【正文】 負(fù)債的可能變化并預(yù)做應(yīng)對(duì)措施。 D. 財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移規(guī)劃就如把自己天秤上的資產(chǎn)籌碼移轉(zhuǎn)到下一代的天秤上。 A. 定期定額投資基金 B. 購(gòu)買(mǎi)月繳儲(chǔ)蓄險(xiǎn) C. 繳房貸本金 D. 繳房貸利息 30. 謝先生家庭每月的基本生活支出為 2020 元，邊際消費(fèi)傾向?yàn)?60%，當(dāng)月收入為 1 萬(wàn)元 時(shí)， 應(yīng)該儲(chǔ)蓄（ ）。 A. % B. % 10 C. % D. % 32. 下列有關(guān)收支儲(chǔ)蓄表的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ） A. 贍養(yǎng)費(fèi)支出屬于移轉(zhuǎn)性支出。 D. 變現(xiàn)資產(chǎn)的現(xiàn)金流入中的利息列為收入，本金列為資產(chǎn)調(diào)整。上月底以成本計(jì)的資產(chǎn)為 450 萬(wàn)，負(fù)債 200 萬(wàn)。用收支儲(chǔ)蓄表與資 產(chǎn)負(fù)債表相互勾稽，若以資產(chǎn)負(fù)債表為準(zhǔn)的話(huà)，林先生應(yīng)在收支儲(chǔ)蓄表上所做的調(diào)整為 （ ）。 B. 補(bǔ)登其它支出 3000 元。 D. 補(bǔ)登其它支出 8000 元。 B. 把賺錢(qián)的股票賣(mài)掉，全部用來(lái)還貸款。 D. 存款到期解約，本利和用于歸還借款 35. 下列有關(guān)個(gè)人收支儲(chǔ)蓄表與資產(chǎn)負(fù)債表的編制的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是（ ） A. 當(dāng)期現(xiàn)金凈增加額恒等于收支儲(chǔ)蓄表的當(dāng)期儲(chǔ)蓄額。 C. 出售股票的資本利得列在收支儲(chǔ)蓄表的收入。 36. 下列有關(guān)家庭記帳與預(yù)算應(yīng)掌握的重要原則的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ ）。 A. 簽帳時(shí)借支出，貸 應(yīng)付款；繳款時(shí)借應(yīng)付款，貸現(xiàn)金 B. 簽帳時(shí)借應(yīng)付款，貸支出；繳款時(shí)借現(xiàn)金，貸應(yīng)付款 C. 簽帳時(shí)借應(yīng)付款，貸現(xiàn)金；繳款時(shí)借支出，貸應(yīng)付款 11 D. 簽帳時(shí)借現(xiàn)金，貸應(yīng)付款；繳款時(shí)應(yīng)付款，貸支出 38. 王先生現(xiàn)年 50 歲，已工作 30 年，假設(shè)其每年稅后收入 12 萬(wàn)元，支出 9 萬(wàn)元，若合理 的理財(cái)收入為凈值的 5%，則其財(cái)務(wù)自由度為（ ）。 B. 收入周轉(zhuǎn)率越高，資產(chǎn)成長(zhǎng)率越低。 D. 投資報(bào)酬率越高，資產(chǎn)成長(zhǎng)率越高。 期初凈值）。 A. 外出就餐費(fèi)用 B. 房租支出 C. 房貸利息支出 D. 續(xù)期保險(xiǎn)費(fèi)支出 42. 下列有關(guān)在做預(yù)算差異分析時(shí)應(yīng)掌握的原則的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ ） A. 總額差異的重要性大于分項(xiàng)差異。 C. 總額差異不大但分項(xiàng)差異大時(shí)，表示預(yù)算科目的配置有必要重編。 43. 陳先生工作收入 10 萬(wàn)，消費(fèi)支出 8 萬(wàn)，另有生息資產(chǎn) 10 萬(wàn)，房產(chǎn) 30 萬(wàn)，負(fù)債 20 萬(wàn)。 A. 50 萬(wàn) B. 60 萬(wàn) C. 70 萬(wàn) D. 80 萬(wàn) 12 客戶(hù)價(jià)值取向與行為特征 44. 有關(guān)家庭生命周期的描述，下列敘述錯(cuò)誤的是（ ）。 B. 家 庭成長(zhǎng)期的信貸運(yùn)用多以信用卡與小額信貸為主。 