【正文】 工 作 職 責 1. 在財務經(jīng)理的領導下，按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關規(guī)定，認真辦理提取和保管現(xiàn)金，完成收付手續(xù)和銀行結(jié)算業(yè)務。 2. 根據(jù)審核無誤的手續(xù)，辦理銀行存款、取款和轉(zhuǎn)帳結(jié)算業(yè)務；登記銀行存款日記賬；及時根據(jù)銀行存款對賬單，在月末作出相應調(diào)整，做到與銀行對帳單相符。 3. 登記現(xiàn)金和銀 行日記賬，做到月結(jié)日清，保證帳證相符、帳款相符、帳帳相符，發(fā)現(xiàn)差錯及時查清更正。 4. 認真審查臨時借支的用途、金額和批準手續(xù)，嚴格執(zhí)行市（縣）內(nèi)采購領用支票的手續(xù)， 控制使用限額和報銷期限。 5. 正確編制現(xiàn)金、銀行的記帳憑證，及時傳遞給財務登帳。 6. 配合對應收款的清算工作。 7. 嚴格審核報銷單據(jù)、發(fā)票等原始憑證，按照費用報銷的有關規(guī)定，辦理現(xiàn)金收支付業(yè)務，做到合法準確、手續(xù)完備、單證齊全。 8. 根據(jù)人事部提供的薪金發(fā)放名冊，按時發(fā)入公司職工的工資、獎金。 9. 負責妥善保管現(xiàn)金、有價證券、有關印章、空白支票和收據(jù)，做好 有關單據(jù)、帳冊、報表等會計資料的整理、歸檔工作。 10. 負責掌管公司財務保險柜。 11. 完成財務經(jīng)理臨時交辦的其他工作。 關鍵決策與責任： 保證公司現(xiàn)金和銀行存款的正確結(jié)算安全完整。 資格要求： 學歷要求： 大專 專業(yè)知識要求： 財務管理或相關專業(yè) 技術資格要求： 助理會計師職稱 專業(yè)背景要求： 年齡 /性別要求： 無 個性要求： 認真負責，謙虛謹慎 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 第四章、部門工作流程 一、報銷流程 YES NO 預算內(nèi)且 500元以內(nèi) 預算外以及特殊事項 出納核對 二、借款流程： 同報銷流程 三、票據(jù)傳遞流程 : 報銷人從財務部領取報銷登記單 報銷人按規(guī)定粘貼票據(jù)并填寫相應表格 交部門秘書初審、登記 交部門經(jīng)理簽字 財務核對 經(jīng)核對符合要求 出納核對并報銷 財務總監(jiān)審核 出納核對并報銷 完成報銷 /借款手續(xù)的票據(jù)，出納編制現(xiàn)金日報 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 四、對外報表流程：會計審核并編制會計憑證 制表人編制報表 審核人核定報表 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 第五章 部門規(guī)章制度 資產(chǎn)控制制度原則 第一條 購物中心資產(chǎn)的保管與帳簿的記載，應由不同人員分別負責。 第二條 購物中心資產(chǎn)的保管，應明確指派人員負責，以免責任混淆。 第三條 對購物中心有形資產(chǎn)應加以防護，以免私自和不當使用。 第四條 應隨時核對購物中心零用金和庫存現(xiàn)金，并維持最少額度。 第五條 各項支出的核決與支付，應分責辦理。 第六條 應盡可能以支票支付，并且嚴格地控制購物中心支票的簽發(fā)與保管。 第七條 不得由支票簽章人或核決人領取或寄交已簽章的付款支票。 第八條 有關購物中心現(xiàn)金、存貨或 其他流動資產(chǎn)收發(fā)的單據(jù)，應事先印妥連續(xù)編號。 第九條 負責購物中心現(xiàn)金、有價證券及其他貴重資產(chǎn)處理責任的人員，須要有充分的保證。 第十條 購物中心上項人員應采用輪調(diào)、輪休、并指派他人暫代其職務。 第十一條 購物中心付款憑據(jù)一經(jīng)支付，應即加蓋支付印戳銷案，避免重復清款。 第十二條 存于購物中心內(nèi)部保險箱或銀行保管箱的有價證券等貴重物品，應由兩人以上共同保管。 第十三條 對購物中心財務管理職責予以分立，如出納和帳務員、財務主管與會計主管、采購與驗收、銷貨與倉儲、薪工計算與支付、收款與帳務、裝運與倉儲、訂貨與倉儲。 第十四條 嚴格管理購物中心財務收支工作，如信用與借與 、折讓折扣、客戶贈品、招待等。 第十五條 定期舉行購物中心資產(chǎn)的全面盤點。 第十六條 開具單據(jù)盡可能 1 次復寫，并避免涂改。 第十七條 訂立各項工作的書面手冊，以避免誤會，促進效率。 