【正文】 。（）8營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)階段使用的印鑒卡無法滿足各柜員需要的，必須由客戶補(bǔ)充多套。（√）8碰庫必須是柜員在碰庫監(jiān)督人的監(jiān)督下對(duì)尾箱中的現(xiàn)金、重要空白憑證、印章進(jìn)行清點(diǎn)。（√）8辦理銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)必須按有關(guān)規(guī)定向承兌銀行進(jìn)行查詢、核實(shí)匯票的真實(shí)性。（√）8柜員不按規(guī)定進(jìn)行賬實(shí)核對(duì)，未及時(shí)發(fā)現(xiàn)重要空白憑證丟失、被盜的將被給予記大過至開除或解除勞動(dòng)合同處理。（√）8不得采取化整為零的手段，通過銀行間。（√）7會(huì)計(jì)主管經(jīng)手的會(huì)計(jì)事項(xiàng)只能是內(nèi)部賬戶的賬務(wù)處理，并且必須經(jīng)過主人審核簽字。（）7柜員不得在柜臺(tái)內(nèi)代替客戶辦理業(yè)務(wù)，但可以在柜臺(tái)外代替客戶辦理業(yè)務(wù)。（√）7在辦理開戶單位資金支付業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)由開戶單位出具有效支付憑證，柜員不得為印鑒不符的客戶辦理取款業(yè)務(wù)。（√）7假幣、代保管抵質(zhì)押品、重要空白憑證在查庫范圍內(nèi)。（）7柜員休假三日以上（含），現(xiàn)金箱及時(shí)清零。（√）6現(xiàn)金、有價(jià)證券應(yīng)入庫保管，做到賬款、賬實(shí)相符。（）6客戶銷戶時(shí)，應(yīng)將剩余重要空白憑證全部交回開戶銀行登記注銷，不得短缺。（√）6工商行證管理機(jī)關(guān)可以依法查詢單位和個(gè)人的銀行存款情況。（）6業(yè)務(wù)憑證的編制和授權(quán)不應(yīng)由同一人完成。(√)58/、《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，業(yè)務(wù)招待費(fèi)指為了拓展業(yè)務(wù)發(fā)生的與經(jīng)營管理活動(dòng)的招待費(fèi)用，應(yīng)據(jù)實(shí)列支，不得預(yù)提，嚴(yán)格控制在營業(yè)收入的千分之六以內(nèi)。（√）5《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，融資租入的固定資產(chǎn)，不能采用與自有應(yīng)計(jì)折舊固定資產(chǎn)相一致的折舊政策。（）50、貸款調(diào)查人員、審查人員可列席參加貸審會(huì)，接受貸審會(huì)成員的詢問，但沒有表決權(quán)（√）5農(nóng)戶小額貸款可以不實(shí)行雙人調(diào)查、共同辦理、共同負(fù)責(zé)（）5《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，各行社加強(qiáng)資金統(tǒng)一集中管理，其下設(shè)各基層行社之間可以橫向調(diào)度資金。（√）4冒名貸款主要有客戶冒名貸款和員工冒名貸款兩種類型（√）4在開展小企業(yè)流動(dòng)資金貸前調(diào)查及后續(xù)上報(bào)審查過程中，要首先重視足值抵押或公證，這樣就可以避免風(fēng)險(xiǎn)（）4對(duì)申請(qǐng)辦理銀行承兌匯票業(yè)務(wù)的，應(yīng)對(duì)客戶與其合同交易對(duì)手（收款人）的業(yè)務(wù)往來情況進(jìn)行調(diào)查（√）4《個(gè)人貸款管理暫行辦法》規(guī)定，在受理個(gè)人貸款時(shí)，貸款人應(yīng)建立并嚴(yán)格執(zhí)行貸款面談制度。（√）3《湖北省農(nóng)村信用社重要崗位員工輪崗和強(qiáng)制休假管理辦法》規(guī)定的強(qiáng)制休假，是指組織安排有關(guān)員工無條件離崗休息（√）《湖北省農(nóng)村信用社重要崗位員工輪崗和強(qiáng)制休假管理辦法》規(guī)定，重要崗位員工輪崗的對(duì)象為；行社除主要負(fù)責(zé)人以外的部門負(fù)責(zé)人和工作人員，信用社（支行）委派會(huì)計(jì)(授權(quán)經(jīng)理)。（√）3《湖北省農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)工作制度》中的“四類”案件是指盜竊、搶劫、詐騙、涉槍案件。