材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)風(fēng)險(xiǎn)三篇(大全)(更新版)
【正文】 類辦法進(jìn)行物資總帳和分賬的設(shè)置，嚴(yán)格按照物資分類辦法對(duì)物資進(jìn)行分類匯總統(tǒng)計(jì)并建立電腦臺(tái)賬。四、供應(yīng)商的結(jié)算，檢查票據(jù)是否齊全，數(shù)量與發(fā)票是否一致，有無白條出現(xiàn)，應(yīng)及時(shí)通知供應(yīng)商到倉管員處換取票據(jù)。查看繳庫單上的編碼在采購入庫中是能查到，查不到不予報(bào)銷（費(fèi)用類和固定資產(chǎn)類不用入庫）還要注意一下幾點(diǎn)：（1）單據(jù)抬頭應(yīng)該一致；（2）發(fā)票真實(shí)、印章清晰；（3）品名規(guī)格型號(hào)、數(shù)量核對(duì)一致；（4）實(shí)際采購數(shù)量和請(qǐng)購單差異較大的須補(bǔ)請(qǐng)購單；（5）單品采購超過2000元需要購銷協(xié)議，單品采購超過5000元還需要分公司內(nèi)部評(píng)審，單品采購超過1萬元還需要總部評(píng)審；（6）看系統(tǒng)采購入庫單入什么庫，以便于做憑證時(shí)入對(duì)應(yīng)科目；單據(jù)審核并簽字后轉(zhuǎn)交主辦會(huì)計(jì)和分公司總經(jīng)理簽字后就可以報(bào)賬了。每周從庫管處拿回《繳庫單》其中一聯(lián)與系統(tǒng)采購入庫單核對(duì)。根據(jù)每月和供應(yīng)商對(duì)好的賬務(wù)，以及往來明細(xì)賬對(duì)每月所購的材料賬款做出書面報(bào)表，報(bào)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核。材料賬的稽核。新準(zhǔn)則規(guī)定，材料不論盤盈還是盤虧都在管理費(fèi)用處理。
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