【正文】 總經(jīng)理返回時補(bǔ)簽。第五章 出差補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)第十五條 出差是指公司人員受公司主管負(fù)責(zé)人派遣（派差單）在公司辦公所在地城市以外的地區(qū)履行公務(wù)，并根據(jù)本制度的規(guī)定享受相應(yīng)的出差伙食補(bǔ)貼標(biāo)準(zhǔn)、交通工具標(biāo)準(zhǔn)及出差住宿標(biāo)準(zhǔn)；在公司辦公所在地城市市內(nèi)履行公務(wù)不享受出差伙食補(bǔ)貼。第十七條 公司各部門應(yīng)嚴(yán)格控制出差人數(shù)，并考慮其完成任務(wù)的期限，確定合理出差日期，逾期出差應(yīng)向主管負(fù)責(zé)人報(bào)告，對因公出差人員，按相應(yīng)標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷出差費(fèi)用。第十九條 長途出差地點(diǎn)區(qū)分為1類區(qū)，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即： 二類區(qū)：特區(qū)、上海、北京、廣州；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。職務(wù) 一類區(qū)（元/人/天）二類區(qū)（元/人/天）一般人員 120 160 科長、主管、工程師級 140 180 部門經(jīng)理級 160 220第二十一條 員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。第二十二條 員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)、軟臥需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙。對于參加包括住宿、市內(nèi)交通與生活費(fèi)用在內(nèi)的會議和由邀請方承擔(dān)費(fèi)用的會議，不享受任何補(bǔ)助。第二十五條 出差人員超標(biāo)準(zhǔn)乘坐交通工具須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意方可報(bào)銷，并須事先請示。第二十七條 司機(jī)帶車出差且當(dāng)天不能返回的，每天住宿、生活補(bǔ)貼按一般員工標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。第六章 房屋租賃費(fèi)第二十九條 長期住外業(yè)務(wù)人員租房標(biāo)準(zhǔn)（含水電費(fèi)、固定電話費(fèi)、物業(yè)費(fèi)等費(fèi)用）：特區(qū)800元/月以內(nèi)；直轄市600元/月以內(nèi)；其他地區(qū)300元/月以內(nèi)，據(jù)實(shí)報(bào)銷。第三十一條 有伙食補(bǔ)助的人員，市內(nèi)交通費(fèi)包含在補(bǔ)助費(fèi)之內(nèi)，沒有補(bǔ)助費(fèi)的，按實(shí)際發(fā)生公交車費(fèi)用報(bào)銷，公交車票除二人及以上同行外均不得連號。第八章 通訊費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)第三十三條 通訊費(fèi)指因公使用通訊工具而發(fā)生的費(fèi)用，包括移動電話、固定電話等。第三十四條 使用移動電話的員工，其裸機(jī)的購置費(fèi)一律由使用者本人負(fù)擔(dān)。第三十六條 對于享有出差補(bǔ)助費(fèi)的業(yè)務(wù)人員，通訊費(fèi)包含在補(bǔ)助費(fèi)之內(nèi)，不得另外報(bào)銷通訊費(fèi)用。第三十七條 享受通訊費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)的人員必須保持24小時（含節(jié)假日）通訊暢通。第三十九條 各部門人員因公接待外單位人員，建議安排工作餐，需要到外面宴請的，須事先取得部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理同意，否則不予報(bào)銷。第四十條 各部門人員因公出差確需應(yīng)酬的，須事前電話請示部門經(jīng)理、主管副總經(jīng)理同意，限額接待。第十章 辦公費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)第四十二條 辦公費(fèi)是指辦公用品、印刷品及其它辦公物品等的支出。