【正文】 業(yè)本科畢業(yè)論文 題 目 ： 我國農(nóng)村合作金融組織存在 的 問題及建議 學(xué) 號： 1143001256840 姓 名： 胡 軼 學(xué) 校： 衡陽電大 指導(dǎo)教師： 答辯日期： 湖南廣播電視大學(xué)印制 Ⅰ 畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）寫作過程 （此頁由學(xué)生 填寫） 選題經(jīng)過 為使本文內(nèi)容真實(shí)， 本人采集大量相關(guān)專業(yè)文獻(xiàn)并結(jié)合 本人從事的金融工作作為 選題范圍 調(diào)研與材料準(zhǔn)備 初稿寫作 文章分 5 大 部分，各部分標(biāo)題如下 一 、 合作金融相關(guān)理論概述 二、 我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展現(xiàn)狀 三、 我國農(nóng)村合作金融組織存在的問題 四 、 農(nóng)村合作金融的國際經(jīng)驗(yàn)借鑒 五 、 發(fā)展我國農(nóng)村合作金融的政策建議 成文時(shí)間： 2020 年 3 月 30 日 第一次 修改內(nèi)容 第一部分合作金融理論概述修改 第二次 修改內(nèi)容 第二部分農(nóng)村合作金融發(fā)展現(xiàn)狀的修改 第三次 修改內(nèi)容 成文后對各 段落的排版和標(biāo)點(diǎn)符號的修改 指導(dǎo)教師意見 Ⅰ 畢業(yè)論文（設(shè)計(jì)）答辯與評審記錄表 指 導(dǎo) 教 師 評 語 作者在 深人 分析 我國農(nóng)村合作金融組織存在問題 的基礎(chǔ)上 ， 借鑒國際上合作金融經(jīng)驗(yàn)，對我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展提出切實(shí)可行的建議 。 文章主題突出、觀點(diǎn)正確、結(jié)構(gòu)完整、對 我國農(nóng)村合作金融組織 存在的主要問題的 分析 深透 且有說服力、 提出的對策切合實(shí)際 有可行性。經(jīng)過近些年的發(fā)展 ，我國 農(nóng)村合作金融取得了很大的成就 ， 同時(shí)也存在一些不足 ，充分認(rèn)識這些成就和不足 ， 對于農(nóng)村合作金融今后的發(fā)展 ， 大有裨益 。 關(guān)鍵詞： 合作金融，存在問題，經(jīng)驗(yàn)借鑒，政策建議 ABSTRACT From the 198039。具體地說，是指在縣、區(qū)以下鄉(xiāng)村，國家各專業(yè)銀行和農(nóng)村信用合作社以及農(nóng)村其他信用機(jī)構(gòu)或組織，運(yùn)用信用手段組織、調(diào)劑和管理農(nóng)村貨幣資金以及與之有關(guān)聯(lián)的各種金融活動的總稱。 農(nóng)村合作金融是在農(nóng)村地域范圍內(nèi)弱小的中小企業(yè)或農(nóng)戶依法聯(lián)合組建的以自我服務(wù)為根本目標(biāo)的金融組織，它是 農(nóng)村信用合作社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村合作保險(xiǎn)及農(nóng)村制度外合作金融等具有合作性質(zhì)的金融組織的總稱，其實(shí)質(zhì)是交易的聯(lián)合。 我國農(nóng)村合作金融經(jīng)過了從 20世紀(jì) 80年代一直到如今三十多年的多樣化蓬勃發(fā)展，從起步、發(fā)展到初步完善，從理論不成熟甚至偏差到逐步成熟的過程。 本文借鑒國際上合作金融經(jīng)驗(yàn)，對我國農(nóng)村合作金融的發(fā)展提出切實(shí)可行的建議，以更好的促進(jìn)我國農(nóng)村合作金融健康、快速發(fā)展。農(nóng)村信用合作社主要存在以下問題：（ 1）絕大多數(shù)信用社是在原信用社的基礎(chǔ)上進(jìn)行改革，歷年來的積累與虧損由誰享有與承擔(dān)，很難界定清楚。