【正文】 我國(guó)大額資金使用是否合法沒(méi)有明顯的鑒別標(biāo)志,資金的合法性難以甄別?“兩個(gè)辦法”中列舉的可疑支付交易標(biāo)準(zhǔn)較為原則,沒(méi)有作具體的細(xì)化,要做到準(zhǔn)確識(shí)別?綜合掌握特定客戶在會(huì)計(jì)結(jié)算?支付清算?外匯等各部門資金運(yùn)作的信息,在實(shí)際工作中存在較大的困難?如果對(duì)大額資金普遍懷疑,不僅會(huì)造成很大浪費(fèi),還可能因此錯(cuò)過(guò)對(duì)真正黑錢的監(jiān)測(cè)良機(jī)?三?對(duì)商業(yè)銀行開(kāi)展反洗錢工作的建議(一)健全和完善內(nèi)控機(jī)制首先,各級(jí)金融機(jī)構(gòu)領(lǐng)導(dǎo)尤其是一線領(lǐng)導(dǎo)要高度重視反洗錢工作,建立健全反洗錢的相關(guān)制度,加強(qiáng)對(duì)一線臨柜人員的培訓(xùn)?要建立一整套切實(shí)可行的鑒別?分析?報(bào)告可疑支付交易的操作辦法?指標(biāo)體系,方便一線人員操作?其次,要進(jìn)一步明確金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各環(huán)節(jié)的工作流程,從一線臨柜人員發(fā)現(xiàn)?分析?報(bào)告可疑支付交易,到領(lǐng)導(dǎo)審核,再到單位反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組向政府有關(guān)部門報(bào)告,都要明確時(shí)間限制和工作責(zé)任,層層落實(shí)第一責(zé)任人負(fù)責(zé)制,最大限度地提高反洗錢工作效率?第三,要按照內(nèi)控優(yōu)先的原則,切實(shí)加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的建設(shè)和落實(shí),業(yè)務(wù)創(chuàng)新必須首先制定相應(yīng)的內(nèi)部控制制度,并經(jīng)常進(jìn)行自我評(píng)估?(二)認(rèn)真識(shí)別客戶身份為確保銀行系統(tǒng)不被犯罪分子利用為洗錢的渠道,商業(yè)銀行必須采取適當(dāng)?shù)拇胧?確定所有客戶的真實(shí)身份?在為客戶開(kāi)戶時(shí),應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》及有關(guān)賬戶管理的規(guī)定,對(duì)其注冊(cè)名稱?地址?業(yè)務(wù)范圍?注冊(cè)資金?基本財(cái)務(wù)狀況等有明確的了解和掌握?同時(shí),還應(yīng)準(zhǔn)確掌握該法人或其他組織的營(yíng)業(yè)?歇業(yè)?被終止或解散?破產(chǎn)的信息?對(duì)自然人客戶,在為其開(kāi)戶或辦理業(yè)務(wù)時(shí),應(yīng)當(dāng)要求其以法定身份證件的名稱開(kāi)戶,記錄其法定證件上的相關(guān)事項(xiàng),并核實(shí)客戶的身份證件?(三)保存身份文件和交易記錄保存身份文件和交易記錄是開(kāi)展反洗錢工作的重要一環(huán),可以為司法和執(zhí)法當(dāng)局日后的追查提供翔實(shí)的金融信息資料,達(dá)到利用有效的金融信息控制洗錢的目的?對(duì)于個(gè)人客戶,銀行應(yīng)當(dāng)保存其身份證明和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?對(duì)于單位客戶,應(yīng)當(dāng)保存其注冊(cè)證明?負(fù)責(zé)人的身份證和金融交易記錄,以及相關(guān)的支持文件?無(wú)論是個(gè)人客戶還是單位客戶,這些身份文件和交易記錄的保存時(shí)間都不得低于5年,有的應(yīng)當(dāng)按照國(guó)家檔案管理法規(guī)的要求做永久保管?(四)及時(shí)報(bào)告大額和可疑交易識(shí)別和報(bào)告大額和可疑交易是反洗錢的重要內(nèi)容?