第四十三條 各部門申請購置辦公用品、印刷品等其它辦公物品時，需注明用途、數(shù)量、規(guī)格型號，辦公室需查明是否可調(diào)節(jié)使用，再確定是否購買，報(bào)財(cái)務(wù)部經(jīng)理，總經(jīng)理審批后執(zhí)行。第十一章 其他費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)第四十五條 禮品費(fèi)。第四十六條 加班費(fèi)。第四十七條 福利費(fèi)。第十二章 其他規(guī)定第四十八條 主管及以上人員的職務(wù)以人力資源科的正式任免通知為準(zhǔn)，對外使用的職務(wù)不對內(nèi)使用，也不享受本制度規(guī)定的各項(xiàng)對應(yīng)級別標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷有關(guān)費(fèi)用。第五十條 備用金借支和報(bào)銷單據(jù)的審核，財(cái)務(wù)部隨時受理，但審批和報(bào)銷款的領(lǐng)取時間為每周星期4，其余工作日財(cái)務(wù)部不予辦理。第五十二條 本制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。借款報(bào)銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷?！吧暾垎巍保ㄒ姼奖?），并按規(guī)定程度報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。，2類區(qū)，港澳臺地區(qū)三種，即：二類區(qū)：特區(qū)、上海、某、廣州等地；一類區(qū)：除二類區(qū)以外的地區(qū)。（深圳某外的 短途出差，可享受15元/人/餐的伙食補(bǔ)貼）。，經(jīng)理級（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。無特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。員工探親路費(fèi)的規(guī)定員工探親費(fèi)不予報(bào)銷，采取補(bǔ)貼包干的辦法執(zhí)行。財(cái)務(wù)部門要加強(qiáng)對備用金和預(yù)付款項(xiàng)的管理和監(jiān)督。會計(jì)根據(jù)內(nèi)容填寫齊全，完整的借款申請單，編制會計(jì)憑證，會計(jì)、出納、收款人必須在付款憑證上簽字。，必須依照下列規(guī)定：，期限及限額；；用現(xiàn)金或支票進(jìn)行零星采購的七天內(nèi)報(bào)銷；通過銀行匯款進(jìn)行預(yù)付款的二十天內(nèi)報(bào)銷。，財(cái)務(wù)不予報(bào)銷。在次月工資中扣回本息。原始憑證應(yīng)具備的內(nèi)容：；；；；；；、單價和金額；、收據(jù)必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實(shí)施細(xì)則的規(guī)定。對原始憑證的技術(shù)性要求：，大寫與小寫必須相符。需入庫的物資，必須填寫出入庫驗(yàn)收單，由實(shí)物保管人員按計(jì)劃或合同驗(yàn)收后，在驗(yàn)收單上填寫實(shí)收數(shù)額并簽章。，必須有收款單位或個人的收款證明以及簽字，有審批人簽字，并有付款的依據(jù)。收回款項(xiàng)時應(yīng)另開收據(jù)，不得退還原借款借據(jù)。，原則上應(yīng)由本人領(lǐng)取簽名。、格式規(guī)范、計(jì)算清楚。分配工資及費(fèi)用時，要列分配標(biāo)準(zhǔn)、分配率、分配額。記賬憑證的內(nèi)容及填制要求：：一般應(yīng)按實(shí)際受理經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的日期填列。：應(yīng)簡明扼要，真實(shí)反映經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的內(nèi)容，不得含混不清，過于簡略。：必須與原始憑證相符。：出納、會計(jì)、交款人必須在相關(guān)會計(jì)憑證上簽名或蓋章。本制度所指的由總經(jīng)理批準(zhǔn)的事項(xiàng)，如因總經(jīng)理出差期間，均由董事長審批。1本制度從科技有限公司董事會批準(zhǔn)之日起執(zhí)行。（二）.