【正文】 .................................................................................. 43 假設(shè)條件和評(píng)價(jià)方法 ..................................................................................... 43 基本參數(shù)的選取 ............................................................................................. 44 營(yíng)業(yè)收入、營(yíng)業(yè)稅金和附加估算 .......................................................................... 44 營(yíng)業(yè)收入 ......................................................................................................... 44 營(yíng)業(yè)稅金及附加 ............................................................................................. 45 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 .......................................................................................... 45 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 ................................................................................. 45 項(xiàng)目總成本估算 ............................................................................................. 45 經(jīng)營(yíng)成本估算 ................................................................................................. 46 財(cái)務(wù)效益分析 .......................................................................................................... 46 盈利能力分析 ................................................................................................. 46 清償能力分析 ................................................................................................. 47 不確 定分析 .............................................................................................................. 47 盈虧平衡分析 ................................................................................................. 47 敏感性分析 ..................................................................................................... 47 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 ......................................................................................................... 48 第十章 社會(huì)效益分析 ........................................................................... 49 社會(huì)評(píng)價(jià)基本結(jié)論 ............................................................................................... 49 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng) ................................................................................................... 49 壯大主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，調(diào)整產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu) ................................................................... 49 建設(shè)現(xiàn)代農(nóng)業(yè)，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展等 ........................................................... 