【正文】 必須就其合理性及必要性進行審核。加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月3 日。有限責任公司二00四年六月二十日**有限責任公司出差申請單范本二：報銷審核制度《**集團公司》一、原則嚴格財務收支審批制度，公司發(fā)生的各項開支都必須由經(jīng)手人填寫費用報銷單，注明支出事由、項目、發(fā)票張數(shù)、報銷金額、和經(jīng)辦人簽名、部門經(jīng)理簽字、財務經(jīng)理審核(按照有關(guān)規(guī)定辦理)、分計劃內(nèi)和計劃外相關(guān)程序?qū)徟?，出納方可付款。四、本規(guī)定從2004年7月1日起執(zhí)行。其它地區(qū)按三天補助，補助標準30元/天。除按規(guī)定報銷出差各項補貼外，可額外給予補助，補助標準為：重慶市范圍內(nèi)(除萬州區(qū)、梁平、云陽、開縣、忠縣外不予補助)按一天補助，補助標準30元/天。否則按應報金額的10%進行處罰，同時對部門領導罰款50元每次。(11)嚴格控制出差人數(shù)，給多派人出差的部門領導處以多派人出差費用的2倍罰款。(10)出外學習、培訓和參加會議的人員，如果主辦單位統(tǒng)一安排食宿，食宿費已包含學習、培訓、會議費用中的，憑會議證明和發(fā)票，在審核后按實報銷學習、培訓、會務費，不再另報住宿費和伙食補助費。違反規(guī)定的，其超出標準的金額，自行承擔，并扣減多行走天數(shù)已計列的伙食補助和發(fā)生的其它費用，且多行走的天數(shù)按曠工處理。(8)出差的行程路線須與出差申請單上標明路線相符。武漢、無錫等地，按實際天數(shù)每人每天45元包干。(6)出差補助天數(shù)實行：按出差自然(以日歷為準)天數(shù)補助。(含四等艙位)的分別按實際乘坐艙位票價的一定比例計發(fā)補貼，其中四等艙位按票價的30%、五等臥按票價的40%、五等散按票價的60%計發(fā)補貼。(4)出差乘坐火車、輪船，符合從晚上8點到次日晨7時之間，在車、船上過夜，或連續(xù)乘車、船超過12小時的可以購買規(guī)定標準的臥鋪、艙位，符合以上規(guī)定未買臥鋪票的，按本人實際乘坐火車的硬席座位票價的下列比例發(fā)給補貼：%計發(fā)補貼。自帶交通工具或接待單位提供交通工具的出差人員。(2)住宿費報銷條件：按出差的實際天數(shù)憑正式發(fā)票計算報銷，實際住宿費超過規(guī)定限額標準的部分由出差人員處理不予報銷，低于限額的部分80%計算給個人，無住宿單據(jù)的一律按限額標準的70%計算給個人。由于工作原因不能回家或公司食堂就餐的，可發(fā)給誤餐補助費，標準為：,中晚餐各2元。第四類：安裝維修人員。第二類：中層干部及高級職稱人員。(2)因特殊情況超標，經(jīng)董事長批準后方可報銷。除按規(guī)定可報出租車費的人員外的其他人員如要乘座出租車，應事前向部門領導請示同意，報帳時由董事長簽字認可。同時財務部實行“前帳不清、后帳不借”的原則。如要借款，應填寫“領款單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。二、出差審批辦法：出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應填寫“有限責任公司出差申請單”(見附件),明確出差任務、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應由部門負責人、分管領導審核簽字。第三篇：差旅費報銷制度差旅費報銷制度范本一：**有限責任公司差旅費報銷制度為控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的審批及報銷程序，結(jié)合本公司的實際情況，特制定本制度。本校差旅費住宿費只為本校教職工服務。五．說明：出差均無伙食補助通訊費補助，此制度從討論制定后執(zhí)行。一人單獨參與活動的交通費參照以上標準執(zhí)行，住宿費參照以上標準執(zhí)行，制作課件、購買相關(guān)材料費用必須事先匯報校長批準后方可執(zhí)行，無批準者費用自理。對于培訓時間超過一月的補助交通費，補助標準為一月100元包干（包括開學報道以及培訓結(jié)束回校）。、省培、襄陽市培訓、大學生頂崗教師培訓以教體局文件為標準。，應提前向校長申請。不再單獨報銷個人任何交通費。出差前需預借現(xiàn)金要填好借條，經(jīng)校長簽字后領取。、學歷培訓、個人考證等為目的的各類學習培訓外出，學校原則上不報銷任何費用。學校只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。、走親訪友而開支的，一切由個人自理。，市內(nèi)交通費據(jù)實報銷，不按人頭重復計算。二、差旅報銷標準，否則不予報銷。按交通費限額憑票據(jù)報銷，住宿費限額憑票據(jù)報銷。：出差人員應在回公司后五日內(nèi)辦理報銷事宜。：出差人員將審批過的《出差申請表》交財務部,按借款管理規(guī)定辦理借款手續(xù)，出納按規(guī)定支付所借款項。、住宿及交通工具等將不予報銷相關(guān)費用。、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關(guān)票據(jù)時可按標準領取補貼。第一篇：差旅費報銷制度及流程差旅費報銷制度及流程（一）費用標準:職務 交通工具 住宿標準 伙食標準 外埠市內(nèi) 交通費用1：市內(nèi)，原則上乘坐公交車，特殊情況需打車的，說明情況由總經(jīng)理簽字方可報銷2：外埠，一般員工乘坐火車硬臥，住宿標準：100元以內(nèi)/天，出差補助：30元/天；總經(jīng)理乘坐軟臥，住宿標準：120元/天，出差補助：40元/天（二）費用標準的補充說明：，不予補償；超 出住宿標準部分由員工自行承擔。