材料會計(jì)崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)三篇(大全)-在線瀏覽
2025-08-12 09:35本頁面
【正文】 銷（費(fèi)用類和固定資產(chǎn)類不用入庫）還要注意一下幾點(diǎn)：（1）單據(jù)抬頭應(yīng)該一致；（2）發(fā)票真實(shí)、印章清晰；（3）品名規(guī)格型號、數(shù)量核對一致；（4）實(shí)際采購數(shù)量和請購單差異較大的須補(bǔ)請購單；（5）單品采購超過2000元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評審，單品采購超過1萬元還需要總部評審；（6）看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入對應(yīng)科目；單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會計(jì)和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報(bào)賬了。一張繳庫單對應(yīng)一張系統(tǒng)采購入庫單、一張系統(tǒng)發(fā)票，而報(bào)賬時(shí)可能幾張繳庫單一并報(bào)賬，在錄入憑證時(shí)登記為一張會計(jì)憑證，此時(shí)應(yīng)對幾張發(fā)票的合計(jì)金額與憑證金額進(jìn)行核對，保證一致。部門輔助核算按材料或者費(fèi)用使用、發(fā)生歸屬進(jìn)行歸集。審核完畢在“審核人”處簽字。每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對。核對項(xiàng)目包括：金額、數(shù)量、名稱、供應(yīng)商廠家。根據(jù)庫管的業(yè)務(wù)熟練程度前期可以縮短周期，時(shí)間長后可以延長周期。材料會計(jì)崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)篇三（1）根據(jù)新的制度與準(zhǔn)則結(jié)合實(shí)際
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