【正文】 抵押質(zhì)押申請是否包括資產(chǎn)數(shù)量、名稱、型號、原存放地等內(nèi)容，相關(guān)的管理部門是否對申請的真實(shí)性進(jìn)行審批？辦理抵押時需要委托專業(yè)中介機(jī)構(gòu)鑒定評估固定資產(chǎn)的實(shí)際價值的，是否會同金融機(jī)構(gòu)有關(guān)人員、固定資產(chǎn)管理部門、固定資產(chǎn)使用部門現(xiàn)場勘驗(yàn)抵押品，對抵押資產(chǎn)的價值進(jìn)行評估？固定資產(chǎn)抵押質(zhì)押是否經(jīng)審查和批準(zhǔn)后簽訂正式合同？抵押質(zhì)押資產(chǎn)是否編制專門的抵押質(zhì)押資產(chǎn)目錄？報(bào)廢是否建立了固定資產(chǎn)處置的相關(guān)制度，區(qū)分固定資產(chǎn)不同的處置方式，采取相應(yīng)控制措施，確定固定資產(chǎn)處置的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序和審批權(quán)限？對需報(bào)廢（包括使用期限已滿、正常報(bào)廢和使用期限未滿、非正常報(bào)廢）的固定資產(chǎn)，是否由固定資產(chǎn)使用部門或管理部門提出報(bào)廢申請?zhí)钪乒潭ㄙY產(chǎn)報(bào)廢單，注明報(bào)廢理由、估計(jì)清理費(fèi)用和可回收殘值、預(yù)計(jì)處置價格等？對使用期限未滿、非正常報(bào)廢的固定資產(chǎn)，是否組織有關(guān)部門進(jìn)行技術(shù)鑒定？報(bào)廢申請是否經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員批準(zhǔn)后對該固定資產(chǎn)進(jìn)行報(bào)廢清理？出租是否由相關(guān)管理部門提出出租或出借的申請，寫明申請的理由和原因？出租或出借的申請是否由相關(guān)授權(quán)人員和部門進(jìn)行審核？出租或出借的申請審核通過后是否簽訂出租或出借合同，包括合同雙方的具體情況，出租的原因和期限等內(nèi)容？出售是否由使用固定資產(chǎn)部門提出出售申請，說明出售的原因、出售固定資產(chǎn)的名稱、型號、數(shù)量等內(nèi)容？出售申請是否由相關(guān)授權(quán)人員和部門進(jìn)行審核？固定資產(chǎn)的處置是否由獨(dú)立于固定資產(chǎn)管理部門和使用部門的相關(guān)授權(quán)人員辦理？固定資產(chǎn)處置價格是否報(bào)經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員審批后確定？出售之前是否對固定資產(chǎn)價值進(jìn)行評估，并出具資產(chǎn)評估報(bào)告？涉及產(chǎn)權(quán)變更的，是否及時辦理產(chǎn)權(quán)變更手續(xù)？無形資產(chǎn)取得和驗(yàn)收是否建立了無形資產(chǎn)交付使用驗(yàn)收制度？無形資產(chǎn)使用、管理部門是否依據(jù)外購?fù)ㄖ獑?、到貨通知單、無形資產(chǎn)清單、合同以及國家或行業(yè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)組織鑒定驗(yàn)收工作？企業(yè)外購無形資產(chǎn)，是否審核有關(guān)合同協(xié)議等法律文件，并及時取得無形資產(chǎn)所有權(quán)的有效證明文件，是否特別關(guān)注外購無形資產(chǎn)的技術(shù)先進(jìn)性？自行開發(fā)的無形資產(chǎn)，是否由研發(fā)部門、無形資產(chǎn)管理部門、使用部門共同填制無形資產(chǎn)移交使用驗(yàn)收單，移交使用部門使用？購入或者以支付土地出讓金方式取得的土地使用權(quán)的，是否取得土地使用權(quán)的有效證明文件？無形資產(chǎn)權(quán)屬關(guān)系發(fā)生變動時，是否按照規(guī)定及時辦理權(quán)證轉(zhuǎn)移手續(xù)？使用無形資產(chǎn)使用部門是否依據(jù)專項(xiàng)預(yù)算提出領(lǐng)用申請？管理部門是否依據(jù)專項(xiàng)預(yù)算、鑒定驗(yàn)收單，審批領(lǐng)用申請？無形資產(chǎn)使用申請審批移交后，是否編制轉(zhuǎn)置憑證？使用部門是否根據(jù)轉(zhuǎn)置憑證建立無形資產(chǎn)保護(hù)卡，并定期核對保全是否建立無形資產(chǎn)核心技術(shù)保密制度？