對(duì)領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)，一定不能不受任職時(shí)間限制和根據(jù)工作隨時(shí)進(jìn)行（）2《湖北省農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》規(guī)定，直接責(zé)任是指親自辦理或組織、指使、強(qiáng)令、縱容下屬或他人違規(guī)違紀(jì)并造成后后果，審計(jì)對(duì)象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任（√）2《湖北省農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》規(guī)定，主管責(zé)任是指由于管理、監(jiān)督檢查不力、直接分管的部門、單位違規(guī)違紀(jì)并造成的后果，審計(jì)對(duì)象應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任（√）《湖北省農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》規(guī)定，領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任是指決策錯(cuò)誤、不履行或不正確履行管理、執(zhí)行、監(jiān)督職責(zé)，對(duì)所轄聯(lián)社、信用社出現(xiàn)案件、嚴(yán)重違規(guī)違紀(jì)行為、重大責(zé)任事故，造成嚴(yán)重后果或不良影響所應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。批準(zhǔn)（）2銀監(jiān)會(huì)規(guī)定，存款風(fēng)險(xiǎn)滾動(dòng)檢查的具體周期由銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)自身確定，但一年不得少于2個(gè)周期，以實(shí)現(xiàn)全面覆蓋的要求（√）2未落實(shí)員工不良行為排查制度、排查流于形式或在員工行為排查中營私舞弊或打擊報(bào)復(fù)，致使發(fā)生案件或責(zé)任事故的，給予警告至撤職處分（√）2根據(jù)《湖北省農(nóng)村信用社北部審計(jì)工作制度》的規(guī)定，審計(jì)部門實(shí)施現(xiàn)場審計(jì)包括部署階段、準(zhǔn)備階段、實(shí)施階段、報(bào)告階段、處理階段、整改階段、總結(jié)階段等七個(gè)階段。對(duì)有章不循、違章不糾、屢糾屢犯等違規(guī)行為要從重處罰（√）1銀行業(yè)機(jī)構(gòu)從業(yè)人員凡是發(fā)生有章不循、違章操作的，不論是否造成損失的一律嚴(yán)肅處理，涉嫌違法的堅(jiān)決移送司法機(jī)關(guān)（√）1銀行業(yè)應(yīng)加強(qiáng)監(jiān)控設(shè)施的維護(hù)，改進(jìn)錄像保管期；對(duì)重要崗位和重點(diǎn)部位的監(jiān)控錄像，每天要由專人負(fù)責(zé)定時(shí)查看，同時(shí)對(duì)錄像資料應(yīng)延長保留時(shí)間備查，不少于三個(gè)月為宜（√）1農(nóng)村信用社案件責(zé)任追究方式中的紀(jì)律處分包括警告、記過、記大過、降級(jí)（職）、撤職、留用察看、開除和批評(píng)教育。第一篇：湖北省農(nóng)村信用社案防知識(shí)考試題庫(判斷題)三、判斷題《中國銀監(jiān)會(huì)關(guān)于修訂銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件定義及案件分類的通知》規(guī)定，案件是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或參與實(shí)施的，或外部人員實(shí)施的，侵犯銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財(cái)產(chǎn)權(quán)益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案偵查或按規(guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的刑事犯罪案件（√）發(fā)生案件、風(fēng)險(xiǎn)事件后，有關(guān)行社要做好“三控兩查”工作，“兩查”是指查內(nèi)控、查責(zé)任人、（√）商業(yè)銀行進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)就是消除風(fēng)險(xiǎn)，實(shí)現(xiàn)