離退休費、遺屬補助。 公業(yè)務費開支嚴格執(zhí)行站長一支筆審批，報銷時必須憑原始憑證據(jù)實列報，不能以領代報或以借代報，手續(xù)不完善、票所不正規(guī)和非正常開支的費用，一律不予報銷。 兌現(xiàn)職工福利發(fā)放，現(xiàn)已發(fā)放退休教師 50 元 /人。雙江小學分別 15930 元，占 %，辦公經(jīng)費比較寬松 。長江小學 4325 元， 近兩期節(jié)余近兩千元還債，本期已還清并基本持平，發(fā)展情況不錯 。五間學校經(jīng)費所占比例不大，在 3%— 12%之間。輔導站逐月按“ 3:2:2:3”的比例劃給學校，截止 2021 年 6 月份已全部劃回學校。 ㈢、往來款管理 往來款主要有書款、免費教科書款、“兩戶”減免 款、特困生減免款、學生傷亡補助、計算機工程款、集資款、住房公積金個人部分、醫(yī)保個人部分、個別所得稅、代課金、教學獎懲、單位及個人借款，往來款一律執(zhí)行?？顚Ｓ茫^不挪作他用。 認真進行校產(chǎn)清理上報，防止學校資產(chǎn)流失。 高質(zhì)量、高要求完善預算工作。 二、存在問題原因剖析及今后的努力方向 ㈠、存在問題 今年初開以過大導致公用經(jīng)費開支嚴重超出同期水平。 站內(nèi)經(jīng)費緊張主要由于核編少、用人多造成。 ㈡、今后的努力方向 加強財務人員知識培訓，力求規(guī)范學校財 務活動，建立健全學校財務檔案，舉行財務知識競賽活動。 根據(jù)人事制度改革要求，取消中心校報賬員職位，減少管理層次，提高工作效益。 積極爭取增加編制，嚴格按核編使用人員。一份耕壇一份收獲，下面是我半年來的工作總結(jié)。 建立了成本費用明細分類目錄，使成本費用核算、預算合同管理，有了統(tǒng)一歸口的依據(jù)。使會計報表更趨于管理的需要。 設置了資金預算管理表式 及辦法，為我合作社進一步規(guī)范目標化管理、提高經(jīng)營績效、統(tǒng)籌及高效地運用資金，鋪下了良好的基礎。 三、注重統(tǒng)一規(guī)范，強化核算實效，完善監(jiān)督職能 核算工作是本部門大量的基礎工作，資金的結(jié)算與安排、費用的稽核與報銷、會計核算與結(jié)轉(zhuǎn)、會計報表的編制、稅務申報等各項工作開展都能有序進行、按時 完成。 完善工資的統(tǒng)發(fā)工作。 統(tǒng)一固定資產(chǎn)賬務管理，配合財政局資產(chǎn)清查，對盤盈盤虧的固定資產(chǎn)，做好相應的賬務調(diào)整工作。 按照我市開展的“干部作風建設年”活動的要求，擬定活動方案，認真學習。以格式化、規(guī)范化、量化考核等方式，嚴格責任考核，建立和明確了“一人一崗一關口”的目標責任體系，身體力行。 強化會計核算培訓，力求打造一支業(yè)務精干的會計核算隊伍。 看了“ 2020 年財務部的半年總結(jié)” 第二篇：財務部半年總結(jié) 財務部二〇一一年上半年工作總結(jié)與下半年工作計劃 2021 年是公司轉(zhuǎn)型跨越發(fā)展的一年，隨著公司的不斷發(fā)展壯大，對各部門管理工作都提出了更高的要求。 對此，這半年來，財務部在公司領導的安排部署下，以企業(yè)效益為中心，圍繞部門工作目標和重要任務，全體部室人員共同努力，力求做到及時準確完成核算工作，為公司經(jīng)營發(fā)展做好監(jiān)督服務；真實反映公司財務狀況、經(jīng)營成果，為領導經(jīng)營決策提供依據(jù)。 ⑵、為加強物資材料的管理，修訂了《物資材料出入庫管理規(guī)定》、《交舊領新制度》，進一步完善了財務管理體系；根據(jù) 2021 年 物資材料實際出庫使用情況，制定了《庫存儲備物資最高、最低定額表》，明確了 3530 種生產(chǎn)、辦公需用 物資材料的庫存儲備限量，使物資儲備工作具有了較強的可操作性。 對總公司、各全資公司、控股公司進行一次全面審計，對經(jīng)營數(shù)據(jù)進行分析匯總上報； 本內(nèi)提前辦理營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、國地兩稅稅務登記證、開戶許可證等各種相關證件的更換、延期申報和年檢，確保不影響公司正常的經(jīng)營活動； 組織完成對公 司的資產(chǎn)評估工作； 總公司的注冊名稱變更注冊為集團公司； 從制定集團公司章程開始，財務部在各部門的大力配合下為公司名稱變更注冊做了全面細致的準備工作，今年 6 月初已順利完成了公司名稱的變更注冊，同時完成了銀行賬戶名稱、稅務登記證的變更，以及其它相應手續(xù)的變更工作。 