【正文】 況目標(biāo) 指標(biāo) 第一階段目標(biāo)（～年）第二階段目標(biāo)（～年）指標(biāo)類(lèi)別 指標(biāo)名稱(chēng) 單位人力資源成本指標(biāo) 薪酬福利總額 萬(wàn)元培訓(xùn)招聘支出總額 萬(wàn)元人力資源成本總額 萬(wàn)元人力資源成本/銷(xiāo)售收入 %?人力資源效率指標(biāo) 人均銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元人均產(chǎn)值 萬(wàn)元人均利潤(rùn) 萬(wàn)元人力資源構(gòu)成指標(biāo) 職務(wù)系列員工比例 %行政系列員工比例 %技工系列員工比例 %?通勤系列員工比例 %行政及技術(shù)系列本科以上學(xué)歷比例 %技工系列大專(zhuān)以上學(xué)歷比例 %…… %人力資源可持續(xù)發(fā)展指中高層管理人員繼任計(jì)劃覆蓋率 %中高層管理人員主動(dòng)離職率 %標(biāo) 核心崗位人才儲(chǔ)備計(jì)劃覆蓋率 %?核心崗位人才主動(dòng)離職率 %人才儲(chǔ)備培訓(xùn)人次 人次（三）公司未來(lái)人力資源配置規(guī)劃 1．第一階段人力資源配置原則與配置方案（1）人力資源配置原則 外部招聘原則（略）。對(duì)預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與預(yù)算編制偏差較大又無(wú)正當(dāng)理由的，建議追究有關(guān)人員的責(zé)任，或從經(jīng)濟(jì)上給予處罰。二要建立責(zé)任追究機(jī)制。財(cái)政、審計(jì)部門(mén)適時(shí)組織對(duì)單位預(yù)算執(zhí)行情況進(jìn)行考評(píng)、審計(jì)。考核機(jī)制是編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)的保證。就是要學(xué)習(xí)掌握預(yù)算說(shuō)明書(shū)寫(xiě)作要領(lǐng)、基本框架、主要內(nèi)容等相關(guān)知識(shí)，做到胸有成竹；堅(jiān)持對(duì)預(yù)算工作高度負(fù)責(zé)的精神去對(duì)待寫(xiě)作，不能應(yīng)付了事。預(yù)算說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)是一項(xiàng)政策性、專(zhuān)業(yè)性較強(qiáng)的工作，對(duì)編寫(xiě)人員的專(zhuān)業(yè)知識(shí)和文字表達(dá)能力要求比較全面。（五）提升編制人員寫(xiě)作能力。預(yù)算說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)不僅僅是財(cái)務(wù)部門(mén)的事，各業(yè)務(wù)部門(mén)在預(yù)算編制中同樣扮演著重要的角色。（四）統(tǒng)籌預(yù)算編制組織分工。二要總結(jié)上一年預(yù)算執(zhí)行情況，掌握單位財(cái)務(wù)收支和業(yè)務(wù)活動(dòng)的概況，找出影響收支預(yù)算的主要因素。就是通過(guò)對(duì)預(yù)算相關(guān)信息資料、數(shù)據(jù)、政策方針、發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的搜集整理，分析和研究預(yù)算形勢(shì)。（三）注重預(yù)算編制形勢(shì)分析。三是零基預(yù)算原則。二是厲行節(jié)約原則。一是綜合預(yù)算原則。文件精神是編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)的指南。平時(shí)注意預(yù)算項(xiàng)目的積累和整理工作，建立項(xiàng)目庫(kù)，不要等到編制預(yù)算時(shí)，才臨時(shí)拼湊項(xiàng)目，這樣提出的項(xiàng)目很難做到論證充分，也很難保證預(yù)算質(zhì)量，更難通過(guò)財(cái)政批準(zhǔn)。對(duì)上一預(yù)算執(zhí)行情況和資金使用方向有一個(gè)總體認(rèn)識(shí)，判斷單位事業(yè)發(fā)展趨勢(shì)，揭示預(yù)算管理中存在的問(wèn)題和薄弱環(huán)節(jié)，使預(yù)算說(shuō)明書(shū)更具預(yù)見(jiàn)性和科學(xué)性。