是否嚴(yán)格限制未經(jīng)授權(quán)人員直接接觸技術(shù)資料？對技術(shù)資料等無形資產(chǎn)的保管及接觸是否保有記錄對侵害本企業(yè)無形資產(chǎn)的，是否積極取證并形成書面調(diào)查記錄，提出維權(quán)對策，并按規(guī)定程序?qū)徍瞬⑸蠄?bào)？處置企業(yè)是否定期對專利、專有技術(shù)等無形資產(chǎn)的先進(jìn)性進(jìn)行評估？是否建立無形資產(chǎn)處置相關(guān)管理制度，明確無形資產(chǎn)處置的范圍、標(biāo)準(zhǔn)、程序和審批權(quán)限等要求？是否由無形資產(chǎn)使用部門根據(jù)需要提出處置申請書，并列明處置原因，與企業(yè)戰(zhàn)略、專項(xiàng)預(yù)算、內(nèi)部環(huán)境一致？出售、投資的無形資產(chǎn)是否由管理部門申請，并納入相關(guān)控制？管理部門是否查明處置原因，組織人員進(jìn)行經(jīng)濟(jì)和技術(shù)鑒定，出具處置呈批單？是否經(jīng)管理當(dāng)局對無形資產(chǎn)處置審查無誤后批準(zhǔn)處置？無形資產(chǎn)的處置是否由獨(dú)立于無形資產(chǎn)管理部門和使用部門的其他部門或人員按照規(guī)定的權(quán)限和程序辦理？處置價格是否報(bào)經(jīng)企業(yè)授權(quán)部門或人員審批？重大的無形資產(chǎn)處置，是否委托具有資質(zhì)的中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評估？無形資產(chǎn)處置后，無形資產(chǎn)管理部門是否編制注銷憑證，使用部門是否注銷無形資產(chǎn)保護(hù)卡等相關(guān)處理？ 銷售業(yè)務(wù)調(diào)查問卷9—銷售業(yè)務(wù)調(diào)查部門主要業(yè)務(wù)活動調(diào)查事項(xiàng)答復(fù)相關(guān)政策、程序及控制活動制度或文檔名稱備注是否銷售計(jì)劃管理是否根據(jù)發(fā)展戰(zhàn)略和年度生產(chǎn)經(jīng)營計(jì)劃，結(jié)合企業(yè)實(shí)際情況，制定年度銷售計(jì)劃？年度銷售計(jì)劃計(jì)劃在下達(dá)執(zhí)行前，是否按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徟?？是否在年度銷售計(jì)劃的基礎(chǔ)上，結(jié)合客戶訂單情況，制定月度銷售計(jì)劃？月度銷售計(jì)劃在下達(dá)執(zhí)行前，是否按規(guī)定的權(quán)限和程序?qū)徟?？是否定期對各產(chǎn)品（商品）的區(qū)域銷售額、進(jìn)銷差價、銷售計(jì)劃和實(shí)際銷售情況等進(jìn)行定期分析是否結(jié)合生產(chǎn)現(xiàn)狀，及時調(diào)整銷售計(jì)劃？調(diào)整后的銷售計(jì)劃，是否履行相應(yīng)的審批程序？客戶開發(fā)與信用管理是否進(jìn)行了市場調(diào)查、合理細(xì)分市場和確定目標(biāo)市場等相關(guān)工作？是否根據(jù)不同目標(biāo)群體的具體需求，確定定價機(jī)制和信用方式，靈活運(yùn)用多種策略和營銷方式（如：銷售折扣、銷售折讓、信用銷售、代銷和廣告宣傳等）？是否建立和不斷更新維護(hù)客戶信用動態(tài)檔案是否由信用管理部門（與銷售部門相對獨(dú)立）對客戶付款情況進(jìn)行持續(xù)跟蹤和監(jiān)控，提出劃分、調(diào)整客戶信用等級的方案？是否根據(jù)客戶信用等級和企業(yè)信用政策，擬訂客戶賒銷限額和時限（在集團(tuán)內(nèi)考慮統(tǒng)一授信），并經(jīng)適當(dāng)審批？對于境外客戶和新開發(fā)客戶，是否建立嚴(yán)格的信用保證制度？銷售定價是否根據(jù)有關(guān)價格政策、綜合考慮多方面因素（如：企業(yè)財(cái)務(wù)目標(biāo)、營銷目標(biāo)、產(chǎn)品成本、市場狀況及競爭對手情況等），確定產(chǎn)品基準(zhǔn)定價？定價是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)？是否定期評價產(chǎn)品基準(zhǔn)價格的合理性？調(diào)價是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限人員的審核批準(zhǔn)？