接待好各級各部門對公司開展的財務檢查，確保檢查工作不發(fā)生任何差錯； 在領導協(xié)調(diào)下完成了國稅安排的增值稅自查工作。會后，我部對需要聯(lián)網(wǎng)以及增設相關功能權(quán)限的部門的業(yè)務流程，進行了匯總、繪制并提供給了金蝶公司。 負責專項資金的上報、請示、規(guī)范使用； 確保財務部無重大違規(guī)違紀行為，所轄人員無重大失職、瀆職； 今年 4 月份，營業(yè)室出現(xiàn)營私舞弊違規(guī)事件，充分暴露了監(jiān)管力度不足的問題，除對 當事人予以解除勞動合同的處罰之外，從分管領導、財務部長到營業(yè)室主任，都根據(jù)工作目標考核辦法進行了經(jīng)濟處罰。下一步，還要把規(guī)章制度是否能落到實處做為財務監(jiān)管工作的重點。同時也是向銀行、稅務部門提供公司一年來財務狀況的重要文件。為 2021的績效考核、經(jīng)營責任目標考核工作提供了真實可信詳盡的數(shù)據(jù)信息。期間完成了 2021 安全設備抵免所得稅資料上報工作，抵免稅款 萬元。完成了 2021 個人所得稅申報。 四、日常工作完成情況 會計核算工作完成情況 會計核算工作是財務部基本職能之一，也是最繁重的工作，企業(yè)供產(chǎn)銷每個環(huán)節(jié)的各項經(jīng)濟活動最終都將以核算數(shù)據(jù)的方式展現(xiàn)出來。正是由于各崗位人員兢兢業(yè)業(yè)，嚴格執(zhí)行財務核算管理制度，熟練掌握工作流程，能夠區(qū)分輕重緩急，做到有條不紊，從而較好的完成了日常核算工作。 定期核對賬實，按時編報資金周報表，及時、真實的反映公司 現(xiàn)金流量；匯總、分析相關財務數(shù)據(jù)，按時完成月度財務報表的編報工作，為公司領導決策提供及時準確的財務信息。 ⑴、嚴格按照公司有關規(guī)定制度執(zhí)行審核，加強對原始報銷單據(jù)的審核， 6 月份根據(jù) 領導安排，財務處對上半年所有經(jīng)濟業(yè)務手續(xù)、會計憑證進行“回頭看”，從原始憑證的合法性、真實性，從會計分錄的正確性、附件支數(shù)及相關印鑒的完整性直到憑證的美觀性都進行了細致的復查，圓滿完成了相關費用的稽核工作。 ⑶、配合供應部銷售廢舊物資噸，銷售收入元，有效盤活了資金。⑸、 物資材料管理工作完成情況 半年來，材料庫 本著“不積壓、不影響”的原則，按照核定標準保持物資材料的合理儲備；加強與生產(chǎn)單位和采購部門的溝通，掌握材料實際使用動態(tài)，及時準確申報請購計劃；加強出入庫管理 工作，杜絕材料“跑、冒、滴、漏”現(xiàn)象的發(fā)生。有力保障了生產(chǎn)生活的順利進行。 嚴格執(zhí)行合同煤銷售管理，上半年共執(zhí)行銷售合同份，發(fā)煤數(shù)量、品種，合同執(zhí)行期和日供都嚴格按照通知單執(zhí)行。 五、下半年工作安排 公司的規(guī)模、業(yè)務在不斷擴展，這就要求財務管理科學化，會計核算規(guī)范化，費用控制合理化，強化監(jiān)督力度，細化服務深度，以適應集團發(fā)展的需要，切實體現(xiàn)財務管理的作用。 結(jié)合上半年實際工作完成情況及存在的問題，下半年的工作重點主要放在以下幾個方面： 做好常規(guī)性財務工作，嚴格執(zhí)行財務核算管理制度，做好資金支付、費用報銷、記賬、票據(jù)審核、材料出入庫這些最平常最繁瑣、也是最基礎的工作，及時為各項經(jīng)濟活動提供有力的支持和配 合，滿足各部門對財務部的工作要求。將內(nèi)控與內(nèi)審相結(jié)合，每月都進行自查、自檢工作 ，查缺補漏，逐步完善公司的財務管理體系。 加強應收款項、應收票據(jù)（主要是承兌匯票）的核查管理工作， 有效開展成本費用核算，加強對成本費用的升降原因的分析，達到控制管理的目的；加強庫存儲備物資的管理，避免過期變質(zhì)造成不必要的損耗。 加強與稅務部門的溝通，接待好下半年的稅務 檢查工作。 完成了 2021 年“一上”、“二上”預算上報和各部門、業(yè)務實施機構(gòu)可控成本分項下達工作。 組織各單位負責人和相關專責開展了財務基礎知識的培訓，強化資金支付風險意識，提高了各基層員工的會計基礎工作規(guī)范要求相關知識，提高了前端業(yè)務部門工作的準確性。 配合市公司派出檢查組完成了會計基礎檢查工作并進行了 2021年財務基礎工作專項自查及 2021 年財務專項檢查“回頭看”工作自查工作及上 報。 聯(lián)合發(fā)展策劃部會同各工程管理部門制定了工程里程碑計劃，并每月按照里程碑計劃梳理各工程的進展情況，通過督察督辦和績效考核的方式督促工程管理部門加強工程管理工作。