20xx備用金管理制度范文五篇參考-在線瀏覽
2025-03-30 03:54本頁面
【正文】 校區(qū)財務部門收費員核定備用金定額RMB2000元每月，可循環(huán)使用。但在會計處理上不透過定額備用金科目，也不必退回借款余額。每周二，收費員務必向總部會計部門報銷當期費用。校區(qū)備用金主要用于因特別情況急需支付的零星支出(招待費除外)，如：學?？爝f費、多刷一卡通費用、每星期不超過500元的辦公用品采購等事項?！ ?。 請校區(qū)各級部門按照上述規(guī)定申請使用支付備用，收費員嚴格按照以上規(guī)定執(zhí)行備用金日常治理核算工作?！ 〉诙l、備用金是各辦事處工作人員用作日常辦公用品開支、工程治理及施行、差旅費等以現(xiàn)金方式借用的款項。 第四條、備用金的治理要求： 備用金帳戶由專人負責，實行專帳治理。 備用金治理員及時做好備用金帳戶的收支記錄，每周五下班前將本周的收支情況以電子報表方式報公司人事行政部。 公司財務部有權(quán)對各辦事處的備用金帳戶進展不定期清查，備用金的支出要嚴格恪守公司的財務制度，不得出現(xiàn)白條抵帳，未經(jīng)同意任何人無權(quán)轉(zhuǎn)借備用金?！ 溆媒鹕暾埞怅帪槊吭?日?！ 〉诹鶙l、備用金的支出范圍： 辦事處日常辦公支出?！ ∞k事處所用辦公設(shè)備/固定資產(chǎn)類支出?！ ∑渌玫脚鷾实闹С觥！ 〗杩钊藛T完成業(yè)務后應在三日內(nèi)到備用金專管員處，填寫好“報銷單”的各項規(guī)定材料，并經(jīng)主管經(jīng)理審批后，再將“報銷單”回到備用金專管員處，專管員審核無誤后，辦理報銷手續(xù)?！ 溆媒饘９軉T務必妥善保存支付備用金的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證，并設(shè)備用金登記簿，記錄各種零星支出，每月31日備用金專管員匯總清理備用金帳戶，并將備用金帳戶的收支情況報總公司人事行政部門備查?！ 】缒甓仁褂脗溆媒饡r，年底務必重新辦理借款手續(xù)，并沖銷年借款?！ 溆媒饘９軉T于每月25日將“備用金”帳戶匯總，編制當月備用金帳戶的結(jié)算表，整理相關(guān)的收據(jù)、發(fā)票以及各種報銷憑證附結(jié)算表后快遞總公司人事行政部，由人事行政部統(tǒng)一到財務部報銷?！ 溆媒鹬卫碇贫?四) 各預算單位領(lǐng)取的備用金應按國務院頒發(fā)的《現(xiàn)金治理條例》進展治理，單位所發(fā)生的經(jīng)濟往來，除規(guī)定的范圍可使用現(xiàn)金外，其他應通過銀行進展轉(zhuǎn)賬結(jié)算?！ 〗柚А ∑髽I(yè)各部門填制“備用金借款單”，一方面
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