【正文】 ：員工因工作需要外出工作，應(yīng)乘坐公交車輛，按實報銷，若有特殊情況，經(jīng)部門經(jīng)理事先同意方可乘坐出租車輛，報銷時須在發(fā)票上寫明出發(fā)地、目的地、所用費用。員工因工作需要所支付的業(yè)務(wù)招待費在報銷前須向部門經(jīng)理、審核人員主動說明。財務(wù)人員審核報銷時須對照已收到的申請單。 員工因探病發(fā)生的費用，除受總經(jīng)理委派外，均不能報銷。 費用申請需辦理現(xiàn)金預(yù)借的，填寫《借款單》；聯(lián)同《費用申請單》由財務(wù)部審核，財務(wù)負責人審批后辦理借款。 招待費：員工因公對外發(fā)生的交際應(yīng)酬費，應(yīng)事先填寫《招待費申請單》，經(jīng)部門領(lǐng)導(dǎo)批準后，報總經(jīng)理審批后方可報銷。 費用審核 費用經(jīng)辦人原則上應(yīng)在費用發(fā)生后的一周內(nèi)填制報銷憑證，履行報銷手續(xù)，當月費用在當月辦理報銷，特殊情況可另行處理。 報銷憑證根據(jù)對應(yīng)的金額，依照相應(yīng)的審批權(quán)限，經(jīng)相關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)審核簽字后，方可提交報銷。 費用審核原則上應(yīng)在收到報銷憑證3個工作日內(nèi)完成并由審核人簽名。 費用報銷 報銷人將原始票據(jù)（正規(guī)發(fā)票）規(guī)整粘貼于原始憑證粘貼單后，填制費用報銷單。其中報銷金額大小寫需相符，且費用報銷單表面不得涂抹。 部門經(jīng)理審核簽字后，報銷人將報銷單交至財務(wù)部，由財務(wù)部審核，并由財務(wù)經(jīng)理簽字。若以上四條有一項不符合規(guī)定，財務(wù)部有權(quán)將該報銷單退還報銷人，要求其重新填寫。 報銷人將簽字審批手續(xù)齊全的費用報銷單交至財務(wù)部，要求出納員付款。如有一項手續(xù)不全，出納員有權(quán)拒付。 招待費報銷應(yīng)填寫《費用報銷單》，附《招待費申請單》、相關(guān)費用發(fā)票原件； 大額支出報銷需附合同復(fù)印件、相關(guān)費用發(fā)票原件第三篇：費用審批及報銷流程信用保證保險事業(yè)部 費用審批及報銷流程為加強信用保證保險事業(yè)部（以下簡稱“信保事業(yè)部”）費用動支管理，本著高效、務(wù)實、節(jié)儉的工作作風，按照相關(guān)費用“先申請、后報銷”的原則，根據(jù)集團和產(chǎn)險相關(guān)規(guī)章制度及規(guī)范，結(jié)合信保事業(yè)部實際情況，特制定費用審批及報銷流程。具體如下：（一）公共費用。其中公雜費包括飲用水費、印章刻制費、職場布置費、其他公雜費四項。包括職場維修費、數(shù)據(jù)傳遞費、短信平臺、差旅費、市內(nèi)交通費、日常業(yè)務(wù)招待費、電話費、郵寄費、銀行結(jié)算費等。（三）會議費/培訓費（印刷費）。其中，業(yè)務(wù)培訓費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務(wù)、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項；機構(gòu)會議費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務(wù)、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項。包括固定資產(chǎn)、待攤類房屋租賃費、房屋裝修費、軟件、低值易耗品等。（五）專項費用。其中，人力成本包括管理人力成本、銷售人力成本兩項。（二）差旅費及業(yè)務(wù)招待費差旅費審批流程：員工出差前應(yīng)于KOA公文管理系統(tǒng)——事項審批模塊中提交出差申請，在審批內(nèi)容處填寫《差旅費申請表》，相關(guān)標準參照集團《差旅費標準》（見附件1）相關(guān)職級標準執(zhí)行，同時列明出差時間、地點、人員、出差事由及出差申請金額等事項，經(jīng)部門負責人、事業(yè)部總經(jīng)理審批同意后方可出差。事業(yè)部各部門發(fā)生的業(yè)務(wù)招待費，單張發(fā)票金額在1000元（含）以上的，應(yīng)按本暫行辦法規(guī)定先申請后報銷；單張發(fā)票金額在1000元以下的，可不需申請直接報銷。（三）公共費用、日常費用公共費用、日常費用無需走事前審批流程，待實際費用發(fā)生后，可直接走報銷流程。三、費用報銷流程（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用上述相關(guān)費用實際發(fā)生后，申請人應(yīng)將簽報內(nèi)容及審批意見、報銷發(fā)票及相關(guān)單據(jù)粘貼齊全后交于本部門預(yù)算管理員。上述費用申請單全部審批流程通過后，部門預(yù)算管理員應(yīng)在費用預(yù)算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預(yù)算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。如員工有借款未還清的，將同時結(jié)清此員工借款。