【正文】 重估價值為500萬元，法定準(zhǔn)備金為9800萬元，混合資本工具16000萬元，長期次級債務(wù)為40000萬元，加權(quán)風(fēng)險總資本為1250000萬元。，同業(yè)存款為6 300萬元，政府證券為4 000萬元，同業(yè)拆出1 000萬元，同業(yè)拆入1 200萬元，總資產(chǎn)為30 000萬元。，資本總額 11000萬元，資產(chǎn)總額為140000萬元。請計算出W銀行該年的短期可銷售證券與總資產(chǎn)的比率、現(xiàn)金與總資產(chǎn)比率。12．商業(yè)銀行在中央銀行存款分為（法定準(zhǔn)備金，超額準(zhǔn)備金）。10．衡量商業(yè)銀行資產(chǎn)流動性的標(biāo)準(zhǔn)有（變現(xiàn)成本，變現(xiàn)速度）。8．按財務(wù)報表所反映的經(jīng)濟(jì)內(nèi)容分類，銀行的（資產(chǎn)負(fù)債表，信貸資金平衡表，現(xiàn)金流量表）等報表屬于財務(wù)狀況表。6．股票與債券相比具有（收益不固定，沒有到期日）兩個特點。4．商業(yè)銀行設(shè)立的原則是（安全、穩(wěn)健的原則，規(guī)模適度的原則，公平競爭、效率至上的原則）。2．商業(yè)銀行進(jìn)行證券投資的目的主要有（獲取收益，分散風(fēng)險，增強(qiáng)流動性）。9．商業(yè)銀行在某一時刻能夠運(yùn)用的全部現(xiàn)金資產(chǎn)，稱之為（可用頭寸）。7．銀行對于定期存款等流動性較低的負(fù)債，可以保持（較少的）資本儲備。5．企業(yè)的營業(yè)利潤等于（銷售凈收入銷售成本折舊營業(yè)費(fèi)用）。3．以一定單位的本國貨幣為標(biāo)準(zhǔn)折合成多少單位外國貨幣的匯率標(biāo)價方法，（間接標(biāo)價法）。 滿分：2 分A）（第二篇：商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營（本站推薦）《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》2011年10月份考試考前練習(xí)題單項選擇1．由銀行貸款或投資而產(chǎn)生的存款，稱之為（派生存款）。（A） 滿分：2 分，不承擔(dān)任何資金損失的風(fēng)險。（A） 滿分：2 分，其規(guī)模的大小與貸款的真實質(zhì)量相 一致（A） 滿分：2 分。（A） 滿分：2 分，因此在經(jīng)營原則中應(yīng)首先追求盈利性原則。（A） 滿分：2 分。（A） 滿分：2 分4.《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定商業(yè)銀行核心資本充足比率為不低于 8%（A） 滿分：2 分。（B） 滿分：2 分 ，企業(yè)的財務(wù)狀況和現(xiàn)金流量構(gòu)成企業(yè)的第一還款來源，信用支持為第二還款來源。 滿分：2 分 為質(zhì)押品（ABC）。（CD） 滿分：2 分（ABCD）。）V ：（ABC） 滿分：2 分（CDE） 滿分：2 分：（ACD） 滿分：2 分：（BD） 滿分：2 分：（ABD） 滿分：2 分（BCD） 滿分：2 分，商業(yè)銀行可以：（AC） 滿分：2 分：（BCD），風(fēng)險集中； ，分布廣，業(yè)務(wù)分散； ，易于采用現(xiàn)代化設(shè)備； 、機(jī)構(gòu)較多，管理困難。 滿分：2 分 年以上的附屬債務(wù)工具可以包括在銀行附屬資本中。（A） 或 B 滿分：2 分。（A） 滿分：2 分（B） 滿分：2 分 年 1 月 1 日起，我國開始實行 的信貸資金管理體制。 滿分：2 分，其中由銀行設(shè)立的存款保險 機(jī)構(gòu)的典型代表是（D）。（A） 滿分：2 分（C）。 滿分：2 分，通常資產(chǎn)是按其程度進(jìn)行排列。第一篇：《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》(2017)秋（模版）（A）。 滿分：2 分、銀行定期收回所墊款項的信用卡是（B）。（B） 滿分：2 分，描述不正確的是（D） 滿分：2 分。 滿分：2 分（D）。 滿分：2 分，其主要缺陷是沒有考慮到未來利息成本的變動。（D） 滿分：2 分（C） 滿分：2 分，根據(jù)《貸款通則》，其展期期限最多不超過（D） 滿分：2 分：（C） 滿分：2 分 分支機(jī)構(gòu)。