零風(fēng)險(xiǎn)（）審計(jì)機(jī)關(guān)查詢單位賬戶或個(gè)人存款時(shí)，可以對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行抄錄、復(fù)印、照相，但不得帶走原件（√）同一違規(guī)行為已受到處理再次違規(guī)的，可以從輕處理（）個(gè)人客戶經(jīng)理應(yīng)面向市場、上門為客戶辦理存、取款業(yè)務(wù)（）對(duì)發(fā)現(xiàn)案件線索涉嫌人員不在崗的，要立即以電話或其他通訊方式向其詢問與案件線索有關(guān)的情況（）商業(yè)銀行發(fā)生重大會(huì)計(jì)差錯(cuò)、舞弊或案件，除對(duì)直接責(zé)任人追究責(zé)任外，機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人和分管會(huì)計(jì)的負(fù)責(zé)人也應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任（√）對(duì)未達(dá)賬和賬款差錯(cuò)，要及時(shí)返回原崗工作人員進(jìn)行核查工作（）銀行業(yè)從業(yè)人員在執(zhí)行上級(jí)指令中如發(fā)現(xiàn)可能違章違紀(jì)行為，或可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，應(yīng)立刻向上報(bào)告或越級(jí)報(bào)告（√）1為維持與企業(yè)的合作關(guān)系，必要時(shí)可由可靠銀行員工代理企業(yè)開立存款賬戶()12/、扣減違規(guī)員工績效收入，應(yīng)由稽核部門提供扣減處理依據(jù)，由薪酬發(fā)放部門依規(guī)扣減（√）1《湖北省農(nóng)村信用社案件責(zé)任追究辦法》規(guī)定，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)事件比照發(fā)生案件進(jìn)行責(zé)任追究（√）1對(duì)自查發(fā)現(xiàn)的案件，在領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任追究上可按照區(qū)別對(duì)待的原則進(jìn)行處理，原則上不再“上追兩級(jí)”（√）1要建立案件責(zé)任追究制度。對(duì)有案不查、瞞案不報(bào)、大案化小的，要按照有關(guān)規(guī)定嚴(yán)肅處理。（）1銀行業(yè)金額機(jī)構(gòu)應(yīng)提高委派會(huì)計(jì)（授權(quán)經(jīng)理）的輪崗頻率，輪崗期限最長不超過3年，輪崗率100%（）受到開除處分或解除勞動(dòng)合同處理的員工可以重新錄用或聘用（）21/、防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”中，只規(guī)定要加強(qiáng)銀行與客戶、銀行與銀行之間的適時(shí)對(duì)賬制度（）2防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”規(guī)定，記賬崗位和對(duì)賬崗位可以由同一會(huì)計(jì)兼任（）2防范操作風(fēng)險(xiǎn)“十三條”中規(guī)定，對(duì)大額出賬和走賬，手續(xù)上必須按照不同額度設(shè)限，分別由基層行專職一人驗(yàn)核或由上級(jí)行獨(dú)立進(jìn)行復(fù)核。在具體的審計(jì)過程中，并非以上每個(gè)階段都必須經(jīng)過的，根據(jù)實(shí)際工作需要可作適當(dāng)調(diào)整，有時(shí)可以將兩個(gè)或兩個(gè)以上階段合并在一個(gè)階段完成（√）2《湖北省農(nóng)村信用社領(lǐng)導(dǎo)干部任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)辦法》規(guī)定，任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)實(shí)行定期審計(jì)制度。