【正文】 審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。 9. 負責(zé)公司稅金的計算、申報和計繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財務(wù)審計和年檢，負責(zé)與稅收機關(guān)的協(xié)調(diào)。 7. 準(zhǔn)確及時計算收入、費用、成本，正確計算和處理財務(wù)成果，具體負責(zé)編制公司月度、年度會計報表、年度會計決算及附注說明和利潤分配核算工作。 6. 在經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，準(zhǔn)確、及時 做好帳務(wù)處理和結(jié)算工作，正確進行會計核算，填制和審核會計憑證，登記明細賬和總賬。 4. 根據(jù)國家財務(wù)會計法規(guī)和行業(yè)會計規(guī)定，結(jié)合公司特點，負責(zé)擬訂公司會計核算的有關(guān)工作細則和具體規(guī)定，報經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后組織實施。 2. 嚴(yán)格執(zhí)行公司財務(wù)制度，對其中出現(xiàn)的問題及時制止、糾正，嚴(yán)重的應(yīng)及時向財務(wù)經(jīng)理匯報。監(jiān)督財務(wù)收支，組建對外會計核 算體系，負責(zé)企業(yè)的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算 資格要求： 學(xué)歷要求： 本科及以上學(xué)歷 專業(yè)知識要求： 財務(wù)管理或相關(guān)專業(yè) 技術(shù)資格要求： 會計師職稱 專業(yè)背景要求： 至少三年財務(wù)管理經(jīng)驗 年齡 /性別要求： 無 個性要求： 認(rèn)真細心、為人正直、責(zé)任心強。 11. 負責(zé)指導(dǎo)、管理、監(jiān)督財務(wù)部下屬人員的業(yè)務(wù)工作，改善工作質(zhì)量和服務(wù)態(tài)度，做好下屬人員的績效考核和獎勵懲罰工作。 9. 組織制定完善的財會制度和相應(yīng)的實施細則。 7. 監(jiān)督公司遵守 國家財經(jīng)法令、紀(jì)律，以及公司各項決議。 5. 負責(zé)完成經(jīng)批準(zhǔn)的債權(quán)性融資工作。 3. 建立健全公司內(nèi)部核算的數(shù)據(jù)管理體系，以及核算和財務(wù)管理的規(guī)章制度。 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 在總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，總管公司會計、報表、預(yù)算工作。 各項費用的領(lǐng)取和報銷均要按公司規(guī)定格式填寫計劃和粘貼憑證，不符合規(guī)定的，財務(wù)人員有權(quán)拒絕支付。 財務(wù)部有權(quán)按照 財務(wù)制度審核員工借款項是否確實需要發(fā)生，并且前一筆借款是否已經(jīng)核銷。 對公司的資金使用情況進行監(jiān)督，并提出建議。 對外投資的財務(wù)分析。 擬訂年度經(jīng)營利潤分配草案及其他財會資料供公司董事會決策使用。 公司運營的資金分析。 二、 日常財務(wù)管理 組織、制定、完善公司的各項財務(wù)制度。付款審核。 合同保函的辦理。 客戶的資信調(diào)查。按時提供對外報表，依法計繳國家稅收并向有關(guān)方面報送財務(wù)報告。 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 第一章 部門職能 部門職能說明書 部門名稱 財務(wù)部 部門編號 制定時間 主要工作職責(zé) 一、 日常財務(wù)事務(wù) 建立對外會計核算體系，負責(zé)企業(yè) 的財務(wù)管理和經(jīng)濟核算，包括經(jīng)營過程中的一切財務(wù)核算、會計核算。精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 財務(wù)部部門管理手冊 概述 財務(wù)部參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題 ,檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。 為規(guī)范和協(xié)調(diào)部門及部門間工作，明確責(zé)權(quán)義務(wù)，特制訂本手冊。 如實反映公司的財務(wù)狀況和經(jīng)營成果。 與工商、稅務(wù)、銀行、擔(dān)保公司等政府機構(gòu)和相關(guān)部門保持良好的關(guān)系。 正確進行成本費用的核算，及時準(zhǔn)確提供公司的財務(wù)信息，并進行整理、分析和報告。 參與公司合同付款方式的審核。 向合同項目負責(zé)人發(fā)出銷售合同款催收書。 建立健全公司內(nèi)部核算的數(shù)據(jù)管理體系，執(zhí)行 與控制公司預(yù)算的相關(guān)財務(wù)指標(biāo)。 參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理避稅，合理使用資金。 三、 資金運作 對公司籌措資金提出計劃、建議、并具體操作經(jīng)批準(zhǔn)的債券融資。 四、 財務(wù)知識的培訓(xùn) 五、 監(jiān)督和建議 監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況，提出財務(wù)分析報告，并提出加強經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議。 權(quán)限范圍 財務(wù)人員有權(quán)拒絕辦理不符合規(guī)定的報銷單據(jù)。 員工借款后一個月仍沒有報帳的，并且沒有前提特殊說明的，財務(wù)有權(quán)按照財務(wù)制度給予一定經(jīng)濟處罰。 