【正文】 應當遵循公開、公平、公正、擇優(yōu)和誠實守信的原則，堅持質(zhì)量第一和質(zhì)量價格比最優(yōu)相統(tǒng)一，科學評估，集體決策，依法接受監(jiān)督。六、堅持原則，秉公辦事，認真履行審計人員崗位職責，積極進取，開拓創(chuàng)新，維護醫(yī)院形象。四、認真貫徹國家的各項方針政策，結(jié)合醫(yī)院的中心工作，加強對各項經(jīng)濟事項的審計、監(jiān)督、評價，及時提出整改意見建議，并督促有關(guān)部門落實。二、遵守審計職業(yè)道德，嚴守審計紀律，做到依法審計、客觀公正、實事求是、廉潔奉公、保守秘密。第二十二條對拒絕或者不配合內(nèi)部審計工作、拒絕提供或者提供虛假資料、拒不執(zhí)行審計意見以及打擊報復內(nèi)部審計人員的單位和人員，醫(yī)院主管領(lǐng)導應當及時做出嚴肅處理。第二十條審計項目結(jié)束后，應當建立完整的審計檔案，并按照有關(guān)規(guī)定保存。第十八條監(jiān)察審計部審計科應督促被審計部門在規(guī)定的期限內(nèi)落實審計意見，并書面報告執(zhí)行結(jié)果。被審計部門在收到審計報告之日起10個工作日內(nèi)，提出書面反饋意見，送交審計組。第十五條審計組對審計事項實施審計，應取得審計證據(jù)，編制審計工作底稿，由被審計部門相關(guān)人員簽字確認。第六章審計工作程序第十三條根據(jù)上級部署和醫(yī)院的具體情況，擬定審計項目計劃，報經(jīng)醫(yī)院主管領(lǐng)導批準后實施。第十一條在審計工作中應加強與外部審計的溝通與合作。對醫(yī)院涉及財務收支、經(jīng)濟活動的部門或所屬機構(gòu)開展審計工作：（四）審計基本建設投資、修繕工程項目。第三章業(yè)務指導和監(jiān)督第九條監(jiān)察審計部審計科負責組織實施對醫(yī)院各部門、科室、分院及所屬機構(gòu)的內(nèi)部審計工作，并接受上級行政主管部門內(nèi)部審計機構(gòu)和國家審計機關(guān)的業(yè)務指導和監(jiān)督。任何組織和個人不得干預內(nèi)部審計工作。第七條醫(yī)院內(nèi)部審計人員辦理審計事項，應當嚴格遵守內(nèi)部審計準則和內(nèi)部審計人員職業(yè)道德規(guī)范，依法審計，忠于職守，做到獨立、客觀、公正、保密。第五條醫(yī)院內(nèi)部審計人員應當具有審計、會計、經(jīng)濟管理、工程技術(shù)等相關(guān)專業(yè)知識和業(yè)務能力，實行崗位資格準入和后續(xù)教育制度。根據(jù)工作需要，經(jīng)醫(yī)院領(lǐng)導批準監(jiān)察審計部審計科也可以在外聘專業(yè)審計人員參加院內(nèi)某些審計工作第四條監(jiān)察審計部審計科在醫(yī)院主管領(lǐng)導的領(lǐng)導下，依照國家法律、法規(guī)以及本規(guī)定開展審計工作。第二條醫(yī)院內(nèi)部審計是指醫(yī)院內(nèi)部審計機構(gòu)和審計人員，對醫(yī)院各部門、科室、分院及所屬機構(gòu)的財務收支、經(jīng)濟活動的真實、合法性進行獨立監(jiān)督審核的行為。第二十六條本辦法自發(fā)布之日起執(zhí)行。第二十四條評標人員應當認真客觀、公正、誠實、廉潔地履行職責，遵守職業(yè)道德，對所提出的評審意見承擔個人責任，與投標人有關(guān)系的招標及評標人員應主動回避參與招標工作。及時將招投標備案資料送到財務科招標管理崗。組織發(fā)售招標文件、開標、評標，發(fā)放中標通知書，保證招投標工作的公開、公平、公正性。