【正文】 .......................................... 7 客觀性 .................................................................................................. 7 隱蔽性 .................................................................................................. 7 可控性 .................................................................................................. 7 商業(yè)銀行信貸的風險 ............................................................... 錯誤 !未定義書簽。針對存在問題，盡快加強和完善信貸風險管理機制建設(shè)，是我國銀行界必須努力的方向。同時，加強風險管理技術(shù)的開發(fā)和應(yīng)用，引進消化外資銀行信貸風險管理技術(shù)，充分研究引起商業(yè)銀行風險管理不良局面，提升抗風險能力，促進銀行業(yè)持續(xù)健康的發(fā)展。尤其是 2020 年代末以來 ,隨著金融全球化趨勢及金融市場的波動性加劇 ,各國銀行和投資機構(gòu)受到了前所未有的信用風險的挑戰(zhàn) .世界銀行對全球銀行業(yè)危機的研究表明 ,導(dǎo)致銀行破產(chǎn)的主要原因是信貸風險。 國內(nèi)關(guān)于商業(yè)銀行信貸問題研究起步較晚 ,主要側(cè)重于商業(yè)銀行信貸風險的分類、識 別和產(chǎn)生原因的定性的模式研究層面 。本文較為全面地介紹國內(nèi)外有關(guān)商業(yè)銀行房地產(chǎn)信貸風險理論的發(fā)展 ,并對其研究現(xiàn)狀分別進行相應(yīng)的綜合與評述。 研究背景（已增加） 近年來國家對 三農(nóng) 的關(guān)注和扶持力度上升 ,商業(yè)地區(qū)經(jīng)濟進入蓬勃發(fā)展的新時期。隨著商業(yè)產(chǎn)業(yè)化、市場化程度不斷加深 ,我國商業(yè)地區(qū)對資金的需求量逐年加大。向型商業(yè)發(fā)展趨勢下 ,需要金融部門在商業(yè)信貸、貿(mào)易結(jié)算、委托代理等各方面提供全方位的業(yè)務(wù)支持 ,商業(yè)地區(qū)所需要的金融業(yè)務(wù)品種趨于多樣化。金融體系作為現(xiàn)代經(jīng)濟核心承擔著調(diào)劑資金余缺 ,融通資金的職能。一直以來 ,我國的商業(yè)金融服務(wù)機構(gòu)主要包括商業(yè)信用社、郵政儲蓄銀行、中國商業(yè)銀行和商業(yè)發(fā)展銀行。郵政儲蓄銀行成立時間短、業(yè)務(wù)品種少 ,難以滿足商業(yè)經(jīng)濟發(fā)展的多樣化需求 。商業(yè)發(fā)展銀行對商業(yè)產(chǎn)前和生產(chǎn)環(huán)節(jié)信貸資金的投入很少 ,支農(nóng)功能弱。 2020 年 12 月 22 日銀監(jiān)會發(fā)布了《關(guān)于調(diào)整放寬商業(yè)地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入政策更好支持社會 主義新商業(yè)建設(shè)的若干意見》 ,提出了調(diào)整放寬商業(yè)地區(qū)銀行業(yè)金融機構(gòu)準入的相關(guān)政策 ,鼓勵和弓 I 導(dǎo)金融機構(gòu)和境內(nèi)外各類資本加大對商業(yè)地區(qū)的金融投資 ,通過設(shè)立村鎮(zhèn)銀行等新型商業(yè)金融機構(gòu) ,促進商業(yè)金融競爭格局形成。村鎮(zhèn)銀行作為新型商業(yè)金融機構(gòu)的中堅力量 ,在近幾年得到了農(nóng)戶和企業(yè)的一致認可 ,數(shù)量快速增加、規(guī)模明顯壯大。村鎮(zhèn)銀行的出現(xiàn)對于活躍商業(yè)金融市場 、促進商業(yè)金融競爭格局形成、緩解商業(yè)資金困境起到了積極作用。 