價格浮動權(quán)限執(zhí)行人是否在授權(quán)范圍內(nèi)嚴(yán)格遵守規(guī)定的價格浮動范圍，未擅自突破？銷售折扣、銷售折讓等政策的制定是否由具有相應(yīng)權(quán)限的人員審核批準(zhǔn)？銷售折扣、銷售折讓授予的實(shí)際金額、數(shù)量、原因及對象是否已記錄，并歸檔備查？訂立銷售合同訂立銷售合同前，企業(yè)是否指定專門人員與客戶進(jìn)行業(yè)務(wù)洽談、磋商或談判？訂立銷售合同前，是否關(guān)注客戶信用狀況，明確銷售定價、結(jié)算方式、權(quán)利與義務(wù)條款等相關(guān)內(nèi)容？重大的銷售業(yè)務(wù)談判是否吸收財(cái)會、法律等專業(yè)人員參加，并形成完整的書面記錄？企業(yè)是否建立健全銷售合同訂立及審批管理制度？（制度應(yīng)包括：明確必須簽訂合同的范圍、規(guī)范合同訂立程序，確定具體的審核、審批程序和所涉及的部門人員及相應(yīng)權(quán)責(zé)）審核、審批是否重點(diǎn)關(guān)注銷售合同草案中提出的銷售價格、信用政策、發(fā)貨及收款方式等？重要的銷售合同，是否征詢法律專業(yè)人員的意見？銷售合同草案經(jīng)審批同意后，正式銷售合同是否由相應(yīng)權(quán)限人員與客戶簽訂？發(fā)貨銷售部門是否按照經(jīng)審核后的銷售合同開具相關(guān)的銷售通知交倉儲部門和財(cái)會部門？倉儲部門是否制定了出庫、計(jì)量、運(yùn)輸?shù)拳h(huán)節(jié)的崗位責(zé)任？倉儲部門組織發(fā)貨時是否對銷售通知進(jìn)行審核？倉儲部門組織發(fā)貨時是否嚴(yán)格按照銷售通知所列的發(fā)貨品種和規(guī)格、發(fā)貨數(shù)量、發(fā)貨時間、發(fā)貨方式、接貨地點(diǎn)等，按規(guī)定時間組織發(fā)貨，并形成相應(yīng)的發(fā)貨單據(jù)？發(fā)貨單據(jù)是否連續(xù)編號？是否以運(yùn)輸合同或條款等形式明確運(yùn)輸方式、商品短缺、毀損或變質(zhì)的責(zé)任、到貨驗(yàn)收方式、運(yùn)輸費(fèi)用承擔(dān)、保險等內(nèi)容？貨物交接環(huán)節(jié)是否做好裝卸和檢驗(yàn)工作，確保貨物的安全發(fā)運(yùn)？貨物交接是否由客戶驗(yàn)收確認(rèn)？銷售部門是否設(shè)置銷售臺賬，及時反映各種商品、勞務(wù)等銷售的開單、發(fā)貨、收款情況，并由相關(guān)人員對銷售合同執(zhí)行情況進(jìn)行定期跟蹤審閱？銷售臺賬是否附有客戶訂單、銷售合同、客戶簽收回執(zhí)等相關(guān)購貨單據(jù)？收款賒銷商品是否由信用管理部門按照客戶信用等級審核，并經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限的人員審批？賒銷商品是否取得客戶的書面確認(rèn)？特殊情況下，賒銷商品是否要求客戶辦理資產(chǎn)抵押、擔(dān)保等收款保證手續(xù)？對催收無效的逾期應(yīng)收賬款是否通過法律程序予以解決？是否區(qū)分并明確收款責(zé)任，建立合理的清收獎勵制度以及責(zé)任追究和處罰制度是否有規(guī)定避免銷售人員直接接觸銷售現(xiàn)款？客戶服務(wù)是否建立和完善客戶服務(wù)制度，包括客戶服務(wù)內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、方式等？是否設(shè)專人或部門進(jìn)行客戶服務(wù)和跟蹤？是否建立產(chǎn)品質(zhì)量管理制度，加強(qiáng)銷售、生產(chǎn)、研發(fā)、質(zhì)量檢驗(yàn)等相關(guān)部門之間的溝通協(xié)調(diào)？是否定期或不定期開展客戶滿意度調(diào)查？是否建立客戶投訴制度，記錄所有的客戶投訴，并分析產(chǎn)生原因及解決措施？銷售退回是否經(jīng)具有相應(yīng)權(quán)限的人員審批后方可執(zhí)行？銷售退回的商品是否由質(zhì)檢部門檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)證明？倉儲部門是否清點(diǎn)貨物、注明退回貨物的品種和數(shù)量后填制退貨接收報(bào)告？是否對退貨原因進(jìn)行分析并明確有關(guān)部門和人員的責(zé)任？ 