【正文】 報表 3 現(xiàn)金流量表 基本報表 4 損益表 基本報表 5 資金來源與運用表 基本報表 6 資產(chǎn)負(fù)債表 輔助報表 1 固定資產(chǎn)投資估算表 輔助報表 2 流動資金估算表 輔助報表 3 投資計劃與資金籌措表 輔助報表 4 總成本費用估算表 輔助報表 5 銷售收入、稅金及附加估算表 輔助報表 6 固定資產(chǎn)投資還本付息表 5 1 概論 項目提要 項目名稱： ???? *******蔬菜發(fā)展有限公司無公害蔬菜標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)示范基地建設(shè)項目。 項目執(zhí)行單位及負(fù)責(zé)人： ???? *******蔬菜發(fā)展有限公司 徐天林。 項目建設(shè)地點： ???? 55 鎮(zhèn)村。 項目總投資與資金籌措：項 目總投資 1162 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資822 萬元， 用于流動資金 340 萬元。借款 700 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬元，用于流動資金 200 萬元。 項目經(jīng)濟、社會與生態(tài)效益（意義）：無公害蔬菜主要是通過產(chǎn)品質(zhì)量的改進(jìn)達(dá)到占領(lǐng)與擴大市場而獲得可觀的經(jīng)濟效益，在蔬菜市場競爭日益激烈的形勢下，提高質(zhì)量是開拓市場的有效途徑。同時，可增加農(nóng)民就業(yè)，提高農(nóng)民收入，帶動二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，繁榮農(nóng)村經(jīng)濟。 可行性研究報告編制依據(jù) ???? *******蔬菜發(fā)展有限公司企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照。 隨著農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的不斷深入，蔬菜產(chǎn)業(yè)有了很大的發(fā)展，但也存在很多問題，主要表現(xiàn)在以下幾個方面。但由于結(jié)構(gòu)的趨同性和市場體系建設(shè)速度相對較慢，使我國的蔬菜已由賣方市場明顯地轉(zhuǎn)為買方市場，出現(xiàn)了相對過剩，導(dǎo)致蔬菜經(jīng)營的整體效益直線下滑，出現(xiàn)了菜賤傷農(nóng)的現(xiàn)象。隨著社會經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，人們對蔬菜質(zhì)量要求更高，由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。但由于我國農(nóng)藥產(chǎn)品結(jié)構(gòu)不合理，劑型不配套，菜農(nóng)普遍缺乏安全使用農(nóng)藥的知識和意識，導(dǎo)致蔬菜中農(nóng)藥殘留量超標(biāo)的問題突出，居民農(nóng)藥中毒事故時有發(fā)生，嚴(yán)重 危害人們身體健康。蔬菜生產(chǎn)是一個勞動密集的生產(chǎn)行業(yè)，是我國的農(nóng)產(chǎn)品出口優(yōu)勢產(chǎn)品。 d、蔬菜生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)化意識淡薄。 e、蔬菜生產(chǎn)規(guī)模小，組織化程度低，產(chǎn)業(yè)化發(fā)展緩慢，小生產(chǎn)與大市場之間的矛盾突出，蔬菜生產(chǎn)者缺乏按標(biāo)準(zhǔn)化要求組織生產(chǎn)的積極性和緊迫性，用 統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行管理難度大。 黨的十六大，把“健全農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全體系，增強農(nóng)業(yè)的市場競爭力”寫進(jìn)了報告，對于加強農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全管理工作具有重大的指導(dǎo)意義。 發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走 向的必然趨勢。隨著國民經(jīng)濟的發(fā)展和居民生活水平的提高，食品消費已由溫飽型向質(zhì)量型轉(zhuǎn)變，蔬菜作為生活的必需品，人們對其要求更高，并由一般化轉(zhuǎn)向優(yōu)質(zhì)化、營養(yǎng)化、無害化。