而抵押財產(chǎn)保險的第一受益人是（B） 滿分：2 分（D）、穩(wěn)健 、效率滿分：2 分（B）。（B） 滿分：2 分，屬于手續(xù)費(fèi)收入的有（C）B.．從貸款客戶收回的貸款利息 滿分：2 分二、多選題（共 15 道試題，共 30 分。滿分：2 分：（BCD） 滿分：2 分。 滿分：2 分：（BCD） 滿分：2 分 貝勒提出的銀行持續(xù)增長模型，與銀行資產(chǎn)持續(xù)增長率相 關(guān)的因素包括（ACD）。 滿分：2 分，說法正確的是（ACDE），票據(jù)通常采用短期存款形式 ，票據(jù)通常采用本票形式 —7年 滿分：2 分 三 判斷題，商業(yè)銀行通常不使用自己的資產(chǎn)，不為客戶墊款，不參與收益的分配，只收取代理手續(xù)費(fèi)。（B） 滿分：2 分，為客戶提供支付和信用手段的一種憑證。（A） 滿分：2 分，單位負(fù)債非利息成本越大。（A） 滿分：2 分。（A） 滿分：2 分。（B） 滿分：2 分，考慮到違約風(fēng)險補(bǔ)償和期限風(fēng)險補(bǔ)償，而后制訂貸款利率。（A） 滿分：2 分。2．如果銀行采取進(jìn)取型策略，當(dāng)預(yù)測利率下降時，銀行應(yīng)建立一個（負(fù)的利率敏感性缺口）。4．《巴塞爾協(xié)議》要求，商業(yè)銀行的附屬資本與風(fēng)險資產(chǎn)的比率為（不得超過4%）。6．總經(jīng)理（行長）和副總經(jīng)理（副行長）及各業(yè)務(wù)部門組成商業(yè)銀行的（執(zhí)行系統(tǒng)）。8．銀行將全部投資資金平均投入在各種期限的證券上，使其持有的各（梯形期限投資法）。多項選擇題1．銀行資本數(shù)量的充足性體現(xiàn)兩個方面的基本要求是（保持銀行的清償力，經(jīng)受住壞賬損失，保持較高的盈利水平，促進(jìn)自身發(fā)展）。3．銀行的靜態(tài)風(fēng)險與動態(tài)風(fēng)險有著明顯差別，靜態(tài)風(fēng)險具有（風(fēng)險一般不可回避，風(fēng)險后果可以估計，風(fēng)險后果無意外收益）的特點。5．（托收，信用證）結(jié)算方式屬于逆匯。7．單一銀行制的主要缺陷是（采用電子技術(shù)的成本高，不易取得規(guī)模效益，銀行業(yè)務(wù)發(fā)展受所在地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展?fàn)顩r的制約）。9．銀行風(fēng)險規(guī)避的方法通常有（趨利避害的資產(chǎn)選擇方法，揚(yáng)長避短的債務(wù)互換方法，以理服人的貸款拒絕方法）。11．商業(yè)銀行的各種收入中，（辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算收取的費(fèi)用，對外保證業(yè)務(wù)收入，代客買賣證券的傭金）屬于手續(xù)費(fèi)收入。計算題，在中央銀行存款1400萬元，存放同業(yè)7700萬元，應(yīng)收賬款為750萬元，貼現(xiàn)340萬元，短期貸款12000萬元，短期投資6500萬元，總資產(chǎn)為30000萬元。短期可銷售證券與總資產(chǎn)比率=6500/30000100%=% 現(xiàn)金與總資產(chǎn)比率=現(xiàn)金/總資產(chǎn)*100%=200/30000*100%=% %，%。那么，這一時期該銀行的資產(chǎn)收益率和資本收益率是多少？資產(chǎn)收益率=凈利潤/總資產(chǎn)100%=2500/140000100%=%資本收益率=凈利潤/總資本100%=2500/11000100%=% %，%。請計算出該銀行的流動證券比率、無險資產(chǎn)比率、同業(yè)拆借凈值率和流動資產(chǎn)比率。該銀行的資本結(jié)構(gòu)和資本充足率是否達(dá)到《巴塞爾協(xié)議》的規(guī)定？ 解答:核心資本比率=(50000+8000)1250000180。100%=%資本充足率=(58000+66300)1250000180。因此，A銀行應(yīng)減少附屬資本，將附屬資本占加權(quán)風(fēng)險總資產(chǎn)的比率控制在4%以下。其基本內(nèi)容包括：（1）貸款業(yè)務(wù)發(fā)展戰(zhàn)略；（2）貸款審批的分級授權(quán)；（3）貸款的期限和品種結(jié)構(gòu)；（4）貸款發(fā)放的規(guī)?？