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 工作流程 報銷流程：經(jīng)辦人 部門經(jīng)理 會計審核 財務(wù) 經(jīng)理審核 財務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn) 出納報銷 借款流程：同報銷流程 票據(jù)傳遞流程：出納報銷（現(xiàn)金、銀行日報表） 會計審核記帳 對外報表流程（所有對外報表需經(jīng) 他人審核）：制表人 審核人 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 第二章 部門組織結(jié)構(gòu) 財務(wù)總監(jiān) 財務(wù)經(jīng)理 會計 出納 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 第三章 部門崗位描述 一 、財務(wù)部經(jīng)理： 崗位名稱： 財務(wù)經(jīng)理 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 財務(wù)總監(jiān) 直接管轄范圍：財務(wù)部各項事項 工作目的：參與企業(yè)經(jīng)營決策，統(tǒng)一調(diào)度資金，厲行節(jié)約，合理分配公司收入，合理使用資金，統(tǒng)籌處理財務(wù)工作中出現(xiàn)的問題 ,檢查監(jiān)督 財務(wù)紀(jì)律。 2. 負責(zé)制定公司利潤計劃、資本投資計劃、財務(wù)規(guī)劃、銷售前景預(yù)測、開支預(yù)算或成本標(biāo)準(zhǔn)。 4. 組織公司有關(guān)部門開展經(jīng)濟活動分析，組織編制公司財務(wù)計劃、成本計劃、努力降低成本、增收節(jié)支、提高效益。 6. 負責(zé)擬訂公司的年度財務(wù)收支、資金需求、成本費用、現(xiàn)金流量等計劃，參與制訂公司的經(jīng)營計劃，經(jīng)批準(zhǔn)后組織實施。 8. 主持或參與審查、擬訂公司重要經(jīng)濟合同、協(xié)議，組織審核項目預(yù)決算、用款方案、材料供應(yīng)計劃。 10. 負責(zé)對所有下屬企業(yè)的財務(wù)監(jiān)督與協(xié)調(diào)，審核所有上報的財務(wù)報表，及時回答公司領(lǐng)導(dǎo)、政府部門的質(zhì)詢。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 組建公司預(yù)算體系，組織制訂整個公司預(yù)算，考核每一項資金的使用情況，提供預(yù)算分析報告。 二、會計 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓(xùn)資料 崗位名稱： 會計 所屬部門： 財務(wù)部 直接上級： 財務(wù)部經(jīng)理 直接管轄范圍：編制記帳憑證，登記明細帳總帳，完成財務(wù)報表，報稅事項 工作目的：核算公司的各項成本費用和收入利潤，正確反映公司經(jīng)營情況 具 體 工 作 職 責(zé) 1. 負責(zé)公司的財務(wù)會計工作，嚴(yán)格遵守有關(guān)財經(jīng)紀(jì)律和經(jīng)濟法規(guī)，協(xié)助財務(wù)經(jīng)理做好公司的財務(wù)工作。 3. 負責(zé)監(jiān)督、檢查公司各項財務(wù)計劃執(zhí)行情況，提出財務(wù)分析報告，并提出加強經(jīng)營管理和財務(wù)管理的建議，供公司領(lǐng)導(dǎo)參考。 5. 參與擬訂財務(wù)計劃，審核、分析、監(jiān)督預(yù)算和財務(wù)計劃的執(zhí)行情況。對各類資產(chǎn)的增減和經(jīng)費的收支進行核算。 8. 負責(zé)公司固定資產(chǎn)的財務(wù)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊，定期或不定期地組織清產(chǎn)核資工作。 10. 負責(zé)會計監(jiān)督。 11. 及時做好會計憑證、帳冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。 協(xié)助經(jīng)理做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成財務(wù)經(jīng)理臨時交辦的其他任務(wù)。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務(wù)；登記銀行存款日記賬；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末作出相應(yīng)調(diào)整，做到與銀行對帳單相符。 4. 認(rèn)真審查臨時借支的用途、金額和批準(zhǔn)手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領(lǐng)用支票的手續(xù)， 控制使用限額和報銷期限。 6. 配合對應(yīng)收款的清算工作。 8. 根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 10. 負責(zé)掌管公司財務(wù)保險柜。 關(guān)鍵決策與責(zé)任： 保證公司現(xiàn)金和銀行存款的正確結(jié)算安全完整。 第二條 購物中心資產(chǎn)的保管，應(yīng)明確指派人員負責(zé)，以免責(zé)任混淆。 第四條 應(yīng)隨時核對購物中心零用金和庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。 第六條 應(yīng)盡可能以支票支付，并且嚴(yán)格地控制購物中心支票的簽發(fā)與保管。 第八條 有關(guān)購物中心現(xiàn)金、存貨或 其他流動資產(chǎn)收發(fā)的單據(jù)，應(yīng)事先印妥連續(xù)編號。 第十條 購物中心上項人員應(yīng)采用輪調(diào)、輪休、并指