經(jīng)審驗(yàn)、整理、粘貼后的報(bào)銷單由經(jīng)辦人、部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)經(jīng)理審核和董事長簽批后報(bào)銷。：（一）每周末各部門經(jīng)理應(yīng)將下周用款計(jì)劃申請單（申請單附后）填列后交財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部將各部門的用款計(jì)劃申請匯總整理后交董事長審批。（二）.報(bào)銷時按批準(zhǔn)的計(jì)劃金額報(bào)銷；；行政、財(cái)務(wù)、營銷、工程、預(yù)算等；①行政辦公用品、②車輛交通、③職工伙食、④水電租房、⑤日常雜支、⑥業(yè)務(wù)招待、⑦其它、⑧工程報(bào)建、⑨資料咨詢、⑩各項(xiàng)稅費(fèi)、銷售傭金、廣告推介宣傳、策劃咨詢等。（三）.銀行扣款和協(xié)議約定的款項(xiàng)，由董事長憑發(fā)票簽字核銷。協(xié)議約定費(fèi)用由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核、呈報(bào)董事長簽批報(bào)銷。：（一）公司人員因公外出采購、業(yè)務(wù)往來、培訓(xùn)學(xué)習(xí)及其它公務(wù)需借款時，應(yīng)填列借款單，經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理審核由董事長簽批后借款。（三）借款人不在規(guī)定時間內(nèi)還款，財(cái)務(wù)人員可在本人當(dāng)月薪酬中扣還。（資金）管理：（一）現(xiàn)金支付范圍：、津貼、補(bǔ)貼、福利等。（三）公司每日現(xiàn)金庫存限額為5000元，超出部分應(yīng)及時交存銀行。（五）為確?，F(xiàn)金安全，銀行取款時由公司派車，財(cái)務(wù)人員應(yīng)兩人以上同去。（七）建立“現(xiàn)金日報(bào)”制度，和“資金動態(tài)變化表”財(cái)務(wù)（出納）人員應(yīng)把當(dāng)日現(xiàn)金收支和余額以表格方式進(jìn)行盤存、登記、建立現(xiàn)金收支臺賬（日報(bào)表）。（八）售房款以銀行轉(zhuǎn)賬、刷卡、收款結(jié)算。（九）財(cái)務(wù)（出納）人員，要增強(qiáng)責(zé)任心，確?，F(xiàn)金安全。：（一）公司賬戶對外調(diào)出款項(xiàng)應(yīng)填列：“資金調(diào)出款項(xiàng)審批單”由財(cái)務(wù)經(jīng)理審核后，呈報(bào)董事長審批后方可調(diào)用。（一）業(yè)務(wù)費(fèi)用。、酒水等。（二）伙食費(fèi)用（兼）對炊事員和伙房統(tǒng)一管理。，所發(fā)生的廣告費(fèi)用（如：媒體、車體、報(bào)紙、外立、固位、彩頁、道旗、等）也是企業(yè)大項(xiàng)費(fèi)用。、價位，降低成本，節(jié)約開支。、粘貼、審驗(yàn)，填列報(bào)銷單。：、協(xié)議、合約及按合同規(guī)定分期付款的業(yè)務(wù)款項(xiàng)。第五篇：財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度20篇財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度1一、目的為保證公司正常的財(cái)務(wù)報(bào)銷運(yùn)作，規(guī)范員工的報(bào)銷流程，使公司員工出差管理系統(tǒng)化，特制定本制度。，請?jiān)凇冻霾钌暾埍怼分刑蠲鹘杩罱痤~，經(jīng)部門主管批準(zhǔn)后交財(cái)務(wù)部審批及領(lǐng)取；，節(jié)假日例外；，應(yīng)立即返回公司，不得借故逗留或辦理私事；，應(yīng)提前辦理休假手續(xù)，逗留期間所產(chǎn)生之費(fèi)用自行負(fù)擔(dān)；，應(yīng)及時電話通知部門主管，并在回公司后添附有效證明，經(jīng)主管審核后，方能報(bào)銷滯留期間住宿費(fèi)及其它必要費(fèi)用；，逾期者需向財(cái)務(wù)部門提供合理解釋，超過一個月且沒有合理解釋的發(fā)票不予報(bào)銷。，可選擇汽車或火車；：a、時間緊急；b、攜大量現(xiàn)款；c、有客戶陪同；d、無簡易交通之地段或無班車情況。（參閱《財(cái)務(wù)報(bào)銷費(fèi)用細(xì)則》）；；，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)取消其通信費(fèi)用報(bào)銷資格；，隔月作廢。