【正文】 ......... 23 9 財(cái)務(wù)評(píng)估 ....................................................... 23 財(cái)務(wù)分析依據(jù) ............................................... 23 財(cái)務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與參數(shù)選取 ..................................... 24 銷售收入估算 ............................................... 25 產(chǎn)品成本費(fèi)用估算 ...................................... 25 稅 金估算 .............................................. 26 利潤(rùn)估算 .............................................. 26 財(cái)務(wù)效益分析 ............................................... 26 損益分析 .............................................. 26 盈利平衡分析 .......................................... 26 財(cái)務(wù)評(píng)定結(jié)論 .......................................... 27 效益評(píng)估 ................................................... 27 經(jīng)濟(jì)效益 .............................................. 27 社會(huì)效益 .............................................. 27 10 項(xiàng)目進(jìn)度 .................................................... 27 11 可行性研究結(jié)論 .............................................. 28 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 3 年產(chǎn) 40萬 M3商品混凝土 項(xiàng)目 可行性研究報(bào)告 1 項(xiàng)目 總論 項(xiàng)目概況 項(xiàng)目名稱 ： 年產(chǎn) 40萬 m3商品混凝土 項(xiàng)目 主辦單位： 江蘇 金橋鹽化集團(tuán) 有限 責(zé)任 公司 臺(tái)南鹽場(chǎng) 建設(shè)地點(diǎn) ： 江蘇省連云 經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)（板橋工業(yè)園） 建設(shè)類別：新建 建設(shè)規(guī)模 ： 根據(jù)市場(chǎng)需求，本項(xiàng)目擬年產(chǎn) 商品混凝土 40萬 m3。 投資估算 ： 本項(xiàng)目總投資為 3000 萬元人民幣，投資資金一次性到位，建設(shè)期為 年。 資金籌措 ： 本項(xiàng)目建設(shè)所需資金中的 60%（ 1800萬元）為自有資金，符合國(guó)家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目資本金的規(guī)定。 項(xiàng)目背景 混凝土是土木工程中用途最廣、用量最大的一種建筑材料。 連云港獨(dú)特而重要的戰(zhàn)略地位 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 4 鑒于連云港獨(dú)特而重要戰(zhàn)略地位， 江蘇沿海 開發(fā)戰(zhàn)略規(guī)劃已被提升到 國(guó)家發(fā)展戰(zhàn)略 層面 ； 連云港位于隴海鐵路的起點(diǎn)，亞歐大陸橋的最東端 ,使得連云港港與國(guó)家鐵路干線的銜接相當(dāng)方便； 連霍高速公路和同三高速公路交會(huì)于連云港。 國(guó)家 發(fā)展戰(zhàn)略下的連云港 2020 年 6月 10 日，溫家寶總理主持召開國(guó)務(wù)院常務(wù)會(huì)議，討論并原則通過《江蘇沿海地區(qū)發(fā)展規(guī)劃》，會(huì)議指出，要將江蘇沿海地區(qū)建設(shè)成為中國(guó)東部地區(qū)重要的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)極。在新形勢(shì)下加快江蘇沿海地區(qū)發(fā)展，對(duì)于長(zhǎng)江三角洲地區(qū)產(chǎn)業(yè)優(yōu)化升級(jí)和整體實(shí)力提升，完善全國(guó)沿海地區(qū)生產(chǎn)力布局，促進(jìn)中 西部地區(qū)發(fā)展，加強(qiáng)我國(guó)與中亞、歐洲和年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 5 東北亞國(guó)家的交流與合作，具有重要意義。 因此， 跨越發(fā)展已成為連云港必然的選擇。 本項(xiàng)目 正 位于 規(guī)劃建設(shè)中的連云經(jīng)濟(jì)技術(shù)開發(fā)區(qū)，西靠大島山，北臨海州灣，用碎石及黃沙極為經(jīng)濟(jì)方便，完全 可以滿足生產(chǎn)所需。 C、 能源基地 連云港是中國(guó)重要的能源基地。除此以外，連云港的通訊、教育等也都比較 發(fā)達(dá)。連云港地處中國(guó)南北交界處，與北方城市相比，供水充足，水源豐富，水資源總量達(dá) 56億立方米，年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 6 利用率達(dá) 40%，人均占有量 1595 立方米。 