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 郭嘉（ 2020）指出，近 30 多年來，發(fā)達國家銀行為解決“信息不對稱”，創(chuàng)造了多種信貸評估技術(shù)（如信貸評分、抵押品價值分析和管理）、多種金融服務(wù)產(chǎn)品（如 信貸承諾、應(yīng)收賬款融資）以及多種信貸風險控制技術(shù)（如信貸配給、契約管理、期限管理、長期關(guān)系、信息共享、貸款定價）等。 陳玉娟等（ 2020）在肯定抵押和擔保作用的前提下，提出了倡議：其一，知識產(chǎn)權(quán)、股權(quán)、企業(yè)固定收益都可以質(zhì)押。其三，建立科技交流平臺，利用現(xiàn)代交流工具降低交流成本，增加交流 頻率。 馬永強（ 2020）將人力資本分為技術(shù)創(chuàng)新型、管理創(chuàng)新型和投資創(chuàng)新型三種。因為有限理性（西蒙；阿羅）、交易成本和機會主義三者導(dǎo)致了不完全合約。 從以上綜述中不難發(fā)現(xiàn) ,防范銀行信貸風險對于商業(yè)銀行來說是一項重要的任務(wù)。為了刺激經(jīng)濟發(fā)展、拉動內(nèi)需 ,我國政府采取積極的救市政策。在業(yè)務(wù)處理上 ,商業(yè)銀行業(yè)應(yīng)重視企業(yè)開發(fā)和個人按揭貸款當中的風險 ,對企業(yè)開發(fā)貸款實行綜合的授信 ,要求對開發(fā)商貸款項目的資本金要及時足額到位。產(chǎn)權(quán)保護越弱，信息不對稱越弱，企業(yè)越愿意選擇信貸融資。高科技商業(yè)銀行缺少抵押、擔保，巴塞爾協(xié)議 II 客觀上強制性地使銀行將這些初創(chuàng)公司定為高風險級。由于篩選和監(jiān)控高科技初創(chuàng)公司困難大，成本高，銀行就通過減少貸款金額來限制暴露的風險頭寸。 2020 年， Minskey提出金融不穩(wěn)定假說 (FinancialInstabilityHypothesis)。 Minskey把金融危機很大程度上歸于經(jīng)濟的周期性波動 ,銀行脆弱、銀行危機和經(jīng)濟周期發(fā)展存在內(nèi)生性。房地產(chǎn)企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)出問題 ,必將拖累相關(guān)的金融機構(gòu) ,產(chǎn)生連鎖 反應(yīng) ,從而導(dǎo)致金融危機。在信息不對稱條件下 ,由于借款人的風險類型是一種私人信息 ,只有借款人自己最清楚 ,貸款人卻知之不多 ,因而就會存在分離均衡 (Separatingequilibrium),高風險的借款人就會選擇浮動利率抵押貸款 ,低風險的借款人就會選擇固定利率抵押貸款。 在國外學者對信用風險理論的研究 中 ,我們發(fā)現(xiàn)幾代模型有一個共同的特點 ,就是建立在現(xiàn)代金融理論對風險的分析和定價的基礎(chǔ)之上 ,引入數(shù)理統(tǒng)計、系統(tǒng)工程 ,甚至是物理學等科學的研究方法 ,對銀行面臨的各種風險進行識別、計量、調(diào)節(jié)、監(jiān)測的一系列方法和程序。現(xiàn)有研究已將聲譽機制視為治理機制的一種有效的方式 ,聲譽能為銀行信貸行為提供指導(dǎo)作用。聲譽差的房地產(chǎn)企業(yè) ,信用度低 ,很難獲得預(yù)期的投資。在信貸風險研究中 ,有關(guān)個人住房抵押貸款風險管理方面 ,國外銀行已經(jīng)積累了數(shù)十年的經(jīng)驗 ,應(yīng)用各種模型分析宏微觀指標特征與住房抵押貸款違約風險之間的關(guān)系 ,為進一步降低銀行住房抵押貸款風險 ,制定科學合理的指標體系提供了科學的依據(jù) ,從而使科學研究與風險管理形成一個良性循環(huán)的互動過程。 本文研究方法 本文從我國商業(yè)銀行信貸風險的現(xiàn)狀和問題出發(fā)，切實提出了完善商業(yè)銀行信貸風 險防范的一些建議。本論文擬采用宏觀與微觀分析相結(jié)合、文字闡述的方法展開對我國商業(yè)銀行信貸風險管理詳細而深入的研究。商業(yè)銀行在其經(jīng)營活動中由于受到內(nèi)、外部因素的影響存在發(fā)生損失的可能性或不確定性 ,這就是商業(yè)銀行的風險。銀行信貸風險管理是指商業(yè)銀行針對所面臨的信貸風險而制定的政策和采取的程序以及措施的總和 ,以避免或減少損失 ,保障銀行的安全運營。