部門預(yù)算管理員應(yīng)在費用預(yù)算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入預(yù)算科目、費用項目、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。如員工有借款未還清的，將同時結(jié)清此員工借款。（2）部門預(yù)算管理員在費用預(yù)算管理系統(tǒng)中創(chuàng)建費用報銷單，錄入出差時間、地點、預(yù)算科目、費用項目（分項填列）、發(fā)生金額、收款方等信息，提交相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。如員工有借款未還清的，將同時結(jié)清此員工借款。如出差人員因非公務(wù)原因?qū)е聛砘爻痰攸c與申請不一致的，則只報銷申請中注明的出差地至目的地來回程交通費用相同金額，其余費用個人自理。如業(yè)務(wù)招待費金額≥1000元，應(yīng)同時將事項審批申請內(nèi)容及審批意見粘貼齊全后一并交于本部門預(yù)算管理員。（3）部門預(yù)算管理員將業(yè)務(wù)招待費相關(guān)單據(jù)交至事業(yè)部會計處審核并掃描上傳，待審批流程結(jié)束后系統(tǒng)將自動付款至收款方。相關(guān)事項說明：%，當實際列支超過預(yù)算限額時，將停止該機構(gòu)的業(yè)務(wù)招待費報銷。四、費用提單及審批說明為提高事業(yè)部相關(guān)人員工作效率，提高系統(tǒng)審批時效，減少小額費用審批工作量，一般性公共費用及日常費用支出應(yīng)按月分類匯總粘貼單據(jù)，于每周二、周四進行費用預(yù)算管理系統(tǒng)提單處理；資本性支出、專項費用支出等緊急支出事項可即時提單處理。鑄造福星龍品牌 發(fā)揚中國門文化員工支款管理制度：原則上，除公司業(yè)務(wù)需要借款外，公司不受理內(nèi)部員工私人支款。新員工試用期內(nèi)，不享有支款資格；支款額度原則上規(guī)定不超過該借款人應(yīng)付工資的50%；若可滿足以上條件，支款人應(yīng)到財務(wù)部領(lǐng)取公司規(guī)定格式的借款單，詳細填寫借款申請。財務(wù)審核時必須注意審核支款人借款額度是否在規(guī)定的借款額度內(nèi)；出納必須單獨登記借款、還款臺賬，對于當月處理完畢的借款賬目，出納可以憑借條抵現(xiàn)金盤點，跨月度時，必須交與會計入賬處理；月底出納公布借款人員名單，并及時清理賬目；辭職的員工必須到財務(wù)部復(fù)核是否清理借款。說明：預(yù)算的范圍為日常特殊費用開支，材料采購支出不在本范圍：費用支出超過2000以上的支出；對于小額的費用支出雖然沒有超過備案標準2000以上，但已超過已有的費用標準的。財務(wù)審核時必須注意考量財務(wù)的支付能力，對超過資金計劃能力的必須給出意見，同時對備案通過的必須做好備案登記，做好資金安排；預(yù)算備案審批意見書簽字后，在費用報銷時貼在發(fā)票后面，作為財務(wù)審核的依據(jù)。本報銷流程適用于全國各城市事業(yè)部及小區(qū)。第一部分：事業(yè)部部門行政及辦公類費用審批流程一、大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（預(yù)算內(nèi)）：費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預(yù)算總監(jiān)→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)）大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（超預(yù)算115000元）：費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預(yù)算總監(jiān)→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理）大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（超預(yù)算1500150000元元）：費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預(yù)算總監(jiān)→副總裁__昌榮（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)|大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君）；大區(qū)各類管理、行政費用報銷（招待費、差旅費等）（管理費用）（50000元以上）: 費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預(yù)算總監(jiān)→CEO__唐學斌（大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）；二、固定額度費用報銷：（交通、招待）（管理費用）費用發(fā)生人發(fā)起→大區(qū)預(yù)算總監(jiān)→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)經(jīng)營總監(jiān)）第二部分、事業(yè)部部門報銷費用審批流程一、人工及人事類費用（工資福利、人力資源培訓費、社保費）（所指人工為管理層人員及未分包的操作層人員）人工及人事類費用（預(yù)算內(nèi)人工、其他類）: 