【正文】 的形式：以各種準(zhǔn)備金的形式存在的。 以完備的統(tǒng)計資料為基礎(chǔ)，運(yùn)用科學(xué)的計算方法,2024/11/17,27,三、保險的要素,(四) 保險基金的建立 —保險關(guān)系實現(xiàn)的物質(zhì)基礎(chǔ) 保險基金：用以補(bǔ)償或給付因自然災(zāi)害、意外事故和人體自然規(guī)律所致的經(jīng)濟(jì)損失和人身損害的專項貨幣基金。 (一)可保風(fēng)險的存在 (二)大量同質(zhì)風(fēng)險的集合與分散 保險的過程，既是風(fēng)險的集合過程，又是風(fēng)險的分散過程 保險風(fēng)險的集合與分散應(yīng)具備兩個前提條件： 大量風(fēng)險的集合體 同質(zhì)風(fēng)險的集合體 同質(zhì)風(fēng)險：是指風(fēng)險單位在種類、品質(zhì)、性能、價值等方面大體相近。,2024/11/17,23,二、保險的概念,(3)保險商品遵循等價交換原則 保險費(fèi)是單個保險的市場價格，投保人支付這個價格取得保險保障，他們之所以愿意購買保單，是因為他們在比較危險處理（比如自保還是轉(zhuǎn)嫁）財務(wù)的機(jī)會成本上，認(rèn)為保險公司提供的這個保障值這個價。 B.量的規(guī)定性： 保險金額。 具體表現(xiàn)為： 免除恐懼——觀念上的消費(fèi)； 補(bǔ)償損失——實質(zhì)上的消費(fèi)。,2024/11/17,21,二、保險的概念,（2）保險商品的價值和使用價值：質(zhì)和量 ①保險商品價值 A.質(zhì)的規(guī)定性：物化勞動。保險的商品形態(tài)是保險關(guān)系得以實現(xiàn)的一種形式。 ——商業(yè)保險。,2024/11/17,17,二、保險的概念,(二) 保險的定義 廣義：保險是集合具有同類危險的眾多單位或個人，以合理計算分擔(dān)金的形式，實現(xiàn)對少數(shù)成員因該危險事故所致經(jīng)濟(jì)損失的補(bǔ)償行為。 從社會角度，社會生產(chǎn)和生活的“穩(wěn)定器”。,2024/11/17,16,二、保險的概念,(一)保險的含義 從經(jīng)濟(jì)角度看，保險是分?jǐn)倿?zāi)害事故所致?lián)p失的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度。二者只能擇其一,2024/11/17,15,一、保險學(xué)說,“二元說”論者認(rèn)為：財產(chǎn)保險與人身保險兩者具有不同的性質(zhì)，前者以經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償為目的，后者以給付一定金額為目的。 2.擇一說 該說承認(rèn)人身保險是真正的保險，但主張把人身保險與財產(chǎn)保險分別給予不同的概念。,2024/11/17,14,一、保險學(xué)說,（三）二元說分別闡明人身保險和財產(chǎn)保險 1.否定人身保險說 該說認(rèn)為：人身保險并不體現(xiàn)保險的性質(zhì)，它是和保險不相同的另外一種合同。因此，保險作為應(yīng)付經(jīng)濟(jì)不安定的善后措施，需要以調(diào)整貨幣的收支為目的，而保險費(fèi)的收取和保險賠款的支付都是用貨幣進(jìn)行的，所以，保險是金融機(jī)關(guān)。,2024/11/17,12,一、保險學(xué)說,4.相互金融機(jī)關(guān)說 立足于保險的資金融通功能來解釋保險 代表人物：日本的米谷龍三 保險是以發(fā)生偶然性的事實為條件的相互金融機(jī)構(gòu)。 代表人物：日本小島昌太郎。 代表人物：胡布卡 一切保險的共同目的，都不是對一定事故的損失做準(zhǔn)備，而是對于可能遭遇事故的損失，使之得到經(jīng)濟(jì)上的保障。 評價：保險經(jīng)營運(yùn)用概率論原理，不能用來解釋保險的特性。 該學(xué)說認(rèn)為，保險費(fèi)的計算、保險基金的計算都需要有特殊的技術(shù)，保險的特性就在于采用這種特殊技術(shù)。強(qiáng)調(diào)了保險的數(shù)理基礎(chǔ)。 小結(jié)： 損失賠償說、損失分擔(dān)說和危險轉(zhuǎn)嫁說都是以損失補(bǔ)償?shù)母拍顏黻U明保險的性質(zhì)。 魏蘭脫：“保險是為了賠償資本的不確定損失而積聚資金的一種社會制度，它是依靠把多數(shù)的個人危險轉(zhuǎn)嫁給他人或團(tuán)體來進(jìn)行的”。