因此 ,借款人的信用狀況會直接關(guān)系到貸款回收。無論哪種情況 ,都會形成小額信貸信用風險 ,而信用風險是造成小額信貸貸款損失最主要的 原因 ,信用風險評估與控制是目前商業(yè)小額信貸風險管理的重點與難點。市場性風險主要來自企業(yè)（借款人）的生產(chǎn)和銷售風險（即借款人在商品的生產(chǎn)和銷售過程中，由市場條件和生產(chǎn)技術(shù)等因素變動而引起的風險；非市場風險主要指自然和社會風險。 操作風險 操作風險是指：入市承諾的兌 現(xiàn)使得中國金融市場的對外開放度不斷提高，本土商業(yè)銀行面臨更加激烈的競爭，這對商業(yè)銀行的風險管理提出了更高的要求但基于本土商業(yè)銀行產(chǎn)權(quán)缺位、內(nèi)部控制機制缺乏，流程設(shè)計失當?shù)纫蛩厮斐傻牟僮黠L險日益凸顯。 6 操作風險依據(jù)風險成因又可細分為兩類一類是操作失敗或失誤風險，包括人員風險、流程風險和技術(shù)風險等，另一類是操作策略風險，指在應(yīng)對外部事件或外部環(huán)境時，如政治、稅收、監(jiān)管、政府、社 會、市場競爭等，由于采取了不適當?shù)牟呗远鴮?dǎo)致?lián)p失的風險。 擔保風險 信貸擔保只是發(fā)放信貸的必要條件而不是發(fā)放信貸的充分條件。信貸擔保只是分散了信貸風險，提供了一種補償功能，但它不能改變借款人的信用狀況，也不能保證足額償還信貸，因此不能從根本上消除信貸風險。對于是由銀行還是由借款人聘用評估機構(gòu)、聘用具有什么資格的評估機構(gòu)、如何考核評估機構(gòu)的資信狀況、如何判定評估機構(gòu)的評估結(jié)論是否準確等沒有明確要求。另外也沒有判斷抵押物變現(xiàn)能力的標準。 道德風險 道德風險是委托人與代理人簽約后，在履行過程中由于信息不對稱導(dǎo)致具有信息優(yōu)勢的一方有可能為實現(xiàn)其自身利益最大化，采取不利于他人的行動，侵占他人的利益，從而造成他人損失的可能性。中國商業(yè)銀行的主要利潤來源仍然是信貸業(yè)務(wù)，信貸業(yè)務(wù)的道德風險問題也成為近年來商業(yè)銀行風險防范的研究重點。中國 2020 年全面實行信貸五級分類制度，該制度按信貸的風險程度，將銀行信貸資產(chǎn)分為五類：正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。銀行信貸風險是指由于各種不確定性因素的影響，在銀行的經(jīng)營與管理過程中，實際收益結(jié)果與預(yù)期收益目標發(fā)生背離，有遭受資產(chǎn)損失的可能性。銀行信貸業(yè)務(wù)中占比重大的是信貸業(yè)務(wù)，信貸具有風險較高、收益突出的特點，對整個銀行的經(jīng)營舉足輕重 。一般來說商業(yè)銀行信貸風險具有以下特征： 客觀性 只要有信貸活動存在，信貸風險就不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在，確切地說，無風險的信貸活動在現(xiàn)實的銀行業(yè)務(wù)工作中根本不存在。擴散性。 可控性 指銀行依照一定的方法，制度可以對風險進行事前識別、預(yù)測，事中防范和事后化解。特別在后期《巴塞爾新資本協(xié)議》對風險監(jiān)管的標準和計量模型的一系列要求，風險管理的模式也發(fā)生了本質(zhì)變化。 8 資產(chǎn)管理理論 早期，商業(yè)銀行的信貸風險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風險管理，強調(diào)流動性對商業(yè)銀行的重要性。而只滿足于通過分散資產(chǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營來滿足客戶臨時性的提款需求。即使認為有必要發(fā)放長期和消費類信貸，發(fā)放的額度也應(yīng)保持在自有資本的范圍內(nèi)。盡管保證了發(fā)放貸款的 庫券、短期債券等短期有價證券也是商業(yè)銀行不錯的選擇。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論為商業(yè)銀行提供了新的思路，使商業(yè)銀行的長期貸款成為可能，經(jīng)營方式更加靈活。在當時西方經(jīng)濟開始步入高速發(fā)展的軌道，資金需求特別大，同時舉債消