研究與開發(fā)調(diào)查問卷10—研究與開發(fā)調(diào)查部門主要業(yè)務(wù)活動業(yè)務(wù)活動明細(xì)分類調(diào)查事項(xiàng)答復(fù)相關(guān)政策、程序及控制活動制度或文檔名稱備注是否立項(xiàng)立項(xiàng)是否建立完善的立項(xiàng)、審批制度？是否確定研究開發(fā)計(jì)劃制定原則和審批人？是否審查承辦單位或?qū)ｎ}負(fù)責(zé)人的資質(zhì)條件和評估、審批流程等？是否結(jié)合企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略、市場及技術(shù)現(xiàn)狀，制定研究項(xiàng)目開發(fā)計(jì)劃？企業(yè)是否根據(jù)實(shí)際需要，結(jié)合研發(fā)計(jì)劃，提出研究項(xiàng)目立項(xiàng)申請，開展可行性研究，編制可行性研究報(bào)告？企業(yè)是否組織獨(dú)立于申請及立項(xiàng)審批之外的專業(yè)機(jī)構(gòu)和人員進(jìn)行評估論證，出具評估意見？研究項(xiàng)目是否按照規(guī)定的權(quán)限和程序進(jìn)行審批？重大研究項(xiàng)目是否報(bào)經(jīng)董事會或類似權(quán)力機(jī)構(gòu)集體審議決策？審批過程中，是否重點(diǎn)關(guān)注研究項(xiàng)目促進(jìn)企業(yè)發(fā)展的必要性、技術(shù)的先進(jìn)性以及成果轉(zhuǎn)化的可行性？開題計(jì)劃是否經(jīng)科研管理部門負(fù)責(zé)人審批？開題報(bào)告是否對市場需求與效益、國內(nèi)外在該方向的研究現(xiàn)狀、主要技術(shù)路線、研究開發(fā)目標(biāo)與進(jìn)度、已有條件與基礎(chǔ)、經(jīng)費(fèi)等進(jìn)行充分論證、分析，保證項(xiàng)目符合企業(yè)需求？研發(fā)過程管理自主研發(fā)是否建立研發(fā)項(xiàng)目管理制度和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)？是否建立信息反饋制度和研發(fā)項(xiàng)目重大事項(xiàng)報(bào)告制度？是否嚴(yán)格落實(shí)崗位責(zé)任制？是否合理設(shè)計(jì)項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃和組織結(jié)構(gòu)，跟蹤項(xiàng)目進(jìn)展，建立良好的工作機(jī)制，保證項(xiàng)目順利實(shí)施？是否精確預(yù)計(jì)工作量和所需資源，提高資源使用效率？是否開展項(xiàng)目中期評審，及時糾偏調(diào)整？研發(fā)外包是否簽訂技術(shù)合作合同并經(jīng)過審核？是否加強(qiáng)合作過程管理監(jiān)督，包括進(jìn)度監(jiān)督、質(zhì)量監(jiān)督、成本監(jiān)督、效率監(jiān)督和人員監(jiān)督幾個方面，并嚴(yán)格驗(yàn)收研發(fā)成果？是否建立相互信任的外包關(guān)系，包括樹立雙贏的企業(yè)合作理念、有效的反饋機(jī)制、高效的信息溝通渠道和建立公平合理的激勵措施？合同中是否明確規(guī)定了雙方的權(quán)利、義務(wù)、違約責(zé)任及違約時的處理方式？結(jié)題驗(yàn)收結(jié)題驗(yàn)收是否建立健全技術(shù)驗(yàn)收制度，嚴(yán)格執(zhí)行測試程序？對驗(yàn)收過程中發(fā)現(xiàn)的異常情況是否重新進(jìn)行驗(yàn)收申請或補(bǔ)充進(jìn)行研發(fā)，直至研發(fā)項(xiàng)目達(dá)到研發(fā)標(biāo)準(zhǔn)為止？是否落實(shí)技術(shù)主管部門驗(yàn)收責(zé)任，由獨(dú)立的、具備專業(yè)勝任能力測試人員進(jìn)行鑒定試驗(yàn)，并按計(jì)劃進(jìn)行正式的、系統(tǒng)的、嚴(yán)格的評審？對重要的研究項(xiàng)目是否組織外部專家參加鑒定？核心研發(fā)人員的管理核心研發(fā)人員的管理是否實(shí)施合理有效的研發(fā)績效管理制度？在確定研發(fā)人員的考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)時，人力資源部門是否明確界定核心研究人員的范圍和名冊清單？在確定研發(fā)人員的考核指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)時，人力資源部門是否與研發(fā)部門的主管以