20xx年度內(nèi)部控制評價報告格式指引-展示頁
2024-11-10 01:02本頁面
【正文】 保業(yè)務(wù)（十三）業(yè)務(wù)外包（十四）財務(wù)報告（十五）全面預(yù)算（十六）合同管理（十七）內(nèi)部信息傳遞（十八）信息系統(tǒng)上述業(yè)務(wù)和事項的內(nèi)部控制涵蓋了公司經(jīng)營管理的主要方面，不存在重大遺漏。公司[是/否]聘請了專業(yè)機構(gòu)[中介機構(gòu)名稱]實施內(nèi)部控制評價，并編制內(nèi)部控制評價報告；公司[是/否]聘請會計事務(wù)所[會計師事務(wù)所名稱]對公司內(nèi)部控制有效性進行獨立審計。]由于內(nèi)部控制存在固有局限性，故僅能對達到上述目標提供合理保證。建立健全并有效實施內(nèi)部控制是公司董事會的責任；監(jiān)事會對董事會建立與實施內(nèi)部控制進行監(jiān)督；經(jīng)理層負責組織領(lǐng)導(dǎo)公司內(nèi)部控制的日常運行。董事長：（簽名）XX股份有限公司[日期]第二篇：內(nèi)部控制評價報告(評價指引)股份有限公司20內(nèi)部控制評價報告股份有限公司全體股東：根據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等法律法規(guī)的要求，我們對本公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制的有效性進行了自我評價。我公司在內(nèi)部控制自我評價過程中發(fā)現(xiàn)的（或未發(fā)現(xiàn)與非財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制缺陷）與非財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制缺陷情況包括[具體缺陷情況]。董事會已按照《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》要求對財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制進行了評價，并認為其在2011年12月31日（基準日）有效[或在以下方面存在重大缺陷：對重大缺陷的說明。財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制的目標是保證財務(wù)報告信息真實完整和可靠、防范重大錯報風險。第一篇：《2011年度內(nèi)部控制評價報告》格式指引附件一： 《2011年度內(nèi)部控制評價報告》格式指引XX股份有限公司2011年度內(nèi)部控制評價報告 董事會全體成員保證本報告內(nèi)容真實、準確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。XX股份有限公司全體股東：XX公司董事會（以下簡稱“董事會”）對建立和維護充分的財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制制度負責。由于內(nèi)部控制存在固有局限性，因此僅能對上述目標提供合理保證。公司已對該缺陷采?。ɑ驍M對該缺陷采取）如下整改措施：整改措施]。我公司聘請的[會計師事務(wù)所名稱]已對公司財務(wù)報告相關(guān)內(nèi)部控制的有效性進行了審計，出具了[審計意見](如適用)。一、董事會聲明公司董事會及全體董事保證本報告內(nèi)容不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對報告內(nèi)容的真實性、準確性和完整性承擔個別及連帶責任。公司內(nèi)部控制的目標是：[一般包括合理保證經(jīng)營合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整，提高經(jīng)營效率和效果，促進實現(xiàn)發(fā)現(xiàn)戰(zhàn)略。二、內(nèi)部控制評價工作的總體情況公司董事會授權(quán)內(nèi)部審計機構(gòu)[或其他專門機構(gòu)]負責內(nèi)部控制評價的具體組織實施工作，對納入評價范圍的高風險領(lǐng)域和單位進行評價[描述評價工作的組織領(lǐng)導(dǎo)體制，一般包括評價工作組織結(jié)構(gòu)圖、主要負責人及匯報途徑]。三、內(nèi)部控制評價的依據(jù)本評價報告旨在根據(jù)中華人民共和國財政部等五部委聯(lián)合發(fā)布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》（以下簡稱“基本規(guī)范”）及《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》（以下簡稱“評價指引”）的要求，結(jié)合企業(yè)內(nèi)部控制制度和評價辦法，在內(nèi)部控制日常監(jiān)督和專項監(jiān)督的基礎(chǔ)上，對公司截至20年12月31日內(nèi)部控制的設(shè)計與運行的有效性進行評價。（如存在重大遺漏）公司本未能對以下構(gòu)成內(nèi)部控制重要方面的單位或業(yè)務(wù)（事項）進行內(nèi)部控制評價： [逐條說明未納入評價范圍的重要單位或業(yè)務(wù)（事項），包括單位、或業(yè)務(wù)（事項）描述、未納入的原因、對內(nèi)部控制評價報告真實完整性產(chǎn)生的重大影響等。評價過程中，我們采用了（個別訪談、調(diào)查問題、專題討論、穿行測試、實地查驗、抽樣和比較分析）等適當方法，廣泛收集公司內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù)，如實填寫評價工作底稿，分析、識
畢業(yè)設(shè)計相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1