而發(fā)展無公害蔬菜符合人類追求健康長壽和與大自然和諧共存的世界潮流。 種種跡象已經(jīng)說明，開發(fā)無公害蔬菜已經(jīng)成為國內(nèi)外市場發(fā)展的必然趨勢。我國目前蔬菜供給相對過剩，給消費者提供了可挑選的空間，這就為無公害蔬菜的發(fā)展創(chuàng)造了前提條件?？梢哉f，發(fā)展無公害蔬菜是我國蔬菜產(chǎn)業(yè)未來走向的必然趨勢。 農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜質(zhì)量保證的前提。目前我國的蔬菜出口取得了 較大的發(fā)展，但在國外市場上的競爭力相對不強，其中最重要的一個原因就是 8 我國現(xiàn)在蔬菜產(chǎn)品的質(zhì)量達(dá)不到國際市場的高檔次的標(biāo)準(zhǔn)。 農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜走向市場的關(guān)鍵和保證。而農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化就是農(nóng)產(chǎn)品走進(jìn)市場身份證和通行證。 農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化是無公害蔬菜品牌化的 基礎(chǔ)。因此就需要無公害蔬菜生產(chǎn)企業(yè)將品牌維護(hù)工作落實到每個工作環(huán)節(jié)和操作人員上去，也就是說要實行從田頭到餐桌全程標(biāo)準(zhǔn)化管理。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營，必須走“市場牽龍頭，龍頭連基地、基地帶農(nóng)戶”的經(jīng)營思路，其基本特征是“分戶生產(chǎn)、集中加工、統(tǒng)一銷售”，這就要求必須制定統(tǒng)一的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和管理標(biāo)準(zhǔn)，把分散的農(nóng)戶組織起來，從而擴 大農(nóng)業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，形成市場競爭中的規(guī)模效益和品牌效應(yīng)。在國外，這已經(jīng)變成一件很普遍的做法，但國內(nèi)在農(nóng)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化方面的發(fā)展與推進(jìn)還十分緩慢。 總之，今后我國蔬菜產(chǎn)業(yè)的發(fā)展應(yīng)以效益為中心，突破性發(fā)展無公害蔬菜和外向型蔬菜，努力建立質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)支撐體系、科技支撐體系、市場支撐體系，最終促使蔬菜生產(chǎn)的標(biāo)準(zhǔn)化、區(qū)域化、優(yōu)質(zhì)化、市場化的實現(xiàn)。與國內(nèi)外 50 多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。 2021 年基地被 ???? 婦聯(lián)授予巾幗科技培訓(xùn)基地， 2021 年基地被 ???? 農(nóng)業(yè)局定為無公害蔬菜生產(chǎn)示范基地， 2021 年公司被 ????農(nóng)業(yè)局授予蔬菜科技栽培示范基地， 2021 年公司被 人民政府授予 2021— 2021 年度“十佳農(nóng)民科技示范戶”，公司地址： ???? 農(nóng)場內(nèi)。且局屬的 ???? 農(nóng)產(chǎn) 品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。 16? — 25176。 07? — 119176。 10 土地利用現(xiàn)狀 基地種植制度是一年二熟，采用水旱輪作耕作制，即“早稻 — 菜”或“中稻— 菜”。 氣候條件 55 鎮(zhèn)屬亞熱帶海洋性季風(fēng)氣候，氣候特點：季風(fēng)明顯，夏無酷暑，冬無嚴(yán)寒，氣候溫暖，四季分明，水熱資源豐富，霜期極短。最熱的 7 月份，月平均氣溫 ℃，極端最高氣溫 ℃。最高氣溫≥ 30℃的高溫日，年平均為 103 天，高溫日集中在 6 月中旬至 9 月下旬。 b、霜期：境內(nèi)平均初霜日期為 1 月 6 日，最早的為 12 月 10 日，平均終霜日期為 1 月 30 日，部分年份終年無霜，平均霜期僅為 17 天。 d、地溫 :全年平均地面溫度， 7 月份最高為 35℃， 1 月份最低為 ℃。地面 溫度年均值 2324℃。 f、 日照：全年平均日照時數(shù) 小時，日照率 44%。 