事業(yè)部綜合管理部人事專員→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合管理部經(jīng)理|事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理|常務(wù)副總/副總/助總）；人工及人事類費用（三級大區(qū)13000元，二級大區(qū)15000元，一級大區(qū)18000 元）： →城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負責人）；人工及人事類費用（15000元以內(nèi)）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負責人）→運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君（預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳）；人工及人事類費用（1500150000元）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負責人）→副總裁__昌榮（預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳）；人工及人事類費用（大于50000元以上）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部預(yù)算經(jīng)理）→大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（大區(qū)預(yù)算負責人）→CEO__唐學斌（預(yù)算管理部總監(jiān)__潘志芳|運營信息指揮中心高級總監(jiān)__付國君|副總裁__昌榮）；二、市場項目提成及市場費用、招待費、市場拓展提成審批發(fā)起人——常務(wù)副總或總經(jīng)理（會審：市場負責人、預(yù)算成本部經(jīng)理）——區(qū)域總經(jīng)理（市場總監(jiān)、大區(qū)預(yù)算總監(jiān)）——預(yù)算管控中心總監(jiān)——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)、市場拓展業(yè)務(wù)經(jīng)費審批（預(yù)算內(nèi)）：發(fā)起人——事業(yè)部常務(wù)副總——姚琦市場拓展業(yè)務(wù)經(jīng)費審批（1萬以內(nèi)）發(fā)起人 ——事業(yè)部常務(wù)副總（會審：市場部負責人、預(yù)算負責人）——大區(qū)事業(yè)部總經(jīng)理（市場總監(jiān)、預(yù)算負責人）——預(yù)算管控中心總監(jiān)——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——報賬中心總監(jiān)市場拓展業(yè)務(wù)經(jīng)費審批（5萬以內(nèi)）發(fā)起人——事業(yè)部常務(wù)副總或總經(jīng)理（會審：預(yù)算部負責人|市場負責人）——大區(qū)總（大區(qū)市場總監(jiān)|大區(qū)預(yù)算負責人）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——報賬中心總監(jiān)市場拓展業(yè)務(wù)經(jīng)費審批（5萬以上）發(fā)起人——事業(yè)部常務(wù)副總或總經(jīng)理（會審：預(yù)算部負責人|市場負責人）——大區(qū)總（大區(qū)市場總監(jiān)|大區(qū)預(yù)算負責人）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)（姚琦）——副總裁昌總——報賬中心總監(jiān)（接收）三、市場收購公司費用（投標保證金、收購款等）收購合同審批——發(fā)起人——事業(yè)部常務(wù)副總或總經(jīng)理（會審：事業(yè)部市場負責人）——區(qū)域總經(jīng)理（會審：區(qū)域市場總監(jiān)）——副總裁_昌榮（會審：法務(wù)、投資管理部杜成彥）——戰(zhàn)略與市場中心高級總監(jiān)——總裁——組織管理部總監(jiān)（接收）收購款支付審批——發(fā)起人——事業(yè)部常務(wù)副總——大區(qū)總經(jīng)理——市場中心高級總監(jiān)（姚琦）——副總裁（運營）——首席財務(wù)官（會審：法務(wù)部、投資管理部杜成彥）——總裁——報賬中心總監(jiān)市場收購公司費用（投標保證金、收購款等）——A流程：（投標保證金）城市事業(yè)部負責人——大區(qū)預(yù)算經(jīng)理——｛大區(qū)總｝集團分管場副總裁——集團CFO——B流程：（收購款）城市事業(yè)部負責人——大區(qū)預(yù)算經(jīng)理——｛大區(qū)總｝集團分管運營副總裁——集團CFO ——集團CEO；四、固定資產(chǎn)申購（物資采購、新項目開辦）42（城市/項目層面固定資產(chǎn)：）、固定資產(chǎn)申購（項目標準配置內(nèi)或項目標準配置以外的其他采購，3000元以內(nèi)）：→城市事業(yè)部總經(jīng)理（事業(yè)部綜合