每一個(gè)金融機(jī)構(gòu)都應(yīng)當(dāng)制定一套及時(shí)報(bào)告大額和可疑支付交易的制度?要嚴(yán)格按照《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯支付交易報(bào)告管理辦法》規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn),借鑒國(guó)外及國(guó)際組織識(shí)別大額和可疑交易的經(jīng)驗(yàn),對(duì)金融交易進(jìn)行識(shí)別并作出正確的判斷?(五)加強(qiáng)員工培訓(xùn)和宣傳教育一是商業(yè)銀行應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)教育培訓(xùn)工作,使重點(diǎn)崗位的業(yè)務(wù)人員具有高度的反洗錢意識(shí)和熟練的反洗錢技能,掌握反洗錢操作程序?可疑資金的識(shí)別和分析等知識(shí),熟悉有關(guān)反洗錢方面的規(guī)定?反洗錢操作規(guī)程及發(fā)現(xiàn)和處理可疑交易的措施辦法?同時(shí),應(yīng)通過(guò)多種方式加大反洗錢宣傳力度,使人民群眾了解洗錢犯罪及所造成的危害,充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要性,積極參與反洗錢活動(dòng)?第三篇：商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)商業(yè)銀行反洗錢工作的難點(diǎn)2010年04月08日00:00 金融會(huì)計(jì) [費(fèi)笑松, 胡?怡] 訪問(wèn)次數(shù)：229 字體：大中小一直以來(lái),商業(yè)銀行都是我國(guó)反洗錢工作的主陣地,也承擔(dān)了大量的反洗錢工作。同時(shí)還要重點(diǎn)加強(qiáng)銀行員工對(duì)證件的識(shí)別知識(shí)培訓(xùn)工作，提高銀行員工對(duì)多種證件的識(shí)別能力，抵制客戶以匿名、錯(cuò)名、假名或冒用他人名義辦理銀行業(yè)務(wù)，降低銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)，從而使反洗錢識(shí)別制度工作做好。（三）完善聯(lián)網(wǎng)核查系統(tǒng)提高對(duì)客戶身份的識(shí)別能力。商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)控管理在客戶申請(qǐng)開(kāi)通電子銀行業(yè)務(wù)時(shí)，做好申請(qǐng)資料真實(shí)性審查的基礎(chǔ)上，還要通過(guò)上門核實(shí)、注冊(cè)資本與經(jīng)營(yíng)范圍、經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、電話等方式履行盡職調(diào)查義務(wù)，嚴(yán)格審核客戶網(wǎng)上銀行開(kāi)戶的真實(shí)身份，防范客戶利用虛假材料開(kāi)戶，重視從注冊(cè)源頭上做好客戶的識(shí)別工作。（二）完善網(wǎng)上銀行交易監(jiān)控的技術(shù)手段。如由于銀行卡和支票等與銀行發(fā)生聯(lián)系的支付方式便于銀行監(jiān)控資金流動(dòng)并發(fā)現(xiàn)洗錢行為，因此，應(yīng)統(tǒng)一全國(guó)的金融網(wǎng)絡(luò)，建立有效監(jiān)控和管理資金賬戶系統(tǒng)，改進(jìn)銀行賬戶管理手段。商業(yè)銀行應(yīng)將反洗錢工作與內(nèi)控要求和風(fēng)險(xiǎn)管理相結(jié)合，采用國(guó)際大金融機(jī)構(gòu)所慣用的智能化手段，去為客戶和金融交易進(jìn)行洗錢風(fēng)險(xiǎn)的分類，并在系統(tǒng)分析基礎(chǔ)上向監(jiān)管部門提交可疑交易報(bào)告。