12 月至翌年 2 月最少，冬至每日可照 10 小時 32 分左右，春分與秋分，每日可照時間 12 小時左右。 g、風(fēng)：季風(fēng)明顯。夏季，南風(fēng)、西南偏南風(fēng)和西南風(fēng)頻率居多。冬季，以東風(fēng)、東北偏東風(fēng)為多。一年中冬月平均風(fēng)速：以 11 月為最大為 11 米 /秒， 6 月份為最小為 米 /秒。 土壤條件 土壤為灰埭田，土壤農(nóng)化性狀為 有機質(zhì) g/Kg 、堿解氮 76mg/Kg、速效磷 、速效鉀 74mg/Kg。 由表中數(shù)據(jù)可知，基地的土壤環(huán)境未受污染，適宜發(fā)展無公害蔬菜生 產(chǎn)。表明蔬菜生產(chǎn)基地的水環(huán)境未受污染，附合無公害蔬菜灌溉水質(zhì)要求標(biāo)準(zhǔn)，可作為無公害蔬菜產(chǎn)地的生產(chǎn)用水。距 ???? 城區(qū)約 20 公里，距福州約 110 公里，到廈門約 210公里，距離 高速公路 出入口僅 12 公里。 環(huán)境保護(hù)條件 項目區(qū)臨海，空氣清新，周邊無明顯的污染源，區(qū)內(nèi)建有防護(hù)林帶，基本上形成田成方，林成網(wǎng)。 示范基地所在的 55 鎮(zhèn)，總?cè)丝? 萬人，示范基地所在地村附近共有 5 個村，共有人口 萬人，勞動力人口 7000 人左右，勞動力資源豐富，完全能滿足無公害蔬菜生產(chǎn)用工的需要 。與國內(nèi)外 50 多家蔬菜廠商建立了牢固的營銷關(guān)系。雄厚的實力和良好的商譽為項目的順利實施提供保證。且局屬的 ???? 農(nóng)產(chǎn)品檢驗檢測中心，將為項目的蔬菜質(zhì)量檢測提供必要的設(shè)備、人員和技術(shù)支持。 產(chǎn)品市場預(yù)測及前景分析 蔬菜作為生活的必需品，國內(nèi)外市場對蔬菜產(chǎn)品的要求越來越高，質(zhì)量問題特別是有害物質(zhì)殘留超標(biāo)問題引起廣大 消費者的廣泛關(guān)注，已成為社會一大熱點問題，引起各級政府及有關(guān)部門的高度重視?？梢哉f，蔬菜安全問題已經(jīng)成為人們普遍關(guān)注的熱點。 從食品業(yè)發(fā)展趨勢看，無污染、無公害的食品將成為國際食品貿(mào)易的主流。我國的無公害蔬菜市場，目前還處在開發(fā)期 ，蘊含著無限生機與活力，發(fā)展無公害蔬菜是擴大市場份額和實現(xiàn)出口創(chuàng)匯的必然選擇，是我國實現(xiàn)內(nèi)外貿(mào)一體化的重要方式。此外，消費者消費水平和保健意識的提高也使優(yōu)質(zhì)無公害蔬菜的生產(chǎn)具有了良好的社會環(huán)境氛圍，而農(nóng)業(yè)科技進(jìn)步和大量新型高效低殘留農(nóng)藥、生物肥料、生物農(nóng)藥以及抗病蟲害蔬菜品種的不斷出現(xiàn)，則為無公害蔬菜的發(fā)展提供了強大的技術(shù)支持力。 產(chǎn)品方案設(shè)計 基地種植的品種以 西芹、西蘭花、花椰菜、西紅柿、甜椒、結(jié)球甘藍(lán)、香蔥、大白菜、西瓜等品種為主。 營銷計劃 本公司已與日本、俄羅斯、 等國內(nèi)外 50 多家蔬菜廠商、蔬菜超市建立了牢固的營銷關(guān)系，在鞏固原有客戶的基礎(chǔ)上，要充分利用省內(nèi)各蔬菜批發(fā)市場，在全省范圍內(nèi)，積極參與蔬菜市場的流通。 4 生產(chǎn)技術(shù)方案與技術(shù)流程 技術(shù)方案 按照《無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范》的要求，制定各種蔬菜生產(chǎn)的具體技術(shù)規(guī)范，在實施過程中嚴(yán)格遵守，把好生產(chǎn)過程質(zhì)量關(guān)。農(nóng)業(yè)措施主要是選擇豐產(chǎn)、抗病蟲品種，調(diào)整耕作制度，采用水旱輪作。化學(xué)防治：優(yōu)選生物源農(nóng)藥如 Bt、苦參堿等，選用高效低毒低殘留農(nóng)藥如安打、菜喜 、米滿、除盡、銳勁敵等 ，選擇最佳防治期，將病蟲消滅在點片發(fā)生期。 生產(chǎn)過程中，各類蔬菜品種都要制定相應(yīng)的田間管理措施，做到事先有規(guī)劃，實施有記錄，具體田塊都有專人負(fù)責(zé)，施肥、噴藥統(tǒng)一配制，灌水、排水統(tǒng)一調(diào)度，做到生產(chǎn)的全程控制，保證生產(chǎn)符合無公害蔬菜質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)要求的產(chǎn)品，滿足市場的需求。 耕作農(nóng)具 旋耕機、拖拉機、平板車、打孔器、抽水泵、塑料地膜、竹子、鋤頭、水桶、鐵鍬等。