，12：00以后出發(fā)（到達）以半天計，12：00以前出發(fā)（到達）以一天計。，同時按比例（早餐20％、午餐或晚餐40％）扣減出差人當天的伙食補貼。（三）報銷流程:：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預計差旅費用項目等，出差申請單由主管副總批準。: 出差人員持審批過的出差申請復印件，到辦公室訂票（原則上機票一律用支票支付，特殊情況不能用支票的，需事先書面說明情況，經(jīng)審批人簽字后報財務備案）。附件1 出差申請表 出差人 職務出差地點 同行人出差時間 年月日起至****年**月**日 計天 出差事項 交通工具 預計差旅費金額部門負責人（簽字）人力資源部（簽字）主管副總（簽字）第二篇：差旅費報銷制度差旅費用報銷管理制度為進一步規(guī)范學校財務管理，保障教師完成學校安排的各項學習培訓、外差等工作任務，現(xiàn)對教職工差旅費報銷標準作出如下規(guī)定：一、差旅原則，學校安排后方為因公出差。、學習、培訓、會務等出差必須報校長批準。，學習，培訓等公務活動必須完成相關(guān)工作，否則不予報銷。，目的地為宜城市，交通費按乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通費（的士費用）包干10元；鄉(xiāng)鎮(zhèn)內(nèi)，鄉(xiāng)鎮(zhèn)間交通費以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，無的士費用；目的地為襄陽市及以上城市，交通以乘坐公共汽車票價據(jù)實報銷，市內(nèi)交通主要以乘坐公交車為主，若需要乘坐的士需以直線距離打表計程計時票據(jù)為準。，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。，并報校長審批后方可外出。，每次填一張差旅單。，沒有經(jīng)過校長同意的，安全自己負責。三、住宿費報銷標準宜城市內(nèi)出差、學習、培訓、會務一天內(nèi)能來回的不報銷住宿費，因連續(xù)多天確需住宿的按最高限額每天50元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。按最高限額每天 80 元，依據(jù)票據(jù)限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。國家包吃包住包交通，學校只報銷培訓人員從學校到集中點的交通費。，大講賽，說課等活動，若是學校集體活動已組織包車就餐等，不報銷單獨個人交通費住宿費。：由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據(jù)及文件通知，由年級負責人簽字證明，再由校長審批簽字后到財務處報銷。制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。此制度從2013年3月1日執(zhí)行。一、報銷范圍：本細則適用于公司國內(nèi)出差的報銷及外地長駐人員。若同次出差任務涉及多部門員工的，應按部門分別填制出差申請單。出差申請單由財務部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。領款單憑出差申請單經(jīng)財務部部長(5000元以上須經(jīng)財務副總)審核批準方可執(zhí)行。差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責人、分管領導審核簽字，再交財務部審核簽字，按《費用報銷程序》予以報銷(領導班子成員出差費用須經(jīng)董事長審核簽字)。住宿費報銷標準：注：(1)住宿費系指房間標準。乘座工具標準員工分類標準：第一類：公司領導指公司領導班子成員。第三類：工作人員指公司除一、二、四類之外的其他員工。三、差旅費報銷原則(1)區(qū)內(nèi)出差(含龍寶、天城、五橋)不論時間長短，均不發(fā)給出差補助費。但每天報銷的誤餐費不得超過兩餐。(3)以下人員不實行市內(nèi)交通費包干辦法：在外地參加各種訓練班(含學習)的人員。其他不宜實行本辦法的出差人員。特快列車非空調(diào)車按其硬席座位票價的50%計發(fā)補貼、空調(diào)車按其硬席座位票價的30%計發(fā)補貼。(5)出差期間，若發(fā)生招待費，報銷時須單獨填報，要求寫明發(fā)生費用原因，被招待對象及其聯(lián)系電話和就餐金額。(7)各部門派往外地長住人員,路途按出差標準報銷，到達駐地后按以下標準實行包干:重慶、成都按實際天數(shù)每人每天35元包干。廣州(京、津、滬、穗)按實際天數(shù)每人每天50元包干。不得乘坐旅游輪船和旅游專線的汽車，不得繞行。(9)出差人員一般不得乘坐飛機，經(jīng)批準才能乘坐飛機，其乘坐往返機場的專線客車費用可憑票報銷，不在市內(nèi)交通費包干的范圍。如經(jīng)審查后，發(fā)現(xiàn)有弄虛作假者，按多報住宿費和伙食補助費的5倍罰款，給予其所在部門或分管領導2倍的罰款。(12)出差人員應在回公司后15天內(nèi)報帳，需延期報銷的應有書面申請并有部門領導和分管領導審批。(13)出差人員隨車(包括因工作需要隨貨車)乘坐到目的地，未發(fā)生車船票。四川、湖南、湖北、陜西、河南、貴州按二天補助，補助標準30元/天。(14)異