【正文】 ，因其風(fēng)險高低程度而異，定期對相應(yīng)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的控管成效進行自我評估。、評估和控制合規(guī)管理部門對合規(guī)風(fēng)險的監(jiān)控側(cè)重的是在業(yè)務(wù)辦理的事前和事中對合規(guī)風(fēng)險的持續(xù)監(jiān)控。中國銀行業(yè)之所以有如此多的惡性案件發(fā)生就在于缺乏執(zhí)行力。三是加強合規(guī)制度的執(zhí)行。二是梳理、完善現(xiàn)有的業(yè)務(wù)規(guī)章制度。商業(yè)銀行普遍需填補的重要制度空白包括：員工行為準(zhǔn)則、誠信舉報、信息保密及披露等。銀監(jiān)會應(yīng)通過完善銀行業(yè)相關(guān)管理規(guī)則和公司治理要求，設(shè)置專門的合規(guī)管理委員會加強對銀行合規(guī)風(fēng)險管理的監(jiān)督和巡查工作，如：審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策并監(jiān)督其實施，定期抽查各商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理情況。作者認(rèn)為，從經(jīng)濟學(xué)角度看，依靠銀行從業(yè)人員的自律無助于解決任何問題，銀行業(yè)的正向激勵已經(jīng)足夠，重要的是有效約束不足，尤其是外部約束和來自出資人的約束(出資人是全體國民，對國有企業(yè)基本沒有任何實質(zhì)性的約束，這和國有企業(yè)一樣屬于當(dāng)前倫理和管理上的悖論)。三是銀行要建立正向激勵機制。中國銀監(jiān)會主席劉明康在2006年提出當(dāng)前中國銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理需要重點做好的四項工作：一是銀行業(yè)從業(yè)人員要培養(yǎng)很好的職業(yè)操守。二、多方位完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制的途徑針對我國商業(yè)銀行在合規(guī)風(fēng)險管理中存在的不足，為提高其風(fēng)險管理的能力，推進其穩(wěn)健經(jīng)營，并與國際銀行監(jiān)管原則接軌，中國銀監(jiān)會頒布的《指引》對商業(yè)銀行建立合規(guī)風(fēng)險管理機制提出了指導(dǎo)意見和實施要求。上述制度建設(shè)和管理中存在的種種問題，在一定程度上影響到制度的有效性和執(zhí)行力。經(jīng)過多年業(yè)務(wù)發(fā)展和監(jiān)管環(huán)境的變化，各商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度日趨龐大和繁雜。近年來我國發(fā)生的銀行業(yè)大案要案無不顯示了銀行業(yè)部分職員甚至高層的管理人員的合規(guī)意識非常淡薄。存在的問題主要體現(xiàn)在：在現(xiàn)實工作中，一些銀行工作人員特別是基層職員，對于什么是合規(guī)，為什么要合規(guī)，怎樣才能合規(guī)，還存在模糊的、甚至是錯誤的認(rèn)識和做法。農(nóng)行則為備戰(zhàn)股改于2006年6月29日將總行法律事務(wù)部更名為“法律與合規(guī)部”，增加全行合規(guī)管理職能。一、商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的主要問題2005年，根據(jù)《上海銀行業(yè)金融機構(gòu)合規(guī)風(fēng)險管理機制建設(shè)的指導(dǎo)意見》要求，浦東發(fā)展銀行等幾乎所有的在滬商業(yè)銀行分行，都相繼設(shè)立了獨立的合規(guī)職能部門, 并配備了專職合規(guī)經(jīng)理, 初步構(gòu)建起了合規(guī)風(fēng)險管理的架構(gòu)。《指引》是銀行業(yè)風(fēng)險監(jiān)管的一項核心制度，《指引》的頒布將有助于引導(dǎo)銀行業(yè)金融機構(gòu)加強公司治理、培育合規(guī)文化、完善流程管理，提高銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理的有效性，更好地應(yīng)對銀行業(yè)對外開放的挑戰(zhàn)，促進監(jiān)管者與被監(jiān)管者的和諧，維護銀行業(yè)金融機構(gòu)安全穩(wěn)健運行。完善銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險管理已是我國商業(yè)銀行當(dāng)前一項刻不容緩的重要任務(wù)。往往，機構(gòu)規(guī)模及國際化程度與其實施合規(guī)風(fēng)險管理的難度呈正比，“正如巴塞爾委員會會計工作組主席Arnold Schilder所說，發(fā)展和實施合規(guī)風(fēng)險管理的挑戰(zhàn)不亞于實施巴塞爾新資本協(xié)議所面臨的挑戰(zhàn)。