招標公司應該具備：具有合法資質(zhì)。受理招標過程中的檢舉和投訴及調(diào)查處理。監(jiān)督招標全過程的合法、公正、公平性。第二十二條監(jiān)察審計部主要承擔：l、審查投標單位資質(zhì)的合法性以及是否具有生產(chǎn)、經(jīng)營所投招標項目的資質(zhì)。負責招標工作場所、時間、參評部門的確定、協(xié)調(diào)和通知。負責與招標代理公司接洽協(xié)調(diào)并推進招標工作的實施。第二十一條財務科招標管理崗主要承擔：l、負責接受、整理業(yè)務主管部門遞交的招標申請資料。與中標單位簽訂合同，落實招標項目的及時采購工作。與使用科室落實招標項目的售后服務、保質(zhì)維修工作。負責招標項目的市場詢價和論證。協(xié)助業(yè)務職能部門對項目設備到貨后的驗收（主要性能、型號、質(zhì)量認證等）。使用科室可派員協(xié)助參與招標、開標、評標、商務談判、合同簽定 活動。以書面形式提供招標項目的可行性論證報告，可行性論證報告需包括：招標項目的主要功能、該招標項目開展的項目、購置招標項目的預算、預測招標項目使用率、保證此使用率的方案、該設各在國外、國內(nèi)、區(qū)內(nèi)領(lǐng)先水平的評估等內(nèi)容。第五章招標相關(guān)部門及主要職責第十九條使用科室應向業(yè)務職能部門提交書面項目申請書，同時需承擔：l、負責提供需采購招標項目的共性技術(shù)參數(shù)、指標、性能。合同經(jīng)主管院領(lǐng)導、院長審批后，業(yè)務職能部門組織實施、驗收等工作。招標代理公司組織編制發(fā)售招標文件，組織報名、開標、評標，中標通知書經(jīng)院長審簽后發(fā)放。業(yè)務職能部門填寫《項目招標申請表》遞交財務科招標管理崗。業(yè)務職能部門審核后報經(jīng)主管院領(lǐng)導審批，報經(jīng)院長辦公會通過。第三章招標范圍第十七條凡單價在人民幣10萬元（含10萬元）以上的設備、服務、物資或批量采購在人民幣10萬元以上，金額在30萬元以上單項工程項目，必須列入醫(yī)院招標范圍。第十五條財務科招標管理崗受理醫(yī)院內(nèi)部有關(guān)科室按招標規(guī)定范圍提交的招標采購項目申請，建立招標檔案。專家?guī)烊藛T名單由醫(yī)院招標委員會批準。財務科招標管理崗全權(quán)負責組織醫(yī)院招標的日常事務工作。第二章組織管理第十二條醫(yī)院成立招標委員會，人員由醫(yī)院領(lǐng)導、有關(guān)專家、職能處室代表及職工代表組成。由監(jiān)察審計部、財務科、醫(yī)院辦公室等部門組成的招標盛督小組對項目招標工作全過程進行監(jiān)督。第九條實行政府組織網(wǎng)上集中采購項目，由業(yè)務職能部門負責組織在網(wǎng)上集中采購的總要求下結(jié)合醫(yī)院實際進行初選后送報定標工作。招標前，業(yè)務職能部門要指定詢價員了解所招標項目的價格，為項目評價提供參考依據(jù)。招標前，業(yè)務職能部門負責對投標單位的資質(zhì)、類似業(yè)績、技術(shù)裝備、項目經(jīng)理、資金狀況等方面進行深入細致的考察。業(yè)務職能部門負責制定科學合理的招標方案，并對招投標公正的效果負全面責任。與投標單位有利益關(guān)系或有可能影響公正性的評標人員在該項目中予以回避。第三條招標項目必須經(jīng)院長辦公會通過。第一篇：醫(yī)院招標管理辦法醫(yī)院招標管理辦法第一章總則第一條為了進一步加強和規(guī)范醫(yī)院招標管理工作，加強廉政建設，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》、《政府采購管理暫行辦法》及相關(guān)規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院實際，特制訂醫(yī)院招標管理辦法。