(√)31/規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法的，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其從業(yè)人員也無其他違規(guī)行為的，為第二類案件()32/規(guī)定，行社機(jī)關(guān)各部門所屬員工的集中排查，由行社監(jiān)事長負(fù)責(zé)排查（）33規(guī)定，縣市行社領(lǐng)導(dǎo)班子成員，應(yīng)由市州行社監(jiān)事長負(fù)責(zé)排查（）3《湖北省農(nóng)村信用社人事管理辦法》規(guī)定，凡提拔、輪崗、交流、調(diào)離原工作崗位及退休退職的領(lǐng)導(dǎo)班子成員均應(yīng)組織經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)（√）3《湖北省農(nóng)村信用社重要崗位員工輪崗和強(qiáng)制休假管理辦法》規(guī)定，輪崗和強(qiáng)制休假按照周密考慮、嚴(yán)格保密、當(dāng)天通知、當(dāng)天換人的原則進(jìn)行、必須堅(jiān)持“先移交后離崗，先審計(jì)后上崗”的原則，在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理全部移交手續(xù)。（√）3《湖北省農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)工作制度》 規(guī)定，凡需對(duì)基層行社進(jìn)行安全檢查的，檢查人員應(yīng)持有檢查單位簽發(fā)的介紹信，出示身份證、檢查證或工作證等有效身份證件，經(jīng)被檢查單位研制確認(rèn)后，即可進(jìn)入營業(yè)室柜臺(tái)內(nèi)（）3《湖北省農(nóng)村信用社安全保衛(wèi)工作制度》規(guī)定，防尾隨聯(lián)動(dòng)門使用指紋門禁系統(tǒng)，非營業(yè)室內(nèi)勤人員不得設(shè)置指紋權(quán)限，人員調(diào)離及時(shí)銷戶。（√）4《湖北省農(nóng)村信用社重要崗位員工輪崗和強(qiáng)制休假管理辦法》規(guī)定，強(qiáng)制休假的對(duì)象為；行社領(lǐng)導(dǎo)班子成員，財(cái)會(huì)、信貸、儲(chǔ)蓄、風(fēng)險(xiǎn)、計(jì)算機(jī)管理等業(yè)務(wù)工作的部門負(fù)責(zé)人和工作人員。（√）4《湖北省農(nóng)村信用社信貸管理基本辦法》規(guī)定，未經(jīng)上級(jí)行社批準(zhǔn)，同一轄區(qū)內(nèi)不得有兩個(gè)或兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)對(duì)同一客戶發(fā)放貸款（√）4《湖北省農(nóng)村信用社抵押品管理辦法》規(guī)定，辦理個(gè)人住房貸款、個(gè)人汽車消費(fèi)貸款時(shí)，可在落實(shí)有效擔(dān)保、加強(qiáng)資金監(jiān)管的前提下，先行發(fā)放貸款；在借款人取得相關(guān)權(quán)證后，及時(shí)辦理房地產(chǎn)、汽車抵押登記手續(xù)（√）4甲信用社向該社主管會(huì)計(jì)的哥哥發(fā)放信用貸款50萬元，應(yīng)定性為違規(guī)向關(guān)系人發(fā)放貸款（）4縣（市）行社董事長對(duì)縣(市)行社貸審會(huì)審批的貸款有決定權(quán)；貸審會(huì)表決不同意發(fā)放的貸款，董（理）事長有權(quán)決定發(fā)放。（）5《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，各級(jí)行社除結(jié)算需要之外，不得在其他銀行存放款項(xiàng)，不得與非銀行機(jī)構(gòu)和省外金融機(jī)構(gòu)發(fā)生存放同業(yè)交易。（）5《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，各級(jí)行社現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、尾箱現(xiàn)金、自助設(shè)備占款、運(yùn)送中現(xiàn)金等形式的現(xiàn)金、（√）5《湖北省農(nóng)村信用社財(cái)務(wù)管理辦法（試行）》規(guī)定，抵債資產(chǎn)指依法行使債權(quán)或擔(dān)保物權(quán)而受償與債務(wù)人、擔(dān)保人或第三人的實(shí)物資產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)權(quán)利，包括土地使用權(quán)、房屋及建筑物、機(jī)器設(shè)備和權(quán)力憑證等、(√)57《關(guān)于開展“小金庫”專項(xiàng)檢查的緊急通知》規(guī)定，凡違反國家財(cái)經(jīng)法規(guī)及其他有關(guān)規(guī)定，侵占、截留國家和單位收入，未列入本單位法定會(huì)計(jì)賬簿內(nèi)核算，隱匿轉(zhuǎn)移、私存私放、坐收坐支的各項(xiàng)資金均屬“小金庫”。