2002年中國銀行紐約分行違規(guī)放貸導(dǎo)致被美國金融管制局罰款2000萬美元。最終核實巨資被廣東開平分行前后三任行長―――許超凡、余振東、許國俊盜用。近年來，國內(nèi)外銀行業(yè)金融機構(gòu)不斷暴露重大違規(guī)事件，機構(gòu)業(yè)務(wù)受到限制，財務(wù)損失數(shù)量驚人，機構(gòu)聲譽嚴(yán)重受損，銀行業(yè)正面臨著巨大的合規(guī)性挑戰(zhàn)。在對外開放大于對內(nèi)開放的情況下，商業(yè)銀行主要仍然是由政府資本主導(dǎo)，國有企業(yè)的性質(zhì)占據(jù)絕對的壟斷地位。隨著加入世貿(mào)組織過渡期的結(jié)束，中國銀行業(yè)已基本實現(xiàn)對外開放。Risk administration根據(jù)巴塞爾銀行監(jiān)管委員會在2005 年發(fā)布的《合規(guī)與銀行合規(guī)職能》中的定義，合規(guī)風(fēng)險是指銀行因未能遵循法律、監(jiān)管規(guī)定、規(guī)則、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及適用于銀行自身業(yè)務(wù)活動的行為準(zhǔn)則而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、重大財務(wù)損失或聲譽損失的風(fēng)險。第一篇：論我國商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理論我國商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理摘要:本文探討了合規(guī)風(fēng)險的內(nèi)涵，分析了當(dāng)前我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理存在的問題，并提出了完善商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理機制的對策。關(guān)鍵詞:合規(guī)風(fēng)險；風(fēng)險管理Comment On Our Country Commercial Bank Small Side Door Gauge Risk AdministrationJIANG Handi(Chinese Jinggang Mountains cadre academy , Jiangxi Jinggang Mountains, 343600)Abstract:The connotation the main body of a book has been discussed agreeing well with gauge risk, has analysed current our country mercial bank agreeing well with gauge risk administration have problem , has suggested that the perfect mercial bank agrees well with the machinemade countermeasure of gauge risk administration words: Agree well with gauge risk。巴塞爾銀行監(jiān)管委員會認(rèn)為“合規(guī)應(yīng)被視為銀行內(nèi)部的一項核心風(fēng)險管理活動”。與此同時，對內(nèi)(民間資本)的開放卻仍然未能取得突破。委托代理關(guān)系仍然如同亂麻一樣沒有理順，機會主義和道德風(fēng)險盛行。如2001年10月12日中行在一次自查中。該案涉及金額之巨大，是1949年以來所未有。2004年初曝光的中行哈爾濱河松街支行案件：該支行行長高山利用賬外經(jīng)營并通過地下錢莊而把超過10億元的資金席卷出境?！边@種情況下，合規(guī)風(fēng)險逐漸成為除信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險之外我國商業(yè)銀行面臨的重要風(fēng)險。為加強商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理，維護商業(yè)銀行安全穩(wěn)健運行，中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會于2006年10月25日發(fā)布了《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險管理指引》(以下簡稱《指引》)。然而，從《指引》頒布實施兩年來的情況看，我國商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險的管理仍然存在諸多問題。