D. 家庭衰老期的核心配置應(yīng)以固定收益?zhèn)癁橹鳌? A. 償還房貸，籌教育金 B. 量入節(jié)出，增加存款 C. 提升專(zhuān)業(yè)，提高收入 D. 收入增加，籌退休金 47. 某客戶(hù) 20 歲開(kāi)始工作，打算 55 歲退休，預(yù)計(jì)活到 80 歲。 A. 螞蟻?zhàn)?先犧牲后享受 B. 蟋蟀族 先享受后犧牲 C. 蝸牛族 背殼不嫌苦 D. 慈烏族 一切為兒女著想 48. 下列各種投資組合中，適合即將退休的投資人的是（ ）。 B. 資金需動(dòng)用時(shí)間離現(xiàn)在愈近，愈不能承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。 D. 理財(cái)目標(biāo)彈性愈大，愈能承擔(dān)高風(fēng)險(xiǎn)。 A. 資金可運(yùn)用期間 B. 屆時(shí)目標(biāo)額的彈性 C. 過(guò)去的投資績(jī)效 13 D. 投資人的風(fēng)險(xiǎn)偏好 51. 在下列情況中，風(fēng)險(xiǎn)承受能力最高的是（ ） A. 金融專(zhuān)業(yè)畢業(yè)、尚未就業(yè)的大學(xué)畢業(yè)生。 C. 即將退休，但投資經(jīng)驗(yàn)達(dá) 20 年的 60 歲公務(wù)人員。 52. 在下列各項(xiàng)中，風(fēng)險(xiǎn)態(tài) 度 (或風(fēng)險(xiǎn)偏好 )最高的是（ ） A. 可忍受 20%的本金損失，不管投資賺賠照常過(guò)日子。 C. 依賴(lài)專(zhuān)家看法操作，跟著殺進(jìn)殺出，賺錢(qián)開(kāi)心但賠錢(qián)無(wú)法安眠。 貨幣時(shí)間價(jià)值 53. 劉姥姥希望在 5 年之后能夠擁有 元，你建議她做這樣一筆投資：投資的年利 率 8%，每季度計(jì)息 1 次，那么，她現(xiàn)在應(yīng)該投入（ ）。 A. 81050 元 B. 85580 元 C. 99820 元 D. 82240 元 55. 與名義年利率為 10%的連續(xù)復(fù)利相當(dāng)?shù)陌肽陱?fù)利的名義年利率是（ ）。 A. 338200 元 B. 336000 元 C. 318000 元 D. 356160 元 14 57. 如果你期初投資了 10000 元，年利率為 10%，每半年付息一次，那么 5 年后你將收回 （ ）元。（各目標(biāo)之間沒(méi)有關(guān)系） A. 20 年后將有 40 萬(wàn)元的退休金 B. 10 年后將有 18 萬(wàn)元的子女高等教育金 C. 4 年后將有 10 萬(wàn)元的購(gòu)房首付款 D. 2 年后可以達(dá)成 萬(wàn)元的購(gòu)車(chē)計(jì)劃 財(cái)務(wù)計(jì)算器運(yùn)用 59. 嚴(yán)先生以先配置儲(chǔ)蓄再配置資產(chǎn)的方式來(lái)規(guī)劃理財(cái)目標(biāo)。 A. 萬(wàn)元 B. 萬(wàn)元 C. 萬(wàn)元 D. 萬(wàn)元 60. 老丁現(xiàn)年 55 歲，新婚的妻子才 25 歲。用遺族需要法，若配偶余命還有 55 年，以 3%折現(xiàn)，（以配偶為受 益人）老丁應(yīng)買(mǎi)壽險(xiǎn)保額為（ ）。若阿信預(yù)計(jì) 57 歲退休，退休后余命 20 年，父 母目前余命 20 年。 A. 萬(wàn)元 B. 萬(wàn)元 C. 萬(wàn)元 D. 萬(wàn)元 62. 接上題，如果用遺族需要法計(jì)算，那么保額應(yīng)該為（ ）。假定投資報(bào)酬率為 6%，要實(shí)現(xiàn)此三大理財(cái)目標(biāo)， 根據(jù)目標(biāo)現(xiàn)值法，王先生退休前每年儲(chǔ)蓄額為（ ）。假定投資報(bào)酬率為 10%，要實(shí)現(xiàn)此兩大理財(cái)目標(biāo)，根據(jù)目標(biāo)現(xiàn)值法，陳先生現(xiàn) 在還要一次性投入資產(chǎn)（ ）。采用目標(biāo)并進(jìn)法以整筆投資準(zhǔn)備教育金，以定期定額投資準(zhǔn) 備退休金，教育金投資與退休金投資應(yīng)有的投資報(bào)酬率分別為（ ）。