第二條招標項目應當遵循公開、公平、公正、擇優(yōu)和誠實守信的原則，堅持質(zhì)量第一和質(zhì)量價格比最優(yōu)相統(tǒng)一，科學評估，分管領(lǐng)導負責，集體決策，依法接受監(jiān)督。第四條實行回避制。第五條實行招標項目按業(yè)務職能部門評價負責制。第六條實行項目考察制。第七條單項采購實行詢價制。第八條嚴格執(zhí)行《中華人民共和國政府采購法》，凡列入《集中采購目錄和分散采購限額標準》的貨物類、工程類和服務類的項目的采購，由業(yè)務職能部門負責組織實施政府采購。第十條實行全過程監(jiān)督制。第十一條根據(jù)招標項目的具體情況，按照程序，采用公開招標、邀請招標、議標等不同的采購方式。財務科下設招標管理崗。第十三條醫(yī)院組建招標評審專家?guī)?，人員由院內(nèi)外醫(yī)院管理專家、院內(nèi)相關(guān)職能部門代表、醫(yī)療、醫(yī)技、藥學、醫(yī)學工程、基建工程、財務、律師等學科知名專家組成，評標專家實行動態(tài)管理，每次開標前從專家?guī)熘须S機抽選一定比例的專家參加評標。第十四條財務科招標管理崗負責編制招標文件，組織招標及評標工作，公開招標采購醫(yī)院所需的藥品、醫(yī)療器械、后勤物資及基建項目及維修工程等項目。第十六條經(jīng)醫(yī)院招標委員會同意，財務科招標管理崗可以將本章第十四條相關(guān)工作委托具有資質(zhì)的招標公司代理。第四章招標工作流程第十八條醫(yī)院招標須按以下流程辦理：l、使用科室將申請采購報告、共性技術(shù)參數(shù)、指標、性能以及可行性論證報告報業(yè)務職能部門。業(yè)務職能部門組織使用科室、監(jiān)察審計部、相關(guān)部門進行市場詢價。財務科招標管理崗委托招標代理公司發(fā)布招標公告。業(yè)務職能部門、項目實施或使用科室、中標單位、總會計師及相關(guān)部門進行采購合同會簽，基建項目合同監(jiān)察審計部必須會簽。監(jiān)察審計部對整個招標過程實施全程監(jiān)督。（不能指定品牌、生產(chǎn)廠家或供應商）。若在投入使用后，出現(xiàn)使用率低下，無法正常開展業(yè)務并達到預期收益的，由使用科室承擔相應責任。協(xié)助業(yè)務職能部門對中標招標項目的配置清單進行確認。第二十條業(yè)務職能部門主要承擔：審核項目申請并確定招標項目使用科室提供的技術(shù)參數(shù)。負責確認《招標文件》中有關(guān)技術(shù)參數(shù)、性能、售后服務條款。參與開標、評標、商務談判。負責組織招標項目到貨后的驗收（主要性能、型號、質(zhì)量認證等）。向招標委員會匯報項目申請情況并根據(jù)招標委員會意見落實組織招標工作事宜。負責建立由各類專業(yè)技術(shù)人員組成的專家?guī)?，實施招標時隨機組成招標小組，并編制或?qū)彶檎袠宋募?，合理確定標底價格。負責招標過程的文案記錄及歸檔資料收集、整理、管理。按國家、各地區(qū)有關(guān)資質(zhì)要求的規(guī)定，確定供應商應提供的資質(zhì)內(nèi) 容。監(jiān)督招標相關(guān)工作人員做好廉潔自律工作。第二十三條根據(jù)需要，財務科招標管理崗根據(jù)招標委員會的授權(quán)可以委托具備相應資質(zhì)的招標代理公司協(xié)助進行招標工作。保證招標文件編制的規(guī)范、合法性。