（）5對(duì)作廢銀行卡應(yīng)破壞磁條、專夾保管，定期上交銷毀（√）60、空白銀行卡可以不按重要空白憑證管理、（）6應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)等過度性科目可以發(fā)生現(xiàn)金交易、（）6股本金的入股、退股、轉(zhuǎn)讓及分紅應(yīng)在帳內(nèi)設(shè)專戶進(jìn)行核算，可以在現(xiàn)金和應(yīng)收款科目中墊付股金及紅利、（）6重要空白憑證可以預(yù)先加蓋印章。（√）6票據(jù)業(yè)務(wù)堅(jiān)持印、押、證分管分用原則。（）6銷戶后，開戶申請(qǐng)表、印鑒卡可以隨即銷毀。開戶銀行對(duì)客戶交回的重要空白憑證，應(yīng)當(dāng)場切角作廢。（√）70、庫存現(xiàn)金應(yīng)按行社核定的庫存限額進(jìn)行控制，偶爾允許連續(xù)多天有超庫存現(xiàn)象。（√）7堅(jiān)持“一日三碰庫”，碰庫依規(guī)在監(jiān)控下進(jìn)行。（√）7查庫人員履行查庫職責(zé)時(shí)，查庫登記簿填寫真實(shí)完整不得有代查代登現(xiàn)象。（√）7營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)可以向持卡人發(fā)放統(tǒng)一的初始密碼。（）7柜員、庫管員必須堅(jiān)持每日平賬核對(duì)，在相關(guān)賬簿上簽章。（√）80、辦理存取款業(yè)務(wù)時(shí)，大額轉(zhuǎn)賬和大額現(xiàn)金支取必須嚴(yán)格執(zhí)行分級(jí)審批制度，避免造成大額轉(zhuǎn)賬和大額現(xiàn)金支取失控的情況。賬戶間，頻繁存取現(xiàn)金，為洗錢提供便利條件的。（√）8沖正、調(diào)賬憑證必須經(jīng)主管審查、簽字后才能辦理、（√）8在辦理票據(jù)掛失業(yè)務(wù)中，可由代理人提供存款人和本人身份證件辦理掛失手續(xù)。（√）8營業(yè)終了，所有業(yè)務(wù)印章必須入款項(xiàng)中，隨款項(xiàng)一起入庫保管。（√）8缺少人員的情況下，會(huì)計(jì)主管可以直接操作柜員業(yè)務(wù)。茹有多余的印鑒卡，可以妥善保存，以供日后使用。（√）9柜員或現(xiàn)場監(jiān)督員因出差、請(qǐng)假等需離崗時(shí)，現(xiàn)金鈔箱和憑證必須進(jìn)行交接，其交接必須在同類型的柜員間進(jìn)行，交接雙方當(dāng)面清點(diǎn)所有實(shí)物，并在“會(huì)計(jì)人員工作交接登記簿”中登記，經(jīng)主管會(huì)計(jì)確認(rèn)無誤后方可對(duì)外營業(yè)。（√）9授權(quán)柜員明知需授權(quán)事項(xiàng)不符合農(nóng)村信用社有關(guān)業(yè)務(wù)制度規(guī)定仍進(jìn)行授權(quán)的，授權(quán)柜員和被授權(quán)柜員對(duì)造成的后果共同負(fù)責(zé)，授權(quán)柜員承擔(dān)主要責(zé)任。（√）9會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按柜員號(hào)從小到大的順序整理、裝訂。一個(gè)網(wǎng)點(diǎn)只能選擇一種裝訂模式。(√)9柜員受理業(yè)務(wù)必須以原始憑證為依據(jù)，認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合規(guī)性、合法性，無誤后選擇正確的交易錄入。密碼必須不定期更換，每月至少更換一次。裝鈔完畢對(duì)外營業(yè)前，管理員必須進(jìn)行實(shí)地測(cè)試，檢查錢箱位置放置是否錯(cuò)位及吐鈔面額是否正確，測(cè)試無誤后方可投入使用。（√）10柜員去上廁所的時(shí)候可以暫時(shí)不退出業(yè)務(wù)系統(tǒng)。（）10柜員小王的母親有事不能來，小王可以拿她母親的身份證和存折，為她母親代理取款。（）105信貸員可以利用為企業(yè)辦理貸款的機(jī)會(huì)，要求企業(yè)為妻子安排工作。（√）第二篇：湖北省農(nóng)村信用社案防知識(shí)考試題庫(多選題)二、多選題“三個(gè)責(zé)任人”分別指（ACD）(理)事長 B、行社機(jī)關(guān)稽核科長 D 行社機(jī)關(guān)分管業(yè)務(wù)線條領(lǐng)導(dǎo)人員對(duì)違紀(jì)責(zé)任人的處理方式包括（ABD）A 紀(jì)律處分 B 批評(píng)交易 C 罰款 D其他處理下列屬于紀(jì)律處分的有(ABD)A 開除 B 留用察看 C罰款 D記過下列屬于批評(píng)教育的有（CD）A 解聘職