現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及流程-展示頁
2024-10-21 12:03本頁面
【正文】 各盡其職,共同為學(xué)校管好財(cái),、熟悉國家財(cái)經(jīng)法令法規(guī)及學(xué)院財(cái)務(wù)規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，辦事公正。，按時(shí)發(fā)放職工各種款項(xiàng)，按時(shí)分送職工工資單。，超限必須存行，現(xiàn)金不得私借。第二篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)。下午視庫存現(xiàn)金余額送存銀行——→通知廠辦派車且保安人員隨從現(xiàn)金存銀行——→存款憑單轉(zhuǎn)費(fèi)用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計(jì)主管稽核。二、現(xiàn)金出納崗位工作流程現(xiàn)金收款流程: 根據(jù)會計(jì)開具的收據(jù)收款——→檢查收據(jù)開具的金額正確、大小寫一致、有經(jīng)辦人簽名——→在收據(jù)（發(fā)票）上簽字并加蓋財(cái)務(wù)結(jié)算章——→將收據(jù)第②聯(lián)（或發(fā)票聯(lián)、抵扣聯(lián)、出門證聯(lián)等）給交款人——→憑記賬聯(lián)登記現(xiàn)金日記 賬——→將收據(jù)第③聯(lián)（或發(fā)票記賬聯(lián)）傳相應(yīng)崗位簽收制證——→會計(jì)主管稽核。(4)設(shè)置并登記“現(xiàn)金日記賬”，結(jié)出每日余額，與財(cái)務(wù)軟件賬面數(shù)進(jìn)行核對；按日盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金，并與賬面數(shù)進(jìn)行核對，做到日清月結(jié)。保證庫存現(xiàn)金不得超過限額，不準(zhǔn)坐支，不準(zhǔn)挪用，不準(zhǔn)白條抵庫現(xiàn)金。第一篇：現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及流程現(xiàn)金出納崗位職責(zé)及工作流程一、現(xiàn)金崗位職責(zé)(1)認(rèn)真貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會計(jì)法》和各項(xiàng)企業(yè)會計(jì)制度。(2)嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，正確進(jìn)行現(xiàn)金收支的核算，監(jiān)督現(xiàn)金使用的合法性與合理性。(3)嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理規(guī)定和程序，審查各種報(bào)銷或支出的原始憑證，根據(jù)手續(xù)完備的原始憑證進(jìn)行現(xiàn)金收付款業(yè)務(wù)，對違反財(cái)務(wù)制度規(guī)定或計(jì)算有誤的憑證，拒絕辦理報(bào)銷手續(xù)。(5)加強(qiáng)安全防范意識和安全防范措施，嚴(yán)格執(zhí)行安全制度，認(rèn)真保管好現(xiàn)金和各種印章?，F(xiàn)金付款流程: 每天上午按用款計(jì)劃經(jīng)會計(jì)主管審核開具現(xiàn)金支票——→銀行出納蓋印鑒、會計(jì)主管稽核并蓋印鑒 ——→通知廠辦派車且保安人員隨從提取現(xiàn)金——→提現(xiàn)憑單轉(zhuǎn)費(fèi)用核算崗制證——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計(jì)主管稽核—。審核各會計(jì)崗傳來的現(xiàn)金付款憑證金額與原始憑證一致——→檢查并督促領(lǐng)款人簽名——→據(jù)記賬憑證金額付款——→在原始憑證上加蓋“現(xiàn)金付訖”圖章——→登記現(xiàn)金日記賬——→會計(jì)主管稽核。“現(xiàn)金支付”制度。，款存于柜，鎖須加密，密碼加密。，拒絕支付現(xiàn)金。嚴(yán)格按照國家現(xiàn)金管理制度辦理現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)。發(fā)出的現(xiàn)金支票，領(lǐng)款人必須在存根聯(lián)上簽章，并加蓋“現(xiàn)金付訖”戳記。提取備用金、收取現(xiàn)金和支付各種費(fèi)用時(shí)，要細(xì)心清點(diǎn)金額。防止短款、錯(cuò)發(fā)、冒領(lǐng)、漏章、假幣等事項(xiàng)發(fā)生。不得坐收坐支，不得以“白條”抵充庫存現(xiàn)金，更不得挪用公款。過期未用的現(xiàn)金支票應(yīng)及時(shí)收回注銷，并加蓋“作廢”戳記?，F(xiàn)金支票填寫錯(cuò)誤時(shí)應(yīng)加蓋“作廢”戳記并留存，年終統(tǒng)一裝訂歸檔。根據(jù)已辦理完畢的現(xiàn)金收、付款憑證，按
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