；；餐費(fèi)補(bǔ)助按實(shí)際出差時間算，中午12時至夜里12時出差的按半天算；，或由對方單位負(fù)責(zé)支付用餐的，則取消當(dāng)日補(bǔ)助，具體按實(shí)際情況計(jì)算；，不再另報(bào)銷餐費(fèi)，夜間返回的（19：00以后）按餐費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)補(bǔ)助誤餐費(fèi)。國外出差；，按出國目的地標(biāo)準(zhǔn)支給；，其生活費(fèi)金額以當(dāng)?shù)亓羲拗貐^(qū)為報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)；，節(jié)假日例外；，不準(zhǔn)有任何行為或言辭詆毀或損壞公司形象；：，總經(jīng)理以上且航程3小時以上可乘商務(wù)客位；，但以經(jīng)濟(jì)實(shí)惠，安全快捷為原則；，應(yīng)以旅行社發(fā)票為原始憑證?？偨?jīng)理以上可自行選擇。如屬公物可按合法憑證報(bào)銷；；，不報(bào)銷住宿費(fèi)和餐費(fèi)。借款報(bào)銷的審批權(quán)限，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。，填寫“費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷?！伴L途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時間在一天以上的為“長途”。外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，9四個月份每人每天補(bǔ)貼30元；如有特殊情況需請客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。，只報(bào)銷公交車票公交車票。員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付。，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。，必須在發(fā)卡行規(guī)定的免息還款期內(nèi)，最遲在到期還款日前二十個工作日內(nèi)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。，錄入“金額”、“目級科目”、“支付摘要”等業(yè)務(wù)要素，直接生成可打印的貸記憑證，通過本單位對應(yīng)存款戶向公務(wù)卡帳戶轉(zhuǎn)帳結(jié)算，完成報(bào)銷程序。、滯納金等相關(guān)費(fèi)用以及個人資信責(zé)任，由持卡人承擔(dān)。財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度4●第一條固定資產(chǎn)報(bào)銷：，必須先有批準(zhǔn)的購置計(jì)畫，控購商品必須經(jīng)董事會向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購買；，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)畫范圍購置，如能事先知道價格、單位名稱及帳號者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開支票；，并有資產(chǎn)編號，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷；，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來成本費(fèi)用”科目。如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票；，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按合同要求付款.財(cái)務(wù)報(bào)銷管理制度5為了規(guī)范學(xué)校的財(cái)務(wù)行為，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，提高資金的使用效率，促進(jìn)教育事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)上級有關(guān)規(guī)定，結(jié)合學(xué)校的實(shí)際情況，特制定本制度：一、財(cái)務(wù)報(bào)銷票據(jù)原始憑證的要求原始單據(jù)（發(fā)票）的一般要求：，圓珠筆或鉛筆填寫無效。