負責招投標資料的保密，不許對外泄露《招標文件》有關(guān)內(nèi)容（發(fā)售前）、參與投標單位的名單、評標小組成員名單、標底、評標情況、中標價等涉及商業(yè)機密的資料。如違反《招投標法》，泄露標底及相關(guān)機密的，追究招標公司的相關(guān)責任。附則第二十五條本辦法有關(guān)條款若與國家法律、法規(guī)及有關(guān)規(guī)定相抵觸的，從其規(guī)定。醫(yī)院內(nèi)部審計工作規(guī)定第一章總則第一條為建立健全醫(yī)院內(nèi)部審計制度，切實履行內(nèi)部審計職責，完善內(nèi)部監(jiān)督制約機制，促進醫(yī)院各項事業(yè)的健康發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國審計法》、《審計署關(guān)于內(nèi)部審計工作的規(guī)定》和《衛(wèi)生系統(tǒng)內(nèi)部審計工作規(guī)定，結(jié)合醫(yī)院具體情況，制定本規(guī)定。第二章內(nèi)部審計部門和審計人員第三條醫(yī)院按照國家法律、法規(guī)的規(guī)定，設置監(jiān)察審計部審計科，配備審計人員，開展審計工作。醫(yī)院主管領(lǐng)導要加強對內(nèi)部審計工作的領(lǐng)導，定期聽取匯報，研究部署工作，及時批復年度內(nèi)部審計工作計劃、審計報告，并督促有關(guān)部門、單位落實審計意見，保證內(nèi)部審計人員依法行使職權(quán)。第六條監(jiān)察審計部審計科負責人必須具備中級以上相關(guān)專業(yè)技術(shù)職稱或5年以上的審計、會計工作經(jīng)歷。醫(yī)院內(nèi)部審計人員與被審計單位或者審計事項有利害關(guān)系的，應當回 避。第八條醫(yī)院應當支持內(nèi)部審計工作，及時解決工作中存在的問題，保護內(nèi)部審計人員依法履行職責，保證內(nèi)部審計開展工作和培訓所必需的經(jīng)費。第四章內(nèi)部審計職責與任務第十條監(jiān)察審計部審計科履行下列職責：（一）擬定醫(yī)院內(nèi)部審計規(guī)章制度；（二）審計預算的執(zhí)行和決算：（三）審計財務收支及有關(guān)經(jīng)濟活動。審計的方式是監(jiān)察審計部審計科自行審計與委托社會中介機構(gòu)審計相結(jié)合；（五）審計衛(wèi)生、科研、教育和各類援助等專項經(jīng)費的管理和使用；（六）開展固定資產(chǎn)購置和使用、藥品和醫(yī)用耗材購銷、醫(yī)療服務價格執(zhí)行情況、對外投資、工資 分配等專項審計調(diào)查工作；（七）審計經(jīng)濟管理和效益情況：（八）審計內(nèi)部有關(guān)管理制度的落實；（九）對醫(yī)院財務收支及其有關(guān)經(jīng)濟中的重大事項組織進行審計調(diào)查，向醫(yī)院領(lǐng)導和上級審計部門反映情況，提出加強宏觀管理和宏觀調(diào)控的意見和建議；（十）根據(jù)審計業(yè)務的需要，報醫(yī)院主管領(lǐng)導批準，可委托具有相應資質(zhì)的社會中介機構(gòu)進行審計，并檢查監(jiān)督審計業(yè)務質(zhì)量；（十一）醫(yī)院領(lǐng)導和上級審計部門交辦的其他審計事項。