實際上，工行、建行、中行三大股改的國有銀行此前都在總行設(shè)立了合規(guī)管理部門。盡管從機構(gòu)設(shè)置看，我國商業(yè)銀行已經(jīng)具備了合規(guī)風(fēng)險管理的要求，然而，由于我國商業(yè)銀行長期以來沒有將合規(guī)風(fēng)險管理作為銀行經(jīng)營活動中一項重要的風(fēng)險源來看待，因此，合規(guī)風(fēng)險管理工作一直未能得到足夠的重視，與巴塞爾銀行監(jiān)管委員會制定的管理原則和國際先進同業(yè)的管理實踐相比，仍存在較大的差距。如果對合規(guī)風(fēng)險管理內(nèi)涵和重要性的認(rèn)識不足，必然會導(dǎo)致合規(guī)風(fēng)險管理工作形式化，為商業(yè)銀行的運行和發(fā)展埋下風(fēng)險隱患。比如在2007年發(fā)生的河北邯鄲市農(nóng)業(yè)銀行金庫5100萬元被盜案件就是合規(guī)風(fēng)險管理意識薄弱，導(dǎo)致規(guī)定形同虛設(shè)的結(jié)果。在工作實踐中我們不難發(fā)現(xiàn)，因疏于統(tǒng)一管理，部分制度未能及時進行更新和修訂；部分制度過于原則而缺乏操作性，分支機構(gòu)被迫各自制定實施細(xì)則，造成制度的混亂；部分制度散見于一個又一的文件和通知，未能體系化，學(xué)習(xí)和使用相當(dāng)不便；涉及跨部門的制度制訂存在互相推逶情況。我國商業(yè)銀行對合規(guī)風(fēng)險管理的重要性剛有所認(rèn)識,雖然目前基本上都設(shè)立了合規(guī)管理部門，但大部分合規(guī)人員是由原來的法律部、審計部、內(nèi)控部等轉(zhuǎn)過來的，沒有接受過專門的合規(guī)風(fēng)險管理培訓(xùn)，管理經(jīng)驗與管理人員都很欠缺，而經(jīng)驗積累和人才培養(yǎng)都需要時間，因此在綜合化經(jīng)營之后的一段時間內(nèi)，商業(yè)銀行的合規(guī)管理能力還不會太強。如何借鑒監(jiān)管機構(gòu)制定的框架原則及國際先進同業(yè)的管理經(jīng)驗，切實落實《指引》的要求值得認(rèn)真思考。二是銀行要建立誠信舉報機制。四是要為合規(guī)管理提供適當(dāng)?shù)馁Y源。從這個角度看，可從下列幾個方面完善商業(yè)銀行的合規(guī)風(fēng)險管理機制：商業(yè)銀行有沒有真正建立起有效的合規(guī)風(fēng)險管理機制，銀監(jiān)會的重視、支持和推動必不可少。一是建立、健全缺失的合規(guī)核心制度。通過建立、健全以上合規(guī)核心制度，讓員工能清晰掌握明文規(guī)定的行為規(guī)范標(biāo)準(zhǔn)，使合規(guī)管理能滲透到銀行經(jīng)營管理的每一個工作細(xì)節(jié)。合規(guī)管理部門可作為牽頭部門，協(xié)同各業(yè)務(wù)管理部門，對本行的各項業(yè)務(wù)規(guī)章制度進行系統(tǒng)地梳理、分類，并及時依據(jù)外部監(jiān)管法規(guī)和業(yè)務(wù)發(fā)展的更新、變化加以補充、完善，確保所制定的每一個業(yè)務(wù)管理辦法都符合現(xiàn)行的法律、法規(guī)和監(jiān)管條例。制度如果不能很好的執(zhí)行等于是白白的制定。制度是非常完善的，只是很多制度在實際工作中沒得到真正的落實。因此，要實現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險的有效管理，合規(guī)部門應(yīng)確保以下幾項工作措施的落實：首先，針對主要法律、規(guī)則和監(jiān)管政策的規(guī)定和要求，建立合規(guī)風(fēng)險矩陣，其中包括重大的法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定、對銀行經(jīng)營活動的影響、風(fēng)險程度的識別及相應(yīng)的業(yè)務(wù)控管環(huán)節(jié)，使之成為全行識別、評估和控制合規(guī)風(fēng)險的統(tǒng)一方式和標(biāo)準(zhǔn)。再次，通過適當(dāng)?shù)暮弦?guī)性監(jiān)控和測試手段對上述業(yè)務(wù)部門控管的有效性進行獨立評價。商業(yè)銀行要做到有效管理合規(guī)風(fēng)險，三道防線的設(shè)立缺一不可：一是業(yè)務(wù)部門，承擔(dān)全面和首要的合規(guī)責(zé)任；二是內(nèi)部控制部門，如合規(guī)管理部門、風(fēng)險管理部門、財務(wù)會計部門、運營及科技部門和人力資源部門；三是稽核部門對內(nèi)部控制制度以及風(fēng)險和控制自我評估制度的有效性進行獨立的定期評估。此外，合規(guī)與監(jiān)管的關(guān)系是相輔相成的，監(jiān)管當(dāng)局也應(yīng)盡快推出有關(guān)綜合經(jīng)營的法律法規(guī)，使商業(yè)銀行有法可依；監(jiān)管部