企業(yè)職能部門的設(shè)置基本原則是：組織指揮統(tǒng)一，管理高效精干，職能協(xié)調(diào)靈活。 人員培訓(xùn) 無公害蔬菜生產(chǎn)是種技術(shù)含量高，操作規(guī)程要求嚴(yán)格的新型生產(chǎn)方式。因此，要求有高素質(zhì)的管理人才、技術(shù)人，而且也需要各種熟練的、懂技術(shù)的田間勞動工人。 培訓(xùn)內(nèi)容按照生產(chǎn)技術(shù)的要求 ，培訓(xùn)《無公害蔬菜生產(chǎn)技術(shù)規(guī)程》及各種蔬菜栽培、加工技術(shù)要領(lǐng)等。進(jìn)一步落實資金，根據(jù)建設(shè)工程實施進(jìn)度，安排好建設(shè)資金的調(diào)度。 其它費用取費依據(jù) a、設(shè)計費參考國家有關(guān)工程設(shè)計收費標(biāo)準(zhǔn)取費； b、建設(shè)單位管理費依據(jù)省財政廳有關(guān)規(guī)定取費； c、基本預(yù)備按工程費與其它費用之和 8%估算； d、建設(shè)期利息年有效利率按 %(5 年期以上 )。詳見表 《 項目投資估算表》。詳見輔助報表 2,《流動資金估算表》。詳見基本報表 2《項目總投資估算》。 21 表 項目投資估算表 序號 項目 結(jié)構(gòu)型號 計量單位 工程量 綜合單價(元 ) 金額 ( 萬元） 1 433 標(biāo)準(zhǔn)大棚 鋼架、塑膜 畝 50 40000 200 水泵房 2 座 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 600 12 管理房 磚混結(jié)構(gòu) m 2 200 500 10 倉庫 磚混結(jié)構(gòu) m 2 800 500 40 主機耕路 路幅 6m，泥結(jié)石 Km 3 130000 39 支機耕路 路幅 3 m，泥結(jié)石 Km 6 70000 42 改良土壤 畝 3000 100 30 排水溝渠 頂 5 m、底 3 m、高 2 m m 5000 120 60 2 設(shè)備及安裝工程 285 水泵及配件 (2開 1 備 ) 4? N=13KV 臺 6 15000 9 輸水管道 DN110（含配件） m 300 90 27 輸水管道 DN50（含配件） m 6000 45 27 噴灌設(shè)施 畝 500 2021 100 旋耕機 臺 10 60000 60 檢測儀器設(shè)備 成套 套 1 15 10KV 輸電線路 Km 2 80000 16 電力變壓器 50V 臺 1 30000 3 高低壓配電柜 套 1 20210 2 農(nóng)機具 小型 10 農(nóng)用車 2t 輛 2 50000 10 工具車 輛 1 60000 6 3 其它費用 29 設(shè)計費 (含前期費 ) % 18 建設(shè)單位管理費 % 11 4 基本預(yù)備費 7478% 60 項目靜態(tài)投資 807 5 建設(shè)期利息 500/% 15 合計 822 22 9 經(jīng)濟評價 評價依據(jù)及基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 評價依據(jù) a、國家計劃委員會、建設(shè)部發(fā)布《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第二版）1993； b、中國國際工程咨詢公司編著《投資項目經(jīng)濟咨詢評估指南》 1998。 b、：項目建設(shè) 期 1 年，投產(chǎn)期 2 年，生產(chǎn)負(fù)荷分別為 60%和 80%，達(dá)產(chǎn)期18 年，計算期為 21 年。 d、資金籌措方案， 企業(yè)自籌資金 462 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 322萬元， 用于流動資金 140 萬元；中長期借款 700 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 500 萬元， 用于流動資金 200 萬元。 b、外購動力費，主要項目為機耕費和水利費，兩項費用按每畝 175 元，生產(chǎn)負(fù)荷 60%、 80%、 100%時，外購動力費分別為 32 萬元、 42 萬元、 53 萬元。 d、折舊費，折舊年限按 20 年，年折舊率 5%，年折舊費 37 萬元。 e、修理費，為折舊費的 50%，年修理費 19 萬元。 g、其它費用，包括其他種植費用、管理費用、菜地租金和銷售費用。詳見輔助報表 4《總成本費用估算表》。詳見輔助報表 5《銷售收入、稅金及附加估算表》。 財務(wù)盈利能力分析 a、財務(wù)內(nèi)部收益率，根據(jù)現(xiàn)金流量表（全部投資）分析，財