假 定投資報(bào)酬率為 6%，要實(shí)現(xiàn)此兩大目標(biāo)，根據(jù)目標(biāo)順序法，喬先生準(zhǔn)備教育金與退休 金的年儲(chǔ)蓄金額各為（ ）。假定投資報(bào)酬率假設(shè)為 6%,要實(shí)現(xiàn)此理財(cái)目標(biāo)，每個(gè)月 消費(fèi)預(yù)算應(yīng)訂為（ ）。 A. 10830 元 B. 10860 元 C. 10890 元 D. 10920 元 69. 貸款 40 萬(wàn)元，貸款利率 6％，期限 20 年，按月本利平均攤還。 A. 764 元 B. 866 元 C. 2020 元 D. 2315 元 70. 貸款 20 萬(wàn)元，貸款利率 8％，期限 5 年， 在第 30 期所償還的貸款金額中，本金還款的 金額為（ ），繳款后尚余的本金余額為（ ）。 B. 4055 元， 90066 元。 D. 3300 元， 109934 元。 A. 9557 元 ； 33428 元 B. 33428 元； 9557 元 C. 10121 元； 35014 元 D. 35014 元； 10121 元 72. 貸款 30 萬(wàn)元，貸款利率 6%，期限 20 年，按月本利平均攤還，那么第 183 期應(yīng)該償還 的本金為（ ）， 該期本金還款后貸款余額為（ ）。 B. 選擇方案 B 大 , 凈現(xiàn)值為 47276。 17 D. 選擇方案 A 大 , 凈現(xiàn)值為 49383。（身高作為自變量） 1 2 3 4 5 身高（ cm） 175 165 185 178 195 體重 (kg) 73 68 81 75 90 A. B. C. D. 房產(chǎn)規(guī)劃 75. 如果汪小發(fā)租房，年租金 2 萬(wàn)元，如果購(gòu)房要一次性付 40 萬(wàn)元，另外負(fù)擔(dān)維修費(fèi)用 5000 元（年末維修）。（假定房租和維修費(fèi)都年末支付） A. 萬(wàn) 元 B. 萬(wàn)元 C. 萬(wàn)元 D. 萬(wàn)元 76. 以五年為期，假設(shè)房租與房?jī)r(jià) 5 年內(nèi)均不變，不考慮稅賦、房貸因素及房屋持有成本。 A. 年房租 1 萬(wàn)，購(gòu)屋房?jī)r(jià) 50 萬(wàn)。 C. 年房租 1 萬(wàn)，購(gòu)屋房?jī)r(jià) 30 萬(wàn)。 77. 方小姐有如下?lián)Q房規(guī)劃：舊房值 60 萬(wàn)元，新房需 100 萬(wàn)元，舊屋貸款余額 20 萬(wàn)元， 剩余期限 6 年，利率 4%。若利率不變，每 年還款額也不變，新房的貸款需要（ ）才能還清。假若某店面 150 平米，每月凈租金收入 萬(wàn)元，還原 率 6％，那么其合理總價(jià)為（ ）。租約 3 年，月租金 5000 元。以?xún)?nèi)部報(bào)酬率法計(jì)算，老王的房地產(chǎn)投資年均 報(bào)酬率為（ ）。 A. 整筆投資 5 萬(wàn)元，定期定額每年 6000 元 B. 整筆投資 4 萬(wàn)元，定期定額每年 7000 元 C. 整筆投資 3 萬(wàn)元，定期定額每年 8000 元 D. 整筆投資 2 萬(wàn)元，定期定額每年 10000 元 81. 小王剛從大學(xué)畢業(yè)，計(jì)劃工作三年后出國(guó)留學(xué)，預(yù)計(jì)準(zhǔn)備金額 10 萬(wàn)元。 A. % B. % C. % D. % 82. 章先生以現(xiàn)有投資性資產(chǎn) 20 萬(wàn)元來(lái)準(zhǔn)備獨(dú)生女 10 年后的留學(xué)基金。 A. 萬(wàn)元 B. 萬(wàn)元 C. 萬(wàn)元 D. 萬(wàn)元 83. 張君有一個(gè) 10 歲的孩子，計(jì)劃 5 年后送孩子出國(guó)學(xué)習(xí)，從高中到碩士共需 9 年。在投資報(bào)酬率 8%的條件下，為了達(dá) 成孩子未來(lái)出國(guó)念書(shū)的目標(biāo)，張君應(yīng)一次性投入（ ）。 A. 387 元 B. 464 元 C. 549 元 D. 621 元 85. 假設(shè)大學(xué)四年每年學(xué)費(fèi)為 20200 元，大學(xué)生畢業(yè)后工作平均月薪為 3000 元，高中生畢 業(yè)后工作的平均月薪為 1500 元。 