包括單位預(yù)算資產(chǎn)、人員、編制等基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的收集、管理和利用等，使預(yù)算內(nèi)容更具真實(shí)性和準(zhǔn)確性。按照職責(zé)任務(wù)，結(jié)合單位實(shí)際情況，合理安排預(yù)算工作，早打算，不漏項(xiàng)，使預(yù)算編制更具針對(duì)性和完整性。相關(guān)準(zhǔn)備是編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)的基礎(chǔ)。（六）其他部分說(shuō)明包括加強(qiáng)預(yù)算管理的建議、對(duì)策和措施等。凡屬于政府采購(gòu)目錄及達(dá)到限額標(biāo)準(zhǔn)的，必須編制政府采購(gòu)預(yù)算。對(duì)數(shù)額較大的項(xiàng)目進(jìn)行績(jī)效管理，對(duì)其經(jīng)濟(jì)性、效率性進(jìn)行綜合分析和預(yù)測(cè)評(píng)價(jià)。二是項(xiàng)目支出說(shuō)明，包括經(jīng)常性項(xiàng)目支出和一次性項(xiàng)目支出兩部分，重點(diǎn)是項(xiàng)目的論證與審核、項(xiàng)目名稱(chēng)、項(xiàng)目?jī)?nèi)容、項(xiàng)目編制依據(jù)、經(jīng)費(fèi)測(cè)算明細(xì)等方面的內(nèi) 容。一是基本支出說(shuō)明，包括工資福利支出、商品服務(wù)支出、對(duì)個(gè)人和家庭補(bǔ)助支出三部分。、政府性基金征管情況和政策文件，提出相關(guān)措施，以保證預(yù)算收入來(lái)源的實(shí)現(xiàn)。收入預(yù)算說(shuō)明包括：、各項(xiàng)收入預(yù)算構(gòu)成及增減變化情況及原因。預(yù)算執(zhí)行情況分析也是編寫(xiě)人員對(duì)預(yù)算編制的重新驗(yàn)算與再次確認(rèn)的過(guò)程，有助于財(cái)政部門(mén)更好地鑒別單位預(yù)算編制的合理性、科學(xué)性。編制下一預(yù)算的時(shí)間一般在上一（相對(duì)于下一預(yù)算時(shí)間而言）的10月份左右，此時(shí)上一預(yù)算執(zhí)行時(shí)間僅有10個(gè)月，一些單位認(rèn)為對(duì)未完成的預(yù)算進(jìn)行分析，意義不大。著重反映影響收支預(yù)算的政策調(diào)整因素和重大事件等。闡述預(yù)算發(fā)展計(jì)劃、工作目標(biāo)和中心任務(wù)等。（二）單位總體情況包括：。編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)的關(guān)鍵在于把握文字說(shuō)明的基本要素、主要內(nèi)容及相關(guān)注意問(wèn)題。三、預(yù)算說(shuō)明書(shū)的基本要素和主要內(nèi)容預(yù)算說(shuō)明書(shū)主要包括文字說(shuō)明和表格說(shuō)明兩個(gè)部分。預(yù)算歸預(yù)算，花錢(qián)歸花錢(qián)，預(yù)算執(zhí)行結(jié)果與年初預(yù)算偏差很大，形成預(yù)算編制與執(zhí)行“兩張皮”現(xiàn)象，使預(yù)算編制失去了應(yīng)有的嚴(yán)肅性，預(yù)算說(shuō)明書(shū)應(yīng)有的監(jiān)管和約束作用未盡發(fā)揮。預(yù)算說(shuō)明書(shū)是預(yù)算工作溝通、財(cái)務(wù)管控、預(yù)算內(nèi)容匯報(bào)的一種具體手段。所形成的預(yù)算說(shuō)明書(shū)，自己說(shuō)不清，財(cái)政看不懂，與單位業(yè)務(wù)工作經(jīng)費(fèi)實(shí)際需求背離較大。在編制時(shí)間緊的情況下，常常不得以閉門(mén)造車(chē)，忙于編表填數(shù)。預(yù)算說(shuō)明書(shū)的編寫(xiě)者主要是財(cái)務(wù)人員，由于工作性質(zhì)，他們大多對(duì)單位預(yù)算的業(yè)務(wù)工作計(jì)劃缺乏了解。如果預(yù)算說(shuō)明書(shū)編寫(xiě)人員對(duì)項(xiàng)目的編制依據(jù)缺乏了解，則提出的項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)預(yù)算一定缺少說(shuō)服力，這在很大程度上影響了財(cái)政部門(mén)對(duì)項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)安排的準(zhǔn)確判斷。