隨著科學(xué)技術(shù)的迅速發(fā)展，制假手段越來(lái)越高，目前規(guī)定的有效證件較多，核查系統(tǒng)核查證件單一，公民證件變化、戶口遷出遷入系統(tǒng)遲遲未更新，其次是公民對(duì)身份證的使用和及時(shí)換代意識(shí)淡薄，給金融機(jī)構(gòu)識(shí)別客戶工作帶來(lái)難度較多。在正常核查中時(shí)常會(huì)出現(xiàn)反饋照片不符、號(hào)碼存在但無(wú)反饋照片、發(fā)證機(jī)關(guān)不符、發(fā)證機(jī)關(guān)用數(shù)字代碼、反饋照片用△!等情況，對(duì)新開(kāi)立個(gè)人帳戶、支取大額現(xiàn)金，辦理各類銀行卡、網(wǎng)上銀行、電話銀行、購(gòu)買國(guó)債、理財(cái)產(chǎn)品等業(yè)務(wù)時(shí)必須依法實(shí)行實(shí)名制，需按規(guī)定核對(duì)自然人居民身份證的，通過(guò)聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。根據(jù)《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》所稱實(shí)名證件：中國(guó)公民為居民身份證（臨時(shí)身份證）、16周歲以下中國(guó)公民為戶口本，軍人為軍人身份證，港澳居民為通行證，外國(guó)公民為護(hù)照。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識(shí)別義務(wù)時(shí)，按照法律、行政法規(guī)或部門規(guī)章的規(guī)定需核對(duì)相關(guān)自然人的居民身份證的，應(yīng)通過(guò)中國(guó)人民銀行建立的聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)進(jìn)行核查。自然人客戶辦理人民幣單筆5 萬(wàn)元以上或者外幣等值1 萬(wàn)美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。它是我國(guó)反洗錢法律制度的強(qiáng)制性要求，是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其工作人員必須履行的法律義務(wù)。使得識(shí)別洗錢線索具有很大的復(fù)雜性。網(wǎng)上銀行突破了現(xiàn)實(shí)世界的時(shí)空限制，把銀行金融服務(wù)延伸到世界的每一個(gè)角落。二、商業(yè)銀行網(wǎng)上銀行反洗錢工作目前隨著電子化的發(fā)展，現(xiàn)代金融業(yè)務(wù)日新月異，只要客戶在銀行注冊(cè)網(wǎng)上銀行，僅需通過(guò)一臺(tái)聯(lián)接因特網(wǎng)的電腦就能隨心所欲地完成多種支付交易，方便、快捷、可靠，只要賬戶不透支，就可隨意自主地本、異地、本行、跨行的匯劃資金，較傳統(tǒng)銀行業(yè)務(wù)突破了時(shí)間和空間的局限，網(wǎng)上銀行交易原始記錄的無(wú)紙化給發(fā)現(xiàn)和分辨可疑支付交易帶來(lái)了很大阻礙，當(dāng)前網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)已成為我國(guó)商業(yè)銀行重要的業(yè)務(wù)渠道和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)手段之一，同時(shí)由于其開(kāi)放性、用戶信息的隱匿性、服務(wù)的實(shí)時(shí)性，客觀上也為洗錢等金融犯罪提供了可能。商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)還沒(méi)有將企業(yè)股東及業(yè)務(wù)范圍的信息輸入賬戶系統(tǒng)中，許多銀行實(shí)際上只履行了經(jīng)辦、復(fù)核及核報(bào)的程序，并沒(méi)有全面去了解、反映客戶開(kāi)戶時(shí)所留存的信息和歷史交易記錄。而國(guó)際大銀行的反洗錢系統(tǒng)一般包括：黑名單庫(kù)、高風(fēng)險(xiǎn)賬戶和可疑交易的識(shí)別系統(tǒng)以及案件儲(chǔ)存系統(tǒng)等。隨著新的2號(hào)令管理辦法頒