A. % B. % C. % D. % 信用與債務(wù)管理 86. 下列關(guān)于等額本息償還法和等額本金償還法的說(shuō)法中錯(cuò)誤的是（ ）。 A. 應(yīng)償還本息 8740 元 B. 應(yīng)償還本息 6878 元 C. 應(yīng)償還本息 4790 元 D. 應(yīng)償還本息 8760 元 88. 貸款 50 萬(wàn)，貸款利率 4%，若本金平均攤還法每期所還的本金與選擇 20 年期本利平均 攤還法的每期還款額相同，則可提前（ ）還清貸款。 A. 應(yīng)償還本息 6960 元 B. 應(yīng)償還利息 1509 元 C. 應(yīng)償還利息 5451 元 20 D. 12 期供款后貸款余額為 296348 元 90. 貸款 108 萬(wàn)元，貸款利率 6%，期限 30 年，采用本利平均攤還法與本金平均攤還法，在 第一個(gè)月供款時(shí)利息支出額各為（ ） A. 本利平均攤還法利息 1075 元，本金平均攤還法利息 3000 元。 C. 本利平均攤還法利息 6475 元，本金平均攤還法利息 8400 元。 91. 下列關(guān)于信用卡循環(huán)信用條款的說(shuō)法中正確的是 ( )。利用 EXCEL 計(jì)算 他現(xiàn)在應(yīng)為購(gòu)車(chē)目標(biāo)作多少 投資，下列函數(shù)表達(dá)中是正確的是（ ）。 A. PMT（ 10%， 5， 0， 30， 1） B. PMT（ 10%， 5， 0， 30， 0） C. PMT（ 10%， 5， 30， 0， 1） D. PMT（ 10%， 5， 30， 0， 0） 特殊理財(cái) 94. 結(jié)婚時(shí)，丈夫有財(cái)產(chǎn) 200 萬(wàn)，妻子有財(cái)產(chǎn) 100 萬(wàn)。根據(jù)共同財(cái)產(chǎn)平均分配的原則，妻子可向丈夫請(qǐng)求的財(cái)產(chǎn)為 （ ）。 (1) 一方經(jīng)過(guò)公正的婚前財(cái)產(chǎn) (2) 一方因身體受到傷害獲得的醫(yī)療費(fèi)、殘疾人生活補(bǔ)助費(fèi)等費(fèi)用 (3) 繼承或贈(zèng)與所得的財(cái)產(chǎn) (4) 一方專(zhuān)用 的生活用品 A. (1)(2) B. (1)(2)(4) C. (1)(3)(4) D. (1)(2)(3)(4) 96. 王先生婚前購(gòu)屋 50 萬(wàn)元，張?zhí)榍坝写婵?10 萬(wàn)元。若兩人離婚，協(xié)議房屋（價(jià)值 50 萬(wàn)）歸女方所有，差額以現(xiàn)金補(bǔ)償。 A. 0 萬(wàn)元 B. 10 萬(wàn)元 C. 25 萬(wàn)元 D. 50 萬(wàn)元 97. 曾先生與賈小姐曾同居三年，但沒(méi)有辦理結(jié)婚登記，有一非婚生女兒由賈小姐扶養(yǎng)。 A. 由賈小姐繼承 B. 由非婚生子女繼承 C. 由賈小姐與其非婚生子女共同繼承 D. 賈小姐與其非婚生子女都不能繼承 98. 李先生月收入 3000 元，月家庭固定支出 2020 元，可變現(xiàn)資產(chǎn) 12020 元。李先生需要在（ ）內(nèi)找到工作，才能維 持家庭的基本生活需要。 A. 技術(shù)移民 B. 投資移民 C. 親屬移民 D. 法律移民 ， 35 歲，離婚，取得一個(gè) 3 歲兒子撫養(yǎng)權(quán)，現(xiàn)有資產(chǎn) 100 萬(wàn)元， 60 歲退休前每 22 年可儲(chǔ)蓄 20 萬(wàn)元。假設(shè)屆時(shí)已實(shí)施遺產(chǎn)稅，免稅額 200 萬(wàn)，遺產(chǎn)稅的平均 稅率為 20%。 A. 440 萬(wàn)元 B. 480 萬(wàn)元 C. 520 萬(wàn)元 D. 560 萬(wàn)元 綜合理財(cái)規(guī)劃 根據(jù)以下 案例資料回答 101110 題： 小陳現(xiàn)年 28 歲，在高科技公司上班，月薪 4000 元，每年獎(jiǎng)金為 3 個(gè)月工資，估計(jì)未來(lái) 每年調(diào)薪 200 元。未婚妻小美 26 歲，在貿(mào)易公司擔(dān)任秘書(shū)，月薪 3000 元，每年獎(jiǎng)金約為 2 個(gè)月工資，預(yù)估