49 發(fā)揮輻射帶動(dòng)作用 ....................................................................................... 50 農(nóng)民增收、農(nóng)業(yè)增效評(píng)價(jià) ................................................................................... 51 農(nóng)民增收 ....................................................................................................... 51 農(nóng)業(yè)增效 ....................................................................................................... 52 對(duì)比分析 ....................................................................................................... 52 附表 1 可研報(bào)告編寫人員情況表 附表 2 建設(shè)投資估算表 附表 21 土建投資明細(xì)表 附表 22 設(shè)備投資估算表 附表 23 科技投資明細(xì)表 附表 3 流動(dòng)資金估算表 (流通設(shè)施和部分種養(yǎng)項(xiàng)目用 ) 附表 4 資金籌措與使用計(jì)劃表 附表 5 總成本費(fèi)用估算表 附表 51 每噸茶葉生產(chǎn)成本表 附表 6 固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)和其他資產(chǎn)攤銷估算表 附表 7 利潤(rùn)及利潤(rùn)分 配表 附表 71 銷售（營(yíng)業(yè)）收入、銷售（營(yíng)業(yè)）稅金及附加和增值稅估算表 附表 8 項(xiàng)目投資現(xiàn)金流量表 附表 9 財(cái)政資金使用明細(xì)表 附表 10 財(cái)務(wù)計(jì)劃 現(xiàn)金流量表 附表 11 資產(chǎn)負(fù)債 表 附圖 1 項(xiàng)目區(qū)位圖一 附圖 2 項(xiàng)目區(qū)位圖二 附圖 3 項(xiàng)目 現(xiàn)狀 圖 附圖 4 項(xiàng)目規(guī)劃圖 附圖 5 盈虧平衡 分析 圖 附圖 6 敏感性分析圖 附件 1： 項(xiàng)目申請(qǐng)逐級(jí)聯(lián)合上報(bào)文件 附件 2 合作社 營(yíng)業(yè)執(zhí)照 附件 3 組織機(jī)構(gòu)代碼證 附件 4 合作社轉(zhuǎn)登記證明 附件 5 合作社章程 附件 6 合作社管理制 度 附件 7 合作社 成員出資情況的說明 附件 8 合作社 成員出資清單 附件 9 社會(huì)中介機(jī)構(gòu)出具的 20 2020 年度財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告 附件 10 銀行存款證明 附件 11 自籌資金承諾函 附件 12 信用證明 附件 13 合作社成員代表大會(huì)同意申報(bào)項(xiàng)目的決議 附件 14 租賃土地 協(xié)議 附件 15 技術(shù)咨詢協(xié)議書 附件 16 茶葉代理銷售協(xié)議 附件 17 龍頭企業(yè)證書 附件 18 質(zhì)量管理體系認(rèn)證證書 附件 19 總社 “千社千品 ”證明文件 附件 20 商標(biāo)注冊(cè)證書 附件 21 全國(guó)工業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)許可證 附 件 22 環(huán)境保護(hù) 預(yù)審 意見 附件 23 重慶市工商聯(lián)合會(huì)會(huì)員企業(yè)證書 附件 24 重慶市茶葉協(xié)會(huì)會(huì)員證書 附件 25 獲獎(jiǎng)證書 第一章 總 論 第 1 頁(yè) 第一章 總論 概況 云陽(yáng)縣歧陽(yáng)茶葉專業(yè)合作社是 2020 年 1 月成立的云陽(yáng)縣第一家農(nóng)民茶葉專業(yè)合作社，該合作社于 2020 年 3 月按照《農(nóng)民專業(yè)合作社法》依法進(jìn)行了轉(zhuǎn)登記。該社以縣級(jí)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)重慶龍缸茶業(yè)有限公司 （云陽(yáng)縣盤龍供銷有限責(zé)任公司全資子公司） 為龍頭，充分利用該公司資金、人才、場(chǎng)地及市場(chǎng)網(wǎng)絡(luò)等優(yōu)勢(shì)，聘請(qǐng) 重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所 的專 家、技術(shù)人員對(duì)茶葉生產(chǎn)、加工等技術(shù)進(jìn)行全面指導(dǎo)。合作社 現(xiàn)有入社 農(nóng)戶 118 戶 ，其中農(nóng)民成員 戶 116 戶 ，擁有茶葉基地 2020 畝。目前專業(yè)合作社已通過 QS 認(rèn)證和 ISO9001： 2020系列質(zhì)量 管理 體系認(rèn)證。 2020 年資產(chǎn)總額 萬 元 ， 固定資產(chǎn) 萬 元 ， 流動(dòng)資產(chǎn) 萬 元 ， 凈資產(chǎn) 萬 元 ， 負(fù)債總額 萬 元 ， 所有者權(quán)益 萬 元 ， 營(yíng)業(yè)收入 萬 元 ， 凈利潤(rùn) 萬 元 ， 凈資產(chǎn)收益率 %，投資報(bào)酬率 %， 資產(chǎn)負(fù)債率 %。 2020 年 1 月至今連選連任云陽(yáng)縣盤龍供銷有限公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，重 慶龍缸茶業(yè)有限公司執(zhí)行董事、經(jīng)理，云陽(yáng)縣歧陽(yáng)茶葉專業(yè)合作社主任。 