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 零用金管理細則 第一條 有關零用金的設置劃分 由購物中心財務部負責本購物中心零星支付。 總務組負責設置零用金管理人員，盡可能由原有辦理總務人員兼辦，必要時再行研討設置專人辦理。 第二條 購物中心每月零用金要經(jīng)常保持固定數(shù)目，將來視實際狀況或減或增，可另作規(guī)定。 第三條 購物中心零用金借支程序 購物中心零星費用開支，如需預備現(xiàn) 金，應填具零用金借（還）款通知單，交零用金管理人員，即憑單支給現(xiàn)金。 零用金的暫支，不得超過規(guī)定數(shù)目，特別情況應由企業(yè)部經(jīng)理核準。 零用金的支借，經(jīng)手人應予 7 天內(nèi)取得正式發(fā)票或收據(jù)加蓋經(jīng)手人與主管之費用章后，交零用金管理人沖轉(zhuǎn)借支，如超過 7 天尚未辦理沖轉(zhuǎn)手續(xù)時得將該款項轉(zhuǎn)入經(jīng)受人私入借支戶，并于當月發(fā)薪時一次扣還。 第四條、購物中心零用金保管及作業(yè)程序 零用金的收支應設立零用金賬戶，并編制收支日報送呈經(jīng)理核閱。 零用金每星期應將收到的發(fā)票或收據(jù)，編制零用支出傳票結(jié)報一次，送交購物中心財務部。 購 物中心財務部收到零用金支出傳票后，應于當天即行付款，以期保持零用金總額與周轉(zhuǎn)。 購物中心財務部收到零用金支付傳票，補足零用金后，如發(fā)現(xiàn)所附單據(jù)有疑問，可直接通知各部經(jīng)手人辦理補正手續(xù)，如經(jīng)手人延遲不辦可按照購物中心有關規(guī)定辦理。 零用金賬戶應逐月清結(jié)。 第五條 零用金應由保管人出具保管收據(jù)，存購物中心財務部，如有短少概由保管人員負責償賠。 精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 費用開支標準 第一條 為便于掌握購物中心費用開支，根據(jù)有關規(guī)定，結(jié)合本購物中心的實際情況，特制定本開支標準。 第二條 差旅費 購物中心職工出差乘坐車、船、飛機的費用以 及住宿、伙食、市內(nèi)交通費，按規(guī)定報銷。各部門負責人應嚴格控制外出人員，并考慮完成任務的期限，人員投親靠友自行解決住宿問題，則按標準的 50%計發(fā)給個人。如超標準住宿的，超支部分一律由個人自己承擔。 工作人員出差的交通費一律按附表標準套用。具體情況均按有關規(guī)定執(zhí)行如下： (1) 乘坐火車，從晚上 8 時至次日晨 7時之間，在車上過夜 6 小時以上的，或連續(xù)乘車時間超過 12小時的，可購臥鋪票。 (2) 乘坐火車符合第 1條規(guī)定而不買臥鋪票的，節(jié)省下的臥鋪票費，可發(fā)給個人，但為了計算方便，規(guī)定按本人實際乘坐的火車硬座票價折 算成一定比例發(fā)給。 ① 乘坐火車慢車和直快列車的，按特快列車硬席票價的 50%發(fā)給。 ② 符合乘坐火車軟席臥鋪條件的，如果改乘硬座，也按規(guī)定的硬座票價比例發(fā)給，但改乘硬臥的，不執(zhí)行本條（ 1）款規(guī)定，也不發(fā)給軟臥和硬臥票價的差額。 (3) 工作人員趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)單位領導批準就近回家省親辦事的，其繞道車、船費，扣除出直線單程車、船費（按出差人應享受標準），多開支的部分由個人自理。如果繞道車、船費少于直線單程車、船費時，應憑車船票價按實支報，不發(fā)繞道和在家期間的出差伙食補助費，住宿和交通費。 (4) 出差期 間乘坐直達特別快車暫按乘坐一般特別快車不坐臥鋪補助的規(guī)定執(zhí)行，即按硬座票價的 45%計發(fā)補助費，因使用空調(diào)設備而另外加收的費用不計入票價之內(nèi)。 (5) 工作人員調(diào)動工作，核發(fā)差旅費以其調(diào)入?yún)^(qū)執(zhí)行標準計發(fā)。調(diào)入人員的交通、精品資料網(wǎng)（ 25 萬份精華管理資料， 2 萬多集管理視頻講座 精品資料網(wǎng)（ 專業(yè)提供企管培訓資料 住宿、伙食補助除照商場市場規(guī)定執(zhí)行外，其他開支參照有關規(guī)定執(zhí)行。 (6) 出差人員在出差地因病住院期間，按標準發(fā)給伙食補助費，不發(fā)交通費和住宿費。住院超過一個月的停發(fā)伙食補助費。 (7) 購物中心工作人員參加在外地召開的各類會議，除有會議主辦單位出具的食宿費自理的證明