【正文】 .................... 42 成本費(fèi)用測(cè)算 ................................................................................................................................. 43 銷售收入及稅金 ............................................................................................................................ 44 利潤(rùn)總額及分配 ............................................................................................................................ 44 財(cái)務(wù)盈利能力分析 ........................................................................................................................ 45 不確定 性分析 ................................................................................................................................. 45 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ................................................................................................................................. 47 17 項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析 ........................................................................................................................................ 47 項(xiàng)目主要風(fēng)險(xiǎn)因素識(shí)別 ................................................................................................................ 47 防范和降低風(fēng)險(xiǎn)的措施 ................................................................................................................ 48 18 結(jié)論與建議 .......................................................................................................................................... 49 結(jié)論 ................................................................................................................................................. 49 建議 ................................................................................................................................................. 49 附圖： 項(xiàng)目平面布置圖 經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目 建議書 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 4 論 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目名稱： 經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)赤府村加油站 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人： 陳蘭英 項(xiàng)目業(yè)主 : 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 項(xiàng)目法人代表簡(jiǎn)介 法人代表： 陳蘭英 ， 女 ， 南昌市 人，出生于 1967 年 10 月，漢族，現(xiàn)任 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司法人 。他帶領(lǐng) 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司全體人員 精心運(yùn)作和耕耘，為加快 公司的 發(fā)展做出了顯著成績(jī)，得到了社會(huì)各界人士的廣泛好評(píng)和大力支持。 △ 國(guó)家發(fā)改委 2020 年 《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》第三版 △ 項(xiàng)目 建設(shè) 規(guī)劃 文件 ； △ 現(xiàn)場(chǎng)考察結(jié)果 (包括地塊現(xiàn)狀、可規(guī)劃用地等 )； △ 企業(yè)長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。 △ 建設(shè)單位 提供的原料 、 供電、供水等情況。 經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目 建議書 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 5 編制原則 根據(jù)國(guó)家有關(guān)部門對(duì)項(xiàng)目的要求，本報(bào)告的編制應(yīng)遵循以下原則： △ 編制的 項(xiàng)目建議書 應(yīng)遵循和貫徹國(guó)家有關(guān)部門的法規(guī)、標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范。 △ 貫徹“三高、三少”的設(shè)計(jì)原則，以適應(yīng)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)和社會(huì)化大生產(chǎn)的要求。 △ 采用成熟工藝，操作運(yùn)行穩(wěn)定可靠，達(dá)到節(jié)約能源、節(jié)約土地、降低運(yùn)行費(fèi)用，杜絕 “ 三廢 ” 排放的目的。 △ 遵循國(guó)家可持續(xù)發(fā)展的戰(zhàn)略要求，高度重視環(huán)境保護(hù)，落實(shí)各項(xiàng)環(huán)保處理措施，盡量減少對(duì)周邊環(huán)境的影響，使項(xiàng)目建設(shè)與生態(tài)環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展。 項(xiàng)目提出的背景 （ 1）面對(duì)成品油 市場(chǎng)的放開 2020～ 2020年是國(guó)家對(duì)石油成品油行業(yè)的管理控制逐步由計(jì)劃型向市場(chǎng)型轉(zhuǎn)換的時(shí)期，特別是中國(guó)加入世界貿(mào)易組織（ WTO）以后，根據(jù)相關(guān)的承諾， 2020 年開放零售市場(chǎng)， 2020 年 開放批發(fā)市場(chǎng)，國(guó)內(nèi)成品油市經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目 建議書 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 6 場(chǎng)將打破由中石油、中石化兩大集團(tuán)壟斷經(jīng)營(yíng)的局面。 在這種社會(huì)背景下，作為政府職能管理部門，對(duì)成品油經(jīng)營(yíng)銷售單位的長(zhǎng)期健康發(fā)展賦有不可推卸的監(jiān)管責(zé)任。 （ 2）國(guó)家商務(wù)部出臺(tái)《成品油市場(chǎng)管理辦法》 為加強(qiáng)成品油市場(chǎng)監(jiān)督管理，規(guī)范成品油經(jīng)營(yíng)行為，維護(hù)成品油市場(chǎng)秩序，保護(hù)成品油經(jīng)營(yíng)者和消費(fèi)者的合法權(quán)益，根據(jù)《 國(guó)務(wù)院對(duì)確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè) 定行政許可的決定 》（國(guó)務(wù)院令第 412 號(hào)）和有關(guān)法律、行政法規(guī)， 商務(wù)部于 2020 年 12 月 4 日以中華人民共和國(guó)商務(wù)部令 2020 年 第 23 號(hào)文發(fā)布了《成品油市場(chǎng)管理辦法》，自 2020 年 1 月 1日起實(shí)施。為貫徹執(zhí)行國(guó)家對(duì)成品油零售經(jīng)營(yíng)企業(yè)的要求， 南昌市經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)赤府村附近 在 現(xiàn)在沒 有加油站的情況下，決定選擇周邊環(huán)境優(yōu)越、交通運(yùn)輸車輛繁多地段新建加油站。 根據(jù)我國(guó)加入世界貿(mào)易組織的承諾， 2020 年 12 月 11 日中國(guó)成品油市場(chǎng)已經(jīng)全面開放。 建議書 研究的范圍 本 建議書 對(duì)項(xiàng)目提出的背景，對(duì)投資建設(shè)本項(xiàng)目意義和必要性，建設(shè)方案和站址選擇，對(duì)裝卸成品油及加油工藝技術(shù)路線的選取和站區(qū)罩棚、罐區(qū)、站房的設(shè)置，對(duì)公、輔設(shè)施及總平面布置的優(yōu)化，對(duì)項(xiàng)目建設(shè)的有利條件，對(duì)工程節(jié)能 、環(huán)境保護(hù)、職業(yè)安全衛(wèi)生、消防安全，對(duì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃，對(duì)項(xiàng)目的管理及油品的營(yíng)銷，對(duì)工程建設(shè)的總投資、資金籌措和經(jīng)濟(jì)效益比較綜合的、全面的進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)。 建設(shè)規(guī)模與目標(biāo) 該加油站擬設(shè) 5 個(gè)埋地儲(chǔ)油罐， 總儲(chǔ)油量為 150m3，折合后的 油罐儲(chǔ)油量為 120m3，為 二 級(jí)加油站。 表 11 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)表 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 規(guī)格 單位 設(shè)計(jì)指標(biāo) 備注 1 經(jīng)營(yíng)規(guī)模 總儲(chǔ)油量 立方 150 折合車用 汽油 儲(chǔ)量 立方米 120 二 級(jí)加油站 2 年工作日 天 365 3 經(jīng)營(yíng) 制度 班 /天 2 經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目 建議書 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 8 4 加油站定員 人 9 5 年消耗車用 汽油 、柴油 噸 /年 1800 6 占地面積及建筑面積 積積 項(xiàng)目總用地面積 m2 4000 （ 6畝 ） 建筑占地面積 m2 建筑總面積 m2 容積率 1︰ 0． 136 建筑密度 % 綠化率 % 停車位 個(gè) 12 7 項(xiàng)目總投資 萬(wàn)元 350 固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元 280 流動(dòng)資金 萬(wàn)元 70 8 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 萬(wàn)元 年平均銷售收入 萬(wàn)元 1550 年所得稅 萬(wàn)元 年稅后利潤(rùn) 萬(wàn)元 正常年 年總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 1486 正常年 投資利潤(rùn)率 % 投資利稅率 % 全部投資回收期 年 6 稅后 （ 1）車用 汽油 、柴油來(lái)自中石油、中石化及及周邊城市的石油公司。 （ 2）采用成熟的工藝技術(shù)及設(shè)備，操作可靠。 （ 4）本項(xiàng)目從財(cái)務(wù)分析上是可行的，投資少，投資回收期短，具有明顯的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)效益。具有較高的辛烷值和優(yōu)良的抗爆性，用于高壓縮比的汽化器式汽油發(fā)動(dòng)機(jī)上，可提高發(fā)動(dòng)機(jī)的功率，減少燃料消耗量；具有良好的蒸發(fā)性和燃燒性，能保證發(fā)動(dòng)機(jī)運(yùn)轉(zhuǎn)平穩(wěn)、燃燒完全、積炭少；具有較好的安定性，在貯運(yùn)和使用過(guò)程中不易出現(xiàn)早期氧化變質(zhì)，對(duì)發(fā)動(dòng)機(jī)部件及儲(chǔ)油容器無(wú)腐蝕性。 輕柴油的閃點(diǎn)為不低于 45℃ ，輕柴油分為 7 個(gè)牌號(hào)，其中－ 3－ 50為乙類火災(zāi)危險(xiǎn)性的液體，其余幾個(gè) 牌號(hào)均為丙類危險(xiǎn)性可燃液體。其中，消費(fèi)柴 油、 汽 油 比為 ： 1，比 2020 年同期的 ： 1 有所下降。 （ 1） 宏觀經(jīng)濟(jì)和投資的高增長(zhǎng) 2020 年 國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率可達(dá) %左右，比 2020 年增加 個(gè)百分點(diǎn) ；全社會(huì)固定資產(chǎn)投資同比增長(zhǎng) %，比 2020 年提高 個(gè)百分點(diǎn)。參照對(duì) 100 多家工礦企業(yè)生產(chǎn)用油的監(jiān)控，預(yù)計(jì)全年工業(yè)生產(chǎn)企業(yè)用油增加 9%左右。包括汽車、摩托車和農(nóng)用車在內(nèi)的機(jī)動(dòng)車消費(fèi)成品油的增長(zhǎng)量對(duì)成品油總增量的貢獻(xiàn)在 2／ 3 左右。據(jù)農(nóng)業(yè)部專家判斷， 2020 年 農(nóng)業(yè)用油增長(zhǎng)率比 2020年提高 個(gè)百分點(diǎn)左右。 從供需平衡來(lái)看，與 2020 年同期相比， 2020 年 國(guó)內(nèi)成品油產(chǎn)量同比增加約 865 萬(wàn)噸，而表觀消費(fèi)量增長(zhǎng)約 1050 萬(wàn)噸，不足部分主要靠減少出口來(lái)滿足。 南昌 市 成品油 市場(chǎng) 供銷特點(diǎn) 運(yùn)行情況 2020 年 南昌市 成品油市場(chǎng)受價(jià)格上揚(yáng)，資源緊張和市場(chǎng)需求旺盛等多種因素影響，呈現(xiàn)出需求增長(zhǎng)、資源偏緊、銷量擴(kuò)大的態(tài)勢(shì)，總體上供求相對(duì)平衡。 從市場(chǎng)銷售 份額看，中石油 南昌 銷售分公司在 南昌 市 成品油市場(chǎng)供應(yīng)中，占有舉足輕重的主體地位。中石化 南昌公司和社會(huì)單位只占 全市 市場(chǎng)資源供應(yīng)總量的 10%，這類企業(yè)在成品油零售市場(chǎng)的占有率為 30%左右。上半年，國(guó)際油價(jià)延續(xù)了近三年來(lái)不斷攀升、屢創(chuàng)新高的態(tài)勢(shì)。 受國(guó)際原油價(jià)格上揚(yáng)，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)需求旺盛等原因的影響，國(guó)家發(fā)改委先后 2 次調(diào)整了國(guó)內(nèi)成品油市場(chǎng)銷售價(jià)格。汽油零售價(jià)格大體上漲了 %，柴油零售價(jià)格上漲 11%。隨著 南昌 市 經(jīng)濟(jì)快速發(fā)展，特別是投資型經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)明顯、重大工程項(xiàng)目相繼開工建設(shè)、汽車保有量的大幅增加以及農(nóng)業(yè)生產(chǎn)用油數(shù)量增加等因素，拉動(dòng)了成品油市場(chǎng)，尤其是柴油需求的快速增長(zhǎng)。去年， 南昌市 成品油市場(chǎng)資經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目 建議書 南昌市日晰實(shí)業(yè)有限公司 12 源一直呈供應(yīng)緊張態(tài)勢(shì)。有些時(shí)期，部分中石油所屬加油站對(duì)應(yīng)季柴油也是限量銷售。 （ 3）油價(jià)的上漲增加了 南昌市 經(jīng)濟(jì)運(yùn)行成本，尤其是石化行業(yè)、交通運(yùn)輸行業(yè)生產(chǎn)成本增加，效益下滑。 （ 4）近年來(lái)， 南昌市 按照國(guó)務(wù)院及商務(wù)部的部署，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)省內(nèi)成品油市場(chǎng)的清理、整頓和監(jiān)管工作，從總體上保證了 全市 成品油市場(chǎng)健康有序的發(fā)展。同時(shí)，我們聯(lián)合中石油 南昌市 銷售公司、中石化 山東 銷售公司等 山東 成品油資源的主要掌控單位建成起上下協(xié)調(diào)、反映快捷的市場(chǎng)監(jiān)測(cè)網(wǎng)絡(luò)，并制定了應(yīng)急預(yù)案。 2020 年成品油市場(chǎng)環(huán)境變化展望 國(guó)內(nèi)市場(chǎng)環(huán)境 宏觀經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)趨勢(shì) 首先， 2020 年國(guó)際環(huán)境總體形勢(shì)較好。 2020 年歐元區(qū)增長(zhǎng) 2%，日本增長(zhǎng) %，美國(guó)經(jīng)濟(jì)雖然下滑，但仍是西方七國(guó)中增幅最高的，達(dá)到 %。目前，國(guó)內(nèi)處于重化工業(yè)化經(jīng)開區(qū)赤府村 加油站建設(shè)項(xiàng)目