【正文】 效。 四 、嚴格遵守銀行結(jié)算辦法和紀律，按序號簽發(fā)支票。 二 、出納員應妥善保管如空白支票，嚴防丟失，萬一丟失及時向 崔總 反映，以便采取補償措施。 財務人員 及時 填制記帳憑證，進行帳務處理。 三 、公司職工因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng) 會計 審核，交總經(jīng)理批準簽字后方可借用， 借款一個月之內(nèi) 必須結(jié)清，不結(jié)清者不予借款，特殊情況需報崔總批準。 符合本規(guī)定的，憑發(fā)票工資單差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經(jīng)辦人簽字， 經(jīng)理簽字，會計 審核， 崔總 批準后由出納支付現(xiàn)金。 （ 4）差旅費報銷的限額 市內(nèi)生活補助 元 /天，省內(nèi)省外生活補助 元 /天，住宿 元 /天 五、 現(xiàn)金管理制度 一、公司可以在下列范 圍內(nèi)使用現(xiàn)金。 在不能取得任何票據(jù)的情況下，必須寫清楚說明，經(jīng)崔總批 準以后方可報銷 （ 2）報銷明細情況說明的書寫要求 報銷明細說明是為了具體描述費用發(fā)生的原因或者費用發(fā)生的用途，在說明時盡可能言簡意賅。 生產(chǎn)部門、業(yè)務部門差旅費、招待費等費用的報銷規(guī)定 （ 1）票據(jù)的要求： 費用報銷盡可能用正規(guī)的發(fā)票，在不能取得正規(guī)發(fā)票的情況下，用蓋有單位財務章的收據(jù)代替 10 票據(jù)必須整齊，不能肆意涂抹。 （ 1） 、審批權限 辦理報銷的具體簽字人員為： A 經(jīng)辦人 B 何經(jīng)理 C 會計 D 崔總 （ 2） 、審批程序 費用當事人 → 經(jīng)理審核 → 會計審核 確認 → 崔總 審批 辦公 用品費用 的報銷規(guī)定 （ 1）辦 公室 用品 根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。 財務工作人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，交接過程由 部門負責人 監(jiān)交 。 財務工作應當建立內(nèi)部稽核制度，并做好 內(nèi)部審計。 9 財務工作人員對本公司實行會計監(jiān)督。 財務工作人員應根據(jù)帳簿記錄編制會計報表上報總經(jīng)理。 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 三 、 財務工作管理制度 會計年度自 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （八）參與庫存材料的清查盤點。 （ 六 ）按會計工作規(guī)范要求認真整理和裝訂會計憑證的附件。如有短缺負責賠償。做到帳帳相符，銀行存款日記帳每月與銀行對帳單相核對，并編制余額調(diào)節(jié)表。 （二）隨時掌握現(xiàn)金、銀行存款及收支情況。 （十 四 ）完成領導交辦的其他任務。 （ 十二 ）按報表名稱、內(nèi)容、時間、報送部門、編制要求，及時準確編制財務各類報表。 （ 十 ）審核會計憑證的合法性、合規(guī)性、準確性。 （ 八 ）負責公司各類發(fā)票的領購與保管工作。 （ 六 ）依據(jù)國家稅法規(guī)定，按期足額交納各種稅金，不得因個人工作失誤造成公司經(jīng)濟 損失。 （ 四 ）輔助出納辦理銀行結(jié)算，幫助出納做好每月記帳憑證，核對現(xiàn)金銀行帳，以保證日清月結(jié)。 （二）設置和登記總帳，各種明細分類帳，對公司的全部的經(jīng)營活動，財產(chǎn)物資如實進行全面記錄、反映和監(jiān)督。 四 、公司部門和職員必須遵守法律法規(guī)，按照本制度規(guī)定辦理有關業(yè)務，實行會計監(jiān)督，任何人不得無故對會計人員打擊報復，以保障會計人員不受侵犯。 （六）對有關機構及財政、稅收、銀行部門了解、檢查財務工作，主動提供有關資料，如實反映情況。 （四）厲行節(jié)約，合理使用資金。 （二）建立、健全財務管理的各種規(guī)章制度，編制財務計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務計劃的執(zhí)行情 況，檢查監(jiān)督財務紀律。公司設置財務部，屬于公司經(jīng)營班子領導下的內(nèi)部經(jīng)營管理職能機構。 6 第三章 財務管理制度 一、 總則 一、為了加強公司的財務管理工作，如實反映公司財務狀況，依法交納國家稅收，發(fā)揮財務管理在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，保證投資者和債權人合法權益，特制定本制度。 第二十二條 努力學習，提高水平，精通業(yè)務。 第二十條 服從領導，關心下屬，團結(jié)互助。 5 第二章 員工守則 第十八條 遵紀守法，忠于職守，克己奉公。 