農(nóng)民也很少是信用社的社員，信用社的民主管理更是形同虛設(shè)。農(nóng)村合作銀行存在的問題是：（ 1）具體的經(jīng)營中表現(xiàn)為制度不健全，運(yùn)行不規(guī)范。 1．農(nóng)村合作金融尚未納入我國基本法律 2020 年 11 月，我國關(guān)于農(nóng)民合作社的第一部法律《中華人民共和國農(nóng)民專業(yè)合作社法》出臺。該部關(guān)于農(nóng)村合作行為的基本法律將農(nóng)村合作金融組織和農(nóng)民金融合作的權(quán)利排除在外。但是在上述論文列舉出的我國農(nóng)村合作金融地方性法規(guī)和規(guī)章來看，多數(shù)是用來規(guī)制農(nóng)村信用合作社的，有關(guān)農(nóng)村 合作銀行規(guī)章只有中國銀監(jiān)會頒發(fā)的《農(nóng)村合作銀行管理暫行規(guī)定》、《農(nóng)村合作銀行監(jiān)管法規(guī)手冊》。 3． 農(nóng)村合作金融組織產(chǎn)權(quán)不清 由于當(dāng)前我國成立的農(nóng)村合作銀行大多數(shù)都是在縣級以下的農(nóng)村信用合作社的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的，絕大多 數(shù)信用社的財(cái)產(chǎn)包括社員的分紅部分，這樣就造成了新成立的農(nóng)村合作銀行的所有者權(quán)益結(jié)構(gòu)中，資產(chǎn)的歷年積累部分產(chǎn)權(quán)不清，形 成里歷史資產(chǎn)的產(chǎn)權(quán)模糊。雖然經(jīng)營管理者受監(jiān)事會的監(jiān)督，委托人理論上也保持著對代理人的最終控制，但委托人與代理人的利益沖突卻也不可避免。 5．農(nóng)村合作金融組織監(jiān)督體系不完善 我國農(nóng)村合作金融組織的監(jiān)督體系一直處于不合理、不健全的發(fā)展困境當(dāng)中。 6． 行業(yè)自律組織缺位 目前，農(nóng)村合 作金融組織自身的行業(yè)自律組織嚴(yán)重缺位。在新的條件下 ， 應(yīng)該進(jìn)一步創(chuàng)新農(nóng)村合作金融的管理組織體系 ， 建立以服務(wù)為主 ， 管理規(guī)范為輔的行業(yè)自律組織。在國外，合作金融一般都有健全的組織管理體系和廣泛的業(yè)務(wù)范圍，尤其是在西方發(fā)達(dá)國家，合作金融在其國民經(jīng)濟(jì)中占有重要的地位，有些國家的合作金融機(jī)構(gòu)已發(fā)展成為重要的國際性金融機(jī)構(gòu)。 ① 德國的農(nóng)村合作金融發(fā)展模式。 (l)基本構(gòu)成。第一層，即最底層是地方性基層信用合作社，這一層次又分為 2 類，一類是手工業(yè)信用合作社，另一類是農(nóng)業(yè)信用合作社。第三層是全國性的中央管理機(jī)構(gòu)，即德意志中央合作銀行 (屬于信貸合作聯(lián)合會 )。 (2)資金構(gòu)成。 (3)經(jīng)營業(yè)務(wù)。中央合作銀行的主要業(yè)務(wù)是為合作銀行系統(tǒng)提供全國性的支付和結(jié)算業(yè)務(wù)以及短期再融資，提供各類金融產(chǎn)品，提供證券、保險(xiǎn)、租賃、 國際業(yè)務(wù)等金融服務(wù)。德國對合作銀行的管理依據(jù)《德國合作銀行法》，實(shí)行民主管理。但由于聯(lián)邦金融監(jiān)察局未設(shè)分支機(jī)構(gòu)，所以只能對合作銀行進(jìn)行非現(xiàn)場監(jiān)督。合作社必須加入一個(gè)合作審計(jì)協(xié)會，由該協(xié)會對合作社的機(jī)構(gòu)、資產(chǎn)及業(yè)務(wù)活動定期進(jìn)行審計(jì)監(jiān)督。