但華格納把“自?！币布{入保險范疇，則顯然是錯誤的。 “這個定義既能適用于任何組織、任何險種、任何部門的保險，同時也可適用于財產(chǎn)保險，人身保險，甚至還適用于自?！?。 代表人物：德國的華格納。 其二，該學(xué)說僅從合同角度來解釋保險的概念，不全面。 其一，保險與合同兩個不同的概念。 馬修斯：“保險是約定的當(dāng)事人一方，根據(jù)等價支付或商定，承保某標(biāo)的物發(fā)生的危險，當(dāng)該項危險發(fā)生時，負(fù)責(zé)賠償對方損失的合同”。 代表人物：英國的馬歇爾和德國的馬修斯。2024/11/17,1,第十章 保險概述,第一節(jié) 保險及其構(gòu)成要素 第二節(jié) 保險的職能與作用 第三節(jié) 保險的一般分類 第四節(jié) 保險的產(chǎn)生與發(fā)展,2024/11/17,2,第一節(jié) 保險及其構(gòu)成要素,一、保險學(xué)說 二、保險的概念 三、保險的構(gòu)成要素 四、保險的特性,2024/11/17,3,一、保險學(xué)說,（一）損失說 以損失概念作為保險定義的核心 。 1.損失賠償說 保險是一種損失賠償合同。 馬歇爾：“保險是當(dāng)事人一方收受商定的金額，對于對方所受的損失或發(fā)生的危險予以補(bǔ)償?shù)暮贤薄?2024/11/17,4,一、保險學(xué)說,評價： 該學(xué)說是從合同的角度給保險下定義的。保險是一種經(jīng)濟(jì)行為，而合同是一種法律行為。,2024/11/17,5,一、保險學(xué)說,2.損失分擔(dān)說 該說強(qiáng)調(diào)在損失賠償中，多數(shù)人互相合作的事實，因而把損失分擔(dān)這一概念視為保險的性質(zhì)。 “從經(jīng)濟(jì)意義上說，保險是把個別人由于未來特定的、偶然的、不可預(yù)測的事故在財產(chǎn)上所受的不利結(jié)果，使處于同一危險之中，但未遭遇事故的多數(shù)人予以分擔(dān)以排除或減輕災(zāi)害的一種經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償制度”。,2024/11/17,6,一、保險學(xué)說,評價： 該學(xué)說拋開了對保險概念的法律上的解釋，而從經(jīng)濟(jì)角度指出保險是多數(shù)被保險人之間的相互關(guān)系，即分擔(dān)損失賠償，實際上已經(jīng)闡明了保險的本質(zhì)，這是一大進(jìn)步。,2024/11/17,7,一、保險學(xué)說,危險轉(zhuǎn)嫁說 強(qiáng)調(diào)保險組織在損失補(bǔ)償中的地位和作用； 損失補(bǔ)償是通過眾多人把風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給保險組織來實現(xiàn)的。,2024/11/17,8,一、保險學(xué)說,評價： 該說是從危險處理的角度來闡述保險的本質(zhì)，認(rèn)為保險是一種危險轉(zhuǎn)嫁機(jī)制，個人或企業(yè)可借此以支付一定的代價為條件將日常生活和經(jīng)濟(jì)活動中可能遭遇到的各種風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁出去。,2024/11/17,9,一、保險學(xué)說,（二）非損失說 1.技術(shù)說 以保險的技術(shù)特性，統(tǒng)一解釋人身保險和財產(chǎn)保險。 代表人物：費(fèi)芳德。 保險人在計算保險基金時，一定要使實際支出的保險金的總額和全體被保險人交納的凈保險費(fèi)的總額相等，這就需要通過特殊技術(shù)保持保險費(fèi)和保險賠款的平衡。,2024/11/17,10,一、保險學(xué)說,經(jīng)濟(jì)確保說 把滿足需要作為保險的目的，保險的目的是在于對意外的災(zāi)害事故留有經(jīng)濟(jì)準(zhǔn)備。換言之，所有加入保險的動機(jī)，都是在于對不確定的未來的災(zāi)害事故，得到經(jīng)濟(jì)上的保障,2024/11/17,11,一、保險學(xué)說,3.財產(chǎn)共同準(zhǔn)備說 只有積蓄貨幣作為財產(chǎn)準(zhǔn)備，才能應(yīng)付意外事故的損失和支出的增加，保險人是受托管理經(jīng)營的組織。 “保險是為了安定經(jīng)濟(jì)生活