票據(jù)一經(jīng)涂改立即無效。發(fā)票或收據(jù)須在稅務(wù)機(jī)關(guān)規(guī)定的使用有效期內(nèi)（必須是本或前一印制的）。、補(bǔ)貼、臨時工工資、酬金等，均要填制領(lǐng)款單據(jù)（或工資表），按人員造冊，注明標(biāo)準(zhǔn)、工作天數(shù)，并須相關(guān)人沒簽字。：現(xiàn)金結(jié)算的要重新取得；非現(xiàn)金結(jié)算的，段提供對方單位出具的證明（單據(jù)號碼、金額、業(yè)務(wù)內(nèi)容等）和加蓋財(cái)務(wù)專用章的票據(jù)復(fù)印件。：遺失單程票的，由本人寫出書面情況說明經(jīng)同行人員證明和單位領(lǐng)導(dǎo)簽字確認(rèn)。二、現(xiàn)金銀行結(jié)算的要求（一）現(xiàn)金結(jié)算的注意事項(xiàng)。，必須提前1天告知財(cái)務(wù)室，否則由本人到銀行憑財(cái)務(wù)室出具的現(xiàn)金支票提取現(xiàn)金。請各位同志予以支持，自覺遵守。，經(jīng)審核制單后可直接開具支票、匯票、匯兌。，校外人員不予辦理。，經(jīng)辦人提供的帳號、開戶行，單位名稱必須準(zhǔn)確無誤，如有差錯責(zé)任自負(fù)。要求，必須在規(guī)定時間內(nèi)（出差回來一個星期內(nèi)），辦理報(bào)銷還款手續(xù)；如因特殊情況不能在一個月內(nèi)結(jié)算的，應(yīng)寫出局面說明，列明具體歸還日期（最長不超過三個月），由總務(wù)主任簽字，并報(bào)校長審核批準(zhǔn)。，經(jīng)辦人須在十天內(nèi)辦理報(bào)銷帳款手續(xù)；采用匯票或匯款結(jié)算的各類借款，經(jīng)辦人須在三十天內(nèi)輸報(bào)銷帳款手續(xù)。四、財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)及要求（一）財(cái)務(wù)報(bào)銷審批權(quán)限學(xué)校實(shí)行“一支筆”審批制度，學(xué)校所有的財(cái)務(wù)支出都必須經(jīng)校長審批后，方可到財(cái)務(wù)室辦理結(jié)算。（二）財(cái)務(wù)報(bào)銷基本手續(xù)及要求，必須攜帶報(bào)帳所需的全部憑證，包括：需要報(bào)銷的有關(guān)發(fā)標(biāo)、收據(jù)；物資采購的需有“物資采購申請單”；符合固定資產(chǎn)的還須有固定資產(chǎn)入庫單，屬政府采購項(xiàng)目的必須有政府采購審批表；外出參加會議的還須有會議通知等。“差旅費(fèi)報(bào)銷單”。、單據(jù)一律要求用鋼筆、藍(lán)黑或碳素墨水填寫，做到內(nèi)容完整、字跡清晰、工整，不得涂改，人民幣大小寫要清楚、完整、正確、相符，小寫必須寫到分位，沒有的用“0”補(bǔ)齊。（三）具體業(yè)務(wù)報(bào)銷手續(xù)太要求、補(bǔ)助工資的調(diào)整與變動由辦公室根據(jù)國家規(guī)定核定，并辦理好相關(guān)調(diào)整審批手續(xù)后，由辦公室簽發(fā)通知單，通知財(cái)務(wù)室造冊，并報(bào)校長室審批后發(fā)放。，需經(jīng)校長室同意，并由學(xué)校辦公室負(fù)責(zé)填制領(lǐng)款單據(jù)，交校長審批后到學(xué)校財(cái)務(wù)室報(bào)銷。、助學(xué)金由教務(wù)處、政教處根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定辦理，財(cái)務(wù)室監(jiān)督執(zhí)行。：外市籍教師及招聘教師利用休假期間回家探親的（包括已婚職工探望配偶和未婚職工探望父母）每學(xué)期包干補(bǔ)助300元探親費(fèi)，其他費(fèi)用包括路費(fèi)、住宿費(fèi)等不再單獨(dú)報(bào)銷，探親費(fèi)單據(jù)由辦公室負(fù)責(zé)核定，并造表報(bào)校長室審批后到學(xué)校財(cái)務(wù)室報(bào)銷。由學(xué)校財(cái)務(wù)室于每年年底造冊，報(bào)校長室審批后發(fā)放。其他福利費(fèi)由工會根據(jù)有關(guān)規(guī)定辦理。、課時津貼等各種勞務(wù)費(fèi)用報(bào)銷表，需經(jīng)辦公室審核、校長室批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)室負(fù)責(zé)