廣西春江食品有限公司財務(wù)管理制度-展示頁
2024-12-27 15:56本頁面
【正文】 （三）公司向 集團(tuán)財務(wù)中心上交的年度報表為： 年度財務(wù)報告（資產(chǎn)負(fù)債 /利潤 /費(fèi)用表 /年度的現(xiàn)金流量表、年度現(xiàn)金流向表，年度生產(chǎn)成本核算表，年度財務(wù)總結(jié)分析報告） /下年度財務(wù)工作計劃表）， 年度銷售統(tǒng)計表，年度應(yīng)收帳 款 /應(yīng)付帳款匯總明析表。 第十 四 條 集團(tuán)財務(wù)中心對公司執(zhí)行日常的財務(wù)監(jiān)控管理： F/CJ02C 2021 共 13 頁 第 4 頁 (一 )公司 每天 向 集團(tuán)財務(wù)中心上交以下報表： 貨幣資金日報表 生產(chǎn)日報表 存貨進(jìn)銷存日報表（原材料 /低值耗品 /包裝材料 /產(chǎn)品進(jìn)銷存情況） 銷售日報表。 第十 二 條 公司財務(wù) 對不真實、不合法 /違規(guī)的費(fèi)用 /款項報銷支付有權(quán)拒辦理并給予退回處理。所有當(dāng)天發(fā)生的業(yè)務(wù)（含倉庫 /銷售 /生產(chǎn)部門）單據(jù)應(yīng)在當(dāng)天終了上交到 財務(wù)部。 第 十 條 財務(wù)人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證。 第 九條 會計 憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準(zhǔn)確、完整，并符合會計制度的規(guī)定。 第 八條 會計科目應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)開展與財務(wù)分 析需要設(shè)置，會計科目所核算的范圍應(yīng)給予明確，所使 用的會計方法、會計估計與會計政策須堅持一貫性原則。 對倉庫的存貨資產(chǎn)的安全性 /完整性 /帳目的真實性 /準(zhǔn)確性完全負(fù)責(zé)，倉庫存貨數(shù)據(jù)對公司財務(wù)經(jīng)理和 集團(tuán)財務(wù)中心完全負(fù)責(zé)。 按財務(wù)管理規(guī)定辦理存貨的進(jìn) /出倉業(yè)務(wù)日常管理工作。 負(fù)責(zé) ERP 系統(tǒng)帳數(shù)（手工帳）和實物帳的存貨數(shù)據(jù)帳實相符的監(jiān)控管理。 （七） 對所管理的現(xiàn)金和銀行存款完全負(fù)責(zé)，帳目數(shù)據(jù)對公司財務(wù)經(jīng)理和 集團(tuán)財務(wù)中 F/CJ02C 2021 共 13 頁 第 3 頁 心完全負(fù)責(zé)。 (五 )積極配合集團(tuán)財務(wù)中心審計專員對公司的帳目和貨幣資金的盤點、檢查、審計工作。 (三 )妥善保管會計憑證、會計帳簿 、支票 /法人印鑒 和其他會計資料。 第 五 條 財務(wù) 出納的主要工作職責(zé)： (一 )按照國家會計制度 和 集團(tuán)財務(wù)中心的財務(wù)管理 規(guī)定 ，審核各類原始憑證，準(zhǔn)確、及時完成現(xiàn)金 /銀行收支及報銷報帳工作 。 (十二 )負(fù)責(zé)本部門員工的考核及公司上年的財務(wù)部工作總結(jié)和下年度的財務(wù)預(yù)算編報及上報工作。 (十 )負(fù)責(zé)公司監(jiān)控公司的貨幣資金 /固定資產(chǎn)監(jiān)控管理和盤點管理工作。 (八 )負(fù)責(zé)核對結(jié)算與子公司 /集團(tuán)公司所發(fā)生的往來帳目。 （六）負(fù)責(zé)會計憑證 /成本核算和經(jīng)濟(jì)合同 /財務(wù)報表的審核、編報。 （四）配合 集團(tuán)財務(wù)中心審計專員的財務(wù) /帳務(wù)審計、核查工作以及承辦 公司總經(jīng)理交辦的相關(guān)管理工作。 F/CJ02C 2021 共 13 頁 第 2 頁 (二 )全面貫徹落實 集團(tuán) 財務(wù)中心財務(wù)內(nèi)控管理制度， 進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約 成本、 費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益 。 第三條 公司財務(wù)部 設(shè)置財務(wù)經(jīng)理 /主管（定編： 1 人） 、 財務(wù) 出納 （定編： 1 人，）倉庫會計 /倉庫統(tǒng)計員 (定編 1 人 )，財務(wù)部成員的 人事任免、工作職責(zé)和財務(wù)管理考核管理工作由 集團(tuán)財務(wù)中心垂直直線管理，其財務(wù)管理工作對集團(tuán)集團(tuán)財務(wù)中心完全負(fù)責(zé)。 （六）協(xié)助集團(tuán)公司和本公司內(nèi)外部的關(guān)系；積極配合集團(tuán)公司 集團(tuán)財務(wù)中心 的財務(wù)稽查與審計 ，主動提供有關(guān)資料，如實反映 公司的實際經(jīng)營 情況 和經(jīng)營效益 。 （四） 積極為經(jīng)營管理服務(wù)， 協(xié)同生產(chǎn)、營銷、倉庫等部門做好分析工作， 促進(jìn)公司取得 最大化 的經(jīng)濟(jì) 效益。 （ 二） 建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。F/CJ02C 2021 春江食品公司財務(wù)管理制度 第 一 版 第 0 次修改 共 13 頁 第 1 頁 一、總則 第一條 為加強(qiáng)公司的財務(wù) 管理 工作， 規(guī)范分公司日常財務(wù)行為， 發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的 職能 作用， 依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《企業(yè)會計準(zhǔn)則》與 《有限公司會計制度》的規(guī)定， 特制定本 制度 。 二、公司財務(wù)部的職能與崗位設(shè)置 第二條 公司財務(wù)部門的職能是： （一）在 集團(tuán)財務(wù)中心的領(lǐng)導(dǎo)下 (直線管理 ),認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家 和集團(tuán)公司 有關(guān)的財務(wù)管理制度 ， 用財務(wù)數(shù)據(jù)語言決策于公司的經(jīng)營管理中。 （三）保障與 監(jiān)督 公司資產(chǎn)的安全與完整，防止差錯與舞弊。 （ 五）貫徹落實財務(wù)監(jiān)督、成本、費(fèi)用管理， 厲行節(jié)約， 合理使用資金，提高盈利能力，確保公司利潤指標(biāo)的完成和提高公司的經(jīng)營效益。 (七 )嚴(yán)格遵守執(zhí)行 集團(tuán)財務(wù)中心財務(wù)會計核算發(fā)生制原則和監(jiān)督公司的收支兩條線的資金運(yùn)作效率 ,監(jiān)控倉庫存貨資產(chǎn)、商品進(jìn)、銷、存的真實性、準(zhǔn)確性 ,確保公司的資產(chǎn)安全和完整性 . (八 )嚴(yán)格遵守和執(zhí)行總公司的財務(wù)管理規(guī)章 制度 ,努力 完成 集團(tuán)財務(wù)中心交辦 的其他工作 任務(wù) 。 第四條 財務(wù)經(jīng)理 /主管 的主要工作職責(zé) ： (一 )按照國家會計制度的規(guī)定 ，進(jìn)行 記帳、復(fù)帳、報帳 ， 做到手續(xù)完備 、 數(shù)字準(zhǔn)確 、 帳目清楚 、 按期報帳。 (三 )妥善保管會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計 單據(jù) 資料。 （五）負(fù)責(zé)公司銷售收入 /應(yīng)收款和倉庫存貨 (原材料 /低值易耗品 /產(chǎn)品 )進(jìn)、銷、存 /供應(yīng)商應(yīng)付帳款 /款項 /費(fèi)用支付報銷的日常監(jiān)控管理。 (七 )負(fù)責(zé) 財務(wù)報表的財務(wù)分析和工作總結(jié)匯報 (具體包括 :財務(wù)管控制度的執(zhí)行情況 /財務(wù)管理工作中存在的問題和要解決的問題 /公司經(jīng)營情況 /財務(wù)成果 )。 （九 ） 負(fù)責(zé)執(zhí)行對倉庫商品存貨進(jìn)行實地盤點 ， 并編報盤點報告表及上報工作。 （十一）負(fù)責(zé)公司月度 /年度資金收支預(yù)算表的編制和上報工作。 （十三）財務(wù)經(jīng)理 對其 所管的財務(wù) 管理及帳目數(shù)據(jù)的真實性 /準(zhǔn)確性完全負(fù)責(zé)，帳目數(shù)據(jù)對集團(tuán)財務(wù)中心完全負(fù)責(zé)。 (二 ) 全面貫徹落實財務(wù)內(nèi)控管理制度，及時登記現(xiàn)金與銀行存款日記帳，做到 日清月結(jié)，做好現(xiàn)金與銀行存款的提存、保管與清查，積極配合銀行的對帳、報帳等工作，保證帳帳、帳實相符。 （四）協(xié)助財務(wù)經(jīng)理 /主管做好相關(guān)的財務(wù)管理工作 ，承辦公司
畢業(yè)設(shè)計相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1