編制依據(jù)直接影響到預(yù)算的可靠性和政策性，但預(yù)算缺少依據(jù)支撐是當(dāng)前預(yù)算說(shuō)明書(shū)普通存在的問(wèn)題。財(cái)政部門(mén)閱讀此類(lèi)預(yù)算說(shuō)明書(shū)，無(wú)法全面了解單位情況與預(yù)算內(nèi)容，也無(wú)法對(duì)預(yù)算進(jìn)行科學(xué)的審核。同時(shí)，預(yù)算內(nèi)容籠統(tǒng)，缺少預(yù)算依據(jù)、測(cè)算明細(xì)、相關(guān)分析等相應(yīng)要素。二、當(dāng)前預(yù)算說(shuō)明書(shū)存在的問(wèn)題（一）預(yù)算說(shuō)明內(nèi)容不夠全面。做好預(yù)算編制工作，要求單位領(lǐng)導(dǎo)對(duì)預(yù)算工作計(jì)劃有一個(gè)提前考慮，對(duì)每項(xiàng)工作開(kāi)展相應(yīng)的經(jīng)費(fèi)需求有一個(gè)詳細(xì)預(yù)算。（四）幫助預(yù)算單位提早預(yù)算謀劃。另一方面，預(yù)算單位在預(yù)算執(zhí)行過(guò)程中，需要不斷強(qiáng)化預(yù)算管理，規(guī)范執(zhí)行預(yù)算，以維護(hù)預(yù)算的嚴(yán)肅性。預(yù)算說(shuō)明書(shū)是單位對(duì)預(yù)算編制、執(zhí)行和績(jī)效情況的書(shū)面約定，更是單位預(yù)算管理工作的總綱。毋庸置疑，預(yù)算說(shuō)明書(shū)在爭(zhēng)取財(cái)政部門(mén)保障單位正常運(yùn)轉(zhuǎn)和事業(yè)發(fā)展所需的經(jīng)費(fèi)方面所發(fā)揮的積極作用，非其他預(yù)算工作所能替代。財(cái)政部門(mén)是預(yù)算說(shuō)明書(shū)最主 要的審閱對(duì)象。編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)對(duì)于財(cái)政部門(mén)強(qiáng)化部門(mén)預(yù)算約束，提高預(yù)算管理水平，進(jìn)一步推進(jìn)“陽(yáng)光預(yù)算”改革，意義不言而喻。部門(mén)預(yù)算實(shí)施多年來(lái)，仍存在著許多不如人意的地方，預(yù)算說(shuō)明書(shū)的不盡完善是癥結(jié)之一。一、編好預(yù)算說(shuō)明書(shū)的重要意義（一）幫助財(cái)政部門(mén)推進(jìn)預(yù)算改革?！靶≌f(shuō)明大文章”，預(yù)算說(shuō)明書(shū)反映了單位部門(mén)預(yù)算的編制質(zhì)量和管理水平，直接影響到財(cái)政部門(mén)對(duì)單位預(yù)算的審核確認(rèn)，進(jìn)而關(guān)系到單位經(jīng)費(fèi)的保障水平。第三篇：人力資源崗位說(shuō)明書(shū)土建項(xiàng)目人力資源管理員崗位說(shuō)明書(shū)職位概述按照公司的各項(xiàng)規(guī)章制度要求，輔助人力資源科長(zhǎng)完成人力資源管理各項(xiàng)工作，執(zhí)行人力資源日常事務(wù)工作和外勞力管理工作，為實(shí)現(xiàn)公司經(jīng)營(yíng)發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)提供人力資源保障；工作職責(zé)遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度，執(zhí)行各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的指令，嚴(yán)格按照規(guī)定履行工作職責(zé)，忠于企業(yè)，團(tuán)結(jié)、協(xié)作、誠(chéng)信。其他收入包括銀行存款利息及集團(tuán)。上級(jí)補(bǔ)助收入由集團(tuán)公司工會(huì)補(bǔ)助送溫暖活動(dòng)經(jīng)費(fèi)，為20000元，甘露資金10000元，職工書(shū)屋專(zhuān)項(xiàng)補(bǔ)助5000元，集團(tuán)回?fù)艿娘L(fēng)險(xiǎn)抵押金5000元。上年決算數(shù)收支主要由以下幾個(gè)方面構(gòu)成：一、,分為：會(huì)費(fèi)收入是工會(huì)2011年會(huì)員繳納的會(huì)費(fèi)，%計(jì)算，；，因當(dāng)時(shí)是庫(kù)存現(xiàn)金，所以入到2011年的賬上。