第五章內(nèi)部審計機構(gòu)權(quán)限第十二條監(jiān)察審計部審計科在履行審計職責時，具有下列權(quán)限：（一）要求被審計部門按時報送財務預算、財務決算、會計報表及有關(guān)文件、資料；（二）參加醫(yī)院基建、設備購置、財務、對外投資等相關(guān)會議，主持召開與審計事項有關(guān)的會議；（三）參與研究制定有關(guān)規(guī)章制度；（四）審核會計憑證、賬簿、報表，現(xiàn)場勘察實物；（五）檢查計算機系統(tǒng)有關(guān)電子數(shù)據(jù)和資料；（六）對與審計有關(guān)的問題向被審計部門和個人進行調(diào)查，并取得證明材料：（七）對嚴重違反財經(jīng)法規(guī)、嚴重損失浪費的行為，經(jīng)醫(yī)院主管領(lǐng)導批準，做出臨時制止決定；（八）經(jīng)醫(yī)院主管領(lǐng)導批準，對可能轉(zhuǎn)移、隱匿、篡改、毀棄會計憑證、會計賬簿、會計報表以及與經(jīng)濟活動有關(guān)的資料，予以暫時封存；（九）根據(jù)審計結(jié)果，提出糾正、處理違反財經(jīng)法規(guī)行為、改進管理、提高效益的建議；（十）對模范遵守財經(jīng)法規(guī)的被審計單位和人員，提出表彰建議；對違法違規(guī)和造成損失浪費的被審計單位和人員，提出通報批評或者追究責任的建議：（十一）對審計工作的重大事項，按照有關(guān)規(guī)定向上級主管部門、上 級審計部門反映。第十四條根據(jù)批準的審計項目計劃，編制審計工作方案，組成審計組，并提前3日以書面形式通知被審計部門，特殊情況下也可直接進點審計；被審計部門應配合審計工作，提供必要的工作條件。第十六條審計組對審計事項實施審計后，編制審計報告，并征求被審計對象的意見，報部門、醫(yī)院主管領(lǐng)導審批。第十七條監(jiān)察審計部審計科對審計組提交的審計報告進行審核后，報部門、醫(yī)院主管領(lǐng)導審批后下達被審計單位，被審計單位應當執(zhí)行，相關(guān)部門亦應予以執(zhí)行。第十九條監(jiān)察審計部審計科應對必要的項目實施后續(xù)審計。第七章獎勵與處罰第二十一條對審計工作成效顯著的和履行職責、忠于職守、堅持原則、做出突出成績的內(nèi)部審計人員，醫(yī)院和上級主管部門應給予精神或者物質(zhì)獎勵；對不履行審計職責的內(nèi)部審計人員，由醫(yī)院給予批評：對濫用職權(quán)、徇私舞弊、玩忽職守、泄露秘密的內(nèi)部審計人員，醫(yī)院和上級主管部門依照有關(guān)規(guī) 定嚴肅處理。監(jiān)察審計部審計科工作制度一、在院黨委、紀委及監(jiān)察審計部的統(tǒng)一領(lǐng)導下，按照國家法律法規(guī)、方針政策、財經(jīng)法規(guī)及醫(yī)院財務制度的規(guī)定依法開展內(nèi)部審計工作。三、開展對醫(yī)院財務收支及經(jīng)營情況的審計，做好對基建工程及其他經(jīng)濟活動的審計，配合完成上級部門對醫(yī)院經(jīng)濟活動的審計工作。五、依據(jù)審計結(jié)果，向醫(yī)院領(lǐng)導反映情況，提出加強宏觀管理和宏觀調(diào)控的意見和建議，為醫(yī)院發(fā)展保駕護航。第二篇：醫(yī)院招標投標管理辦法XXXXX醫(yī)院招標投標管理辦法第一章總則第一條為了加強醫(yī)院藥品、醫(yī)療器械、后勤物資、基建維修工程項目的管理，維護醫(yī)院利益，提高經(jīng)濟效益，確保物品購置及基建工程質(zhì)量，規(guī)范其購銷行為，遏制購銷環(huán)節(jié)中的不正之風，根據(jù)《中華人民共和國招標投標法》等有關(guān)文件規(guī)定，制定本辦法。第二章組織管理第三條醫(yī)院成立招標委員會，人員由醫(yī)院領(lǐng)導、有關(guān)職能科室代表、職工代表及有關(guān)專家組成，負責對招標事