第十六條 公司提倡厲行節(jié)約，反對鋪張浪費；降低 消耗，增加收入，提高效益。 第十四條 公司實行“按勞取酬”、“多勞多得”的分配制度。 第十二條 公司尊重員工的辛勤勞動，為其創(chuàng)造良好的工作條件，提供應有的待遇，充分發(fā)揮其知識為公司多作貢獻。 第十條 公司倡導員工團結(jié)互助，同舟共濟，發(fā)揚集體合作和集體創(chuàng)造精神。對有突出貢獻者，公司予以獎勵、表彰。 第七條 公司提倡全體員工刻苦學習科學技術文化知識，公司為員工提供學習、深造的條件和機會，努力提高員工的素質(zhì)和水平，造就一支思想和業(yè)務過硬的員工隊伍。 第五條 公司禁止任何所屬機構、個人為小集體、個人利益而損害公司利益或破壞公司發(fā)展。 第三條 禁止任何組織、個人利用任何手段侵占或破壞公司財產(chǎn)。2 目 錄 第一章 管理總則 ??????????????????????? 2 第二 章 員工守則 ??????????????????????? 4 第三章 財務管理制度 ????????????????????? 5 第四章 人事管理制度 ????????????????????? 12 第五章 行政管理制度 ????????????????????? 16 第六章 倉庫制度 ??????????????????????? 21 第七 章 合同管理制度 ????????????????????? 33 第八 章 考勤制度 ??????? ???????????????? 35 第九 章 保密制度 ??????????????????????? 37 第十 章 安全保衛(wèi)制度 ????????????????????? 38 第十 一 章 晉升制度 ?????????????????????? ? 40 第十二 章 獎懲制度 ??????????????????????? 41 3 第一章 管理總則 第一條 為了加強管理，完善各項工作制度，促進公司發(fā)展壯大，提高經(jīng)濟效益，根據(jù)國家有關法律、法規(guī)及公司章 程的規(guī)定，特制訂本管理細則。 第二條 公司全體員工都必須遵守公司章程，遵守公司的規(guī)章制度和各項決定、經(jīng)律。 第四條 公司禁止任何所屬機構、個人損害公司的形象、聲譽的行為。 第六條 公司通過發(fā)揮全體員工的積極性、創(chuàng)造性和提高全體員工的技術、管理、經(jīng)營水平，不斷完善公司的經(jīng)營、管理體系，實行多種形式的責任制，不斷壯大公司實力和提高經(jīng)濟效益。 第八條 公司鼓勵員工發(fā)揮才能，多作貢獻。 第九條 公司為員工提供平等的競爭環(huán)境和晉升機會，鼓勵員工積極向上。 第十一條 公司鼓勵員工積極參與公司的決策和管理，歡迎員工就公司事務及發(fā)展提 出合理化建議，對作出貢獻者公司予以獎勵、表彰。 第十三條 公司為員工提供社會保險等福利保證，并隨著經(jīng)濟效益的提高而提高員工各方面的待遇。 第十五條 公司推行崗位責任制，實行考勤、考核制度，端正工作作風和提高工 4 作效率，反對辦事拖拉和不負責任的工作態(tài)度。 第十七條 維護公司紀律，對任何人違反公司章程和各項制度的行為，都要予以追究。 第十九條 維護公司聲譽，保護公司利益。 第二十一條 愛護公物，節(jié)約開支，杜絕浪費。 第二十三條 積極進取，勇于開拓，創(chuàng)新貢獻。 二、公司實行統(tǒng)一的財務制度，統(tǒng)一財務管理原則。 三、公司財務部門的職能是： （一）認真貫徹執(zhí)行國家有關的財經(jīng)管理法規(guī)制度。 （三）積極為經(jīng)營管理服務，促進公司取得較好的經(jīng)濟效益。 （五）合理核算公司收入和成本，及時完成需要上交的稅收及管理費用。 （七）完成公司交給的其他任務。 二、 會計工作崗位職責 主辦會計的工作職責 7 （一）依照國家相關法律與法 規(guī)建立會計帳冊，進行會計核算，及時提供合法、真實、準確、完整的會計信息。 （三）各種費用支付、往來款項進行審查、核對總分類賬、明細賬、工程項目、在建工程等的帳薄處理，做到帳證相符、帳帳相符。 （ 五 ）編制固定資產(chǎn)統(tǒng)計報表，參與資產(chǎn)材料的盤點工作。 （ 七 ）建立往來款項清算制度，辦理往來帳結(jié)算業(yè)務，負責往來明細結(jié)算。 （九）負責公司證照的年檢。 （ 十一 ）負責對成本、費用、收入及結(jié)轉(zhuǎn)會計帳冊的登記與處理。 （ 十三 ）對會計資料及有關經(jīng)濟資料，按月進行整理、裝訂，做到齊全、完整、美觀、易查。 8 出納會計工作職責 （一）準確及時辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務 。 （三）登記現(xiàn)金和銀行存款日記帳。 （四）保管庫存現(xiàn)金，確保其安全和完整無缺。 （五）保管空白收據(jù)和空白支票，不得遺失。 （ 七 ）負責審核過的工資獎金及有關費用的發(fā)放。 （ 九 ）完成領導交辦的其他工作。 會計憑證、會