建立工資收入增長(zhǎng)機(jī)制制定工資計(jì)劃，堅(jiān)持“兩個(gè)低于”的原則，提高員工收入，工資增長(zhǎng)不低于15%。提高員工質(zhì)量意識(shí)，分析質(zhì)量事故，查原因，訂措施。（5）建立學(xué)習(xí)型組織繼續(xù)開(kāi)展每月兩次的干部學(xué)習(xí)，提高管理人員、政工人員、工會(huì)工作者的思想覺(jué)悟和管理水平。（4）管理、銷(xiāo)售人員培訓(xùn)管理人員和銷(xiāo)售人員按期參加集團(tuán)公司組織的各種專(zhuān)題培訓(xùn)班。（4）專(zhuān)業(yè)技術(shù)人員培訓(xùn)會(huì)計(jì)、統(tǒng)計(jì)等人員，除取得任職資格外，每年參加后續(xù)教育培訓(xùn)。特種作業(yè)人員參加地方政府部門(mén)培訓(xùn)，取得相應(yīng)任職資格。（2）員工培訓(xùn)組織全體操作人員培訓(xùn)。（4）加強(qiáng)職稱(chēng)評(píng)審，暢通專(zhuān)業(yè)技術(shù)職務(wù)晉級(jí)渠道，設(shè)立職稱(chēng)津貼，提高技術(shù)人員參加職稱(chēng)評(píng)審的積極性。獎(jiǎng)勵(lì)取得專(zhuān)項(xiàng)工作成績(jī)的小組和個(gè)人。做好后備人才的培養(yǎng)，大膽使用年輕人才，形成管理人員新老交替。建立人才激勵(lì)機(jī)制，搭建人才成長(zhǎng)平臺(tái)（1）創(chuàng)新選人、用人機(jī)制。（1）通過(guò)人才招聘會(huì)、網(wǎng)絡(luò)招聘大學(xué)畢業(yè)生，充實(shí)產(chǎn)品營(yíng)銷(xiāo)和技術(shù)研發(fā)隊(duì)伍；通過(guò)勞動(dòng)力市場(chǎng)、技工學(xué)校、員工介紹招聘普通工人。（2）不斷修改完善員工工資考核辦法，規(guī)范部門(mén)二次分配 制定更加科學(xué)合理的員工績(jī)效考核辦法，根據(jù)產(chǎn)量、質(zhì)量、消耗、效益等指標(biāo)，合理確定工資分配額度，推行全額計(jì)件工資制；根據(jù)勞動(dòng)數(shù)量、質(zhì)量、效率、勞動(dòng)環(huán)境等因素，合理拉開(kāi)工資收入差距，調(diào)動(dòng)員工積極性；收入分配政策進(jìn)一步向關(guān)鍵崗位和優(yōu)秀人才傾斜；監(jiān)督部門(mén)二次分配。加強(qiáng)對(duì)各級(jí)管理人員的考評(píng)，每月考評(píng)目標(biāo)責(zé)任完成情況，和工資掛鉤，任期內(nèi)，出現(xiàn)嚴(yán)重失職，予以解聘。五、2014年度人力資源預(yù)算保障措施制定公司工資體系，開(kāi)展定崗定編工作，實(shí)現(xiàn)崗位競(jìng)聘，控制員工總量。四、2014年人力資源預(yù)算目標(biāo)：嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司工資總額預(yù)算指標(biāo)，控制員工總數(shù)控制在525人以?xún)?nèi)，不斷改善人員結(jié)構(gòu)，加大研發(fā)、銷(xiāo)售和技能人才力量，技術(shù)、研發(fā)人員要增加到30人，技能人才達(dá)到5%以上，通過(guò)各種形式，招聘引進(jìn)人才，不拘一格使用人才，搭建人才成長(zhǎng)平臺(tái)，加強(qiáng)人才隊(duì)伍建設(shè)。三、2014年人力資源預(yù)算指導(dǎo)思想全面落實(shí)國(guó)家和集團(tuán)公司人力資源工作有關(guān)要求，固地樹(shù)立“人力資源是企業(yè)的第一資源”的觀念，自上而下，重視人力資源工作，夯實(shí)基礎(chǔ)。一年來(lái)一線(xiàn)生產(chǎn)員工流失較多，出現(xiàn)了用工緊張的情況，通過(guò)組織機(jī)關(guān)人員及二三線(xiàn)員工定崗，基本保證了公司生產(chǎn)未受影響，現(xiàn)公司用工總體仍趨緊張。企業(yè)內(nèi)部績(jī)效和薪酬制度完善并有效運(yùn)行，內(nèi)部收入分配較為合理。同時(shí)，提高了“五險(xiǎn)一金”繳費(fèi)基數(shù)，維護(hù)了員工的合法權(quán)益。第一篇：2014年度人力資源預(yù)算編制說(shuō)明書(shū)（本站推薦）2014年度人力資源預(yù)算編制說(shuō)明書(shū)一、2013年度人力資源主要工作