刂?；（5）關(guān)系人貸款政策；（6）信貸集中風(fēng)險管理；（7）貸款定價；（8）貸款的擔(dān)保政策；（9）貸款檔案的管理政策；（10）貸款的審批和管理程序；（11）貸款的日常管理和催收政策；（12）對所有貸款質(zhì)量評價的標(biāo)準(zhǔn)；（13）對不良貸款的處理等。主要指標(biāo)有：（1）備付金比率=備付金184。100% 這個比例越大，說明銀行資產(chǎn)的流動性越強(qiáng)，應(yīng)付流動性需求的能力越強(qiáng)，清償力越強(qiáng)。（2）短期可銷售證券與總資產(chǎn)的比率=短期可銷售證券184。100%短期證券是銀行的二級準(zhǔn)備金，此比率越高，銀行的清償力越強(qiáng)。流動負(fù)債180。但該比率過大也不好。預(yù)計中的資金流出180。？:風(fēng)險識別是銀行風(fēng)險管理的第一步，進(jìn)行風(fēng)險識別一般可以采用以下方法：財務(wù)報表分析法。即用本期報表與前期報表或同時期其他可比銀行的財務(wù)報表，就各個科目的絕對數(shù)、絕對數(shù)的增減變動、百分比增減變動、比率增減等各方面作詳細(xì)比較，以確定風(fēng)險因素。選擇某一時期為基期，計算以后每一期中各科目對基期對應(yīng)科目的趨勢百分比，進(jìn)而判斷銀行未來業(yè)務(wù)開展，風(fēng)險承擔(dān)、盈利能力等方面的發(fā)展趨勢，并分析影響這些趨勢發(fā)展的各種不確定因素。是指分析財務(wù)報表中個別科目占總資產(chǎn)、總負(fù)債或毛利的百分比，繼而判斷是否有異常現(xiàn)象，并尋求原因。是指計算財務(wù)報表中某些科目的數(shù)值比率，繼而識別影響銀行營運(yùn)資金、資金運(yùn)用率、獲利能力等的因素。是指通過編制財務(wù)狀況變動表，考察資金流動的充足性與通暢性，分析銀行經(jīng)營成本、業(yè)務(wù)量和利潤的關(guān)系，并探索其變動原因。它可以將銀行面臨的主要風(fēng)險分解成許多細(xì)小的風(fēng)險，也可將產(chǎn)生風(fēng)險的原因一層一層地分解，排除無關(guān)因素，從而準(zhǔn)確地找到真正對銀行產(chǎn)生影響的風(fēng)險及原因。這種識別銀行風(fēng)險的方法是銀行確定調(diào)查內(nèi)容，聘請專家根據(jù)調(diào)查表所列問題提出意見，然后匯集整理專家們的意見，再將不同意見反饋給每位專家，再次提出意見，多次反復(fù)，最后取得趨于一致的結(jié)果。商業(yè)銀行負(fù)債的作用主要是：（1）銀行負(fù)債是商業(yè)銀行經(jīng)營的先決條件。（2）銀行負(fù)債是銀行保持流動性的手段，也是決定銀行盈利水平的基礎(chǔ)。（3）銀行負(fù)債是社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展的強(qiáng)大動力。（4）銀行負(fù)債是構(gòu)成社會流通中主要的貨幣量。（5）銀行負(fù)債是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。銀行以負(fù)債業(yè)務(wù)為基礎(chǔ)，向社會提供各種金融服務(wù)。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，資金的供求狀況是決定利率的內(nèi)在力量。在一般情況下，商業(yè)銀行的放款利率都以中央銀行的再貼現(xiàn)利率為基準(zhǔn)利率?！栋腿麪枀f(xié)議》的規(guī)定，如何測定商業(yè)銀行的資本充足率？解答:根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》對現(xiàn)代商業(yè)銀行資本充足率的測定和統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)的規(guī)定，測定銀行資本充足率的方法如下：1．首先測定風(fēng)險資產(chǎn)。表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)的計算公式為：表內(nèi)風(fēng)險資產(chǎn)=229。風(fēng)險權(quán)重（2）表外風(fēng)險資產(chǎn)的測定：《巴塞爾協(xié)議》建議