當(dāng)選為云陽(yáng)縣政協(xié)十一、十二屆委員、云陽(yáng)縣盤龍鎮(zhèn)黨代表。 技術(shù)支撐單位 重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所，始建于 1952 年，原為四川省農(nóng)業(yè)科學(xué)院茶葉研究所， 1997 年重慶直轄后更名為重慶市茶葉研究所，2020 年與重慶市農(nóng)科所等 5 個(gè)單位合并組建為重慶市農(nóng)業(yè)科學(xué)院。重慶市農(nóng)科院茶葉研究所建所 50 年多來，圍繞茶葉生產(chǎn)上的重大技術(shù)問題，先后開展了有機(jī)茶基地建設(shè)及產(chǎn)品研究、茶樹害蟲調(diào)查及性信息誘捕試驗(yàn)、茶葉中農(nóng)藥殘留控制技術(shù)試驗(yàn)示范、山地茶園水士保持研究，茶樹優(yōu)質(zhì)高效栽培技術(shù)研究，優(yōu)質(zhì)高抗茶樹新品種選育，綠茶濃縮汁加工關(guān)鍵技術(shù)研究、顆粒茶新工藝技術(shù)及產(chǎn)品開發(fā)研究、風(fēng)味茶加工關(guān)鍵技術(shù)研究、超微綠茶粉加工關(guān)鍵技術(shù)研究、茶葉標(biāo)準(zhǔn)化 生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)引進(jìn)消化與創(chuàng)新研究、針形名茶工業(yè)化生產(chǎn)關(guān)鍵技術(shù)研究、針形名茶加工技術(shù)示范與推廣等 180 余項(xiàng)課題研究，獲得成果獎(jiǎng)勵(lì) 86項(xiàng)，發(fā)表科研論文 400 余篇，育成國(guó)家級(jí)茶樹良種 8 個(gè)、省級(jí)良種 4 個(gè)，獲國(guó)家發(fā)明專利 3 項(xiàng)，創(chuàng)制獲獎(jiǎng)名茶 20 余只。 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) 項(xiàng)目名稱 2020 年重慶市 云陽(yáng)縣 1500 畝名優(yōu)茶 葉 種植基地改擴(kuò)建項(xiàng)目 建設(shè)性質(zhì) 改擴(kuò)建 建設(shè)地點(diǎn) 重慶市云陽(yáng)縣票草鄉(xiāng) 歧陽(yáng)村 建設(shè)規(guī)模及產(chǎn)品方案 建設(shè)規(guī)模 引進(jìn)福鼎、南江 2 號(hào)、早白尖等優(yōu)質(zhì)茶樹品 種， 改擴(kuò)建名優(yōu)茶葉種植基地 1500 畝 ， 年新增 鮮 茶葉 200 噸。 產(chǎn)品方案 年 新增 鮮 茶葉 200 噸 。項(xiàng)目實(shí)施小組由 重慶 農(nóng)科院茶葉研究所 的從事 茶葉 種植 研究的專家 教授 和 專業(yè)合作社的 專 業(yè)技術(shù)人員組成，為項(xiàng)目的建設(shè)提供了強(qiáng)有力的技術(shù)支撐。 土建工程 擴(kuò)建業(yè)務(wù)用房 200 平方米，排水溝 2500 米，蓄水池 100 立方米，積肥池 150 立方米，生產(chǎn)便道 4100 米，土壤平整改良 500 畝 ， 灌 溉系統(tǒng) 4000 米 。 總投資 萬元，其中土建工程 萬元，設(shè)備購(gòu)置安裝 萬元，工程建設(shè)其他費(fèi)用 萬元，預(yù)備費(fèi) 萬元。 經(jīng)濟(jì)效益 第一章 總 論 第 5 頁(yè) 項(xiàng)目 達(dá)產(chǎn) 年 新增 銷售收入為 萬元，年均 新增 凈利潤(rùn)為 萬元，投資收益率為 ％，稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為 ％，稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值為 萬元，投資回收期為 年 。 生態(tài)效益 本項(xiàng)目通過大力推廣無公害 茶園 標(biāo)準(zhǔn) 化 種植技術(shù)， 可有效 減少農(nóng)藥和化肥的用量，提高土地質(zhì)量，這對(duì)于改善項(xiàng) 目區(qū)及周邊環(huán)境較有利。 同時(shí) ，本項(xiàng)目 將有力帶動(dòng)當(dāng)?shù)叵嚓P(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，促進(jìn)農(nóng)民收入的增加和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的進(jìn)一步 繁榮。 重慶市供銷合作總社 重慶市財(cái)政局 重慶市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《關(guān)于申報(bào) 2020年國(guó)家 農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)供銷合作社項(xiàng)目的通知》渝供發(fā) [2020]93 號(hào)； 《 2020 年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》； 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》（ 2020 年財(cái)政部第 29 號(hào)令）； 《財(cái)政部 關(guān)于印發(fā)農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)第一章 總 論 第 6 頁(yè) 定 的通知》（財(cái)發(fā) [2020]59 號(hào)）； 《中華人民共和國(guó)農(nóng)民專業(yè)合作社法》； 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā) “十一五 ”規(guī)劃基本思