D、 商務(wù)成本優(yōu)勢(shì) 商務(wù)成本是企業(yè)在開辦期和持續(xù)期所產(chǎn)生的各種費(fèi)用的總和，一般包括房地產(chǎn)價(jià)格、勞動(dòng)力工資、培訓(xùn)費(fèi)用、利息、通訊和水電煤氣價(jià)格、稅費(fèi)以及法律政策的公正透明度、市場(chǎng)秩序、政府部門的辦事效率、交通地理位置優(yōu)劣 等方面。較低的商務(wù)成本，直接降低了投資者的前期投入。 通過加大政策引導(dǎo)和扶持力度，著力培育一批在全省乃至全國(guó)占有一定位置的高科技含量的旗艦企業(yè)。 綜合以上有利條件，實(shí)施本項(xiàng)目 可為社會(huì)帶來很大的經(jīng)濟(jì)效益、環(huán)保效益和社會(huì)效益，投資建設(shè) 商品混凝土 生產(chǎn)項(xiàng)目可得到豐厚的回報(bào)。 項(xiàng)目主要財(cái)務(wù)指標(biāo) 銷售收入 11400 萬元 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 7 總成本 萬元 變動(dòng)成本 萬元 固定成本 621 萬元 稅前利潤(rùn) 萬元 稅后利潤(rùn) 萬元 所得稅 萬元 凈利潤(rùn) 萬元 投資回收期 年 項(xiàng)目評(píng)價(jià)與研究結(jié)論 隨著 江蘇沿海開發(fā)被提升到國(guó)家戰(zhàn)略層面 ， 連云港圍繞沿海開發(fā)這一主導(dǎo)方向 ， 不斷 加快推進(jìn)重大基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)， 東部城區(qū)的開發(fā)，徐圩片區(qū)的規(guī)劃， 30 萬噸級(jí)碼頭的建設(shè)，各個(gè)工業(yè)園區(qū)的興起， 拆遷人員安置等都為建筑業(yè)產(chǎn)業(yè)提供了巨大的蛋糕 ；近幾年 攪拌站 投資以其前景好、穩(wěn)定性高、增值空間大、回報(bào)率高、潛力大等特點(diǎn)，正在吸引眾多企業(yè)及投資機(jī)構(gòu)的關(guān)注和介入。 通過研究、計(jì)算分析，本項(xiàng)目投資額度適中，投資回收期短；抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，市場(chǎng)前景廣闊；產(chǎn)品生命周期相對(duì)較長(zhǎng)；投入產(chǎn)出比高，經(jīng)濟(jì)效益顯著，是取代傳統(tǒng) 混凝土攪拌的新 產(chǎn)業(yè)項(xiàng)目，符合國(guó)家 節(jié)能產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)方向。它將引領(lǐng)我國(guó) 砼 行業(yè)向安全環(huán)保節(jié)能的高科技產(chǎn)業(yè)方向健康地發(fā)展，故本項(xiàng)目是切實(shí)可行的。繼 20 世紀(jì)北京開始采用預(yù)拌混凝土至今三十多年，我國(guó)從東南沿海大城市到中西部地區(qū)中等城市，預(yù)拌混凝土生產(chǎn)企業(yè)和設(shè)備生產(chǎn)廠家如雨后春筍般迅猛發(fā)展。同時(shí)，集中攪拌改善了施工環(huán)境，減少了粉塵、污水和噪聲對(duì)城市環(huán)境的影響，使預(yù)拌混凝土的發(fā)展成為大勢(shì)所趨，不可阻擋。 2020 年江蘇混凝土行業(yè) 主要經(jīng)濟(jì)指標(biāo) ： 全省預(yù)拌混凝土攪拌機(jī)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力達(dá) 億立方米 ,比上年增加 6800 萬立方米 ,增幅為%。 年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 9 各市經(jīng)濟(jì)指標(biāo)對(duì)比表 轄 區(qū) 年設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 (萬方 ) 比上年增長(zhǎng) (%) 2020 年實(shí)際產(chǎn)量 ( 萬方 ) 比 上 年增長(zhǎng) (%) 全年產(chǎn)值 (億元 ) 比 上 年增長(zhǎng) (%) 稅 后 利潤(rùn) (萬元 ) 南京市 4008 鎮(zhèn)江市 840 50 209 常州市 3023 10125 無錫市 3705 1664 蘇州市 6020 南通市 1520 泰州市 740 321 7025 揚(yáng)州市 1000 420 鹽城市 1417 淮安市 910 宿遷市 775 徐州市 1768 121 連云港 1270 合計(jì) 26996 284 從上述 指標(biāo)中我們能得出，混凝土的實(shí)際生產(chǎn)能力遠(yuǎn)沒有達(dá)到設(shè)計(jì)生產(chǎn)的要求，從另外一個(gè)層面講，就是沒有達(dá)到城市建設(shè)的需要。 市場(chǎng)需求 建筑業(yè) 的發(fā)展將拉動(dòng)對(duì) 混凝土 產(chǎn)品的需求 建筑業(yè)是建材工業(yè)特別是 混凝土行 業(yè)的主要消費(fèi)市場(chǎng)，隨著住房制度的改革和住房金融的改善以及居民收入的增加，居民購(gòu)房置業(yè)的意識(shí)在增強(qiáng)，居民對(duì)住房消費(fèi)需求將增加。“十一五”期間，全國(guó)年產(chǎn) 40 萬方商品混凝土項(xiàng)目可行性研究報(bào)告 江蘇金橋鹽化集團(tuán)有限責(zé)任公司臺(tái)南鹽場(chǎng) 10 城鄉(xiāng)住宅累計(jì)竣工面積 57 億平方米，其中城鎮(zhèn)住宅竣工面積 27 億平方米，比“九五” 城鎮(zhèn)住宅竣工面積 億平方米增加了 億平方米，未來建筑業(yè)的增長(zhǎng)將拉動(dòng)對(duì) 砼 產(chǎn)品的需求。 因此，未來市場(chǎng)對(duì) 砼 產(chǎn)品的需求會(huì)有將較大的增長(zhǎng)。因混凝土攪拌站有運(yùn)輸半徑的限制，海州、新浦等地?cái)嚢枵緦?duì)我們 不 能 形成競(jìng)爭(zhēng)； 最大的競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手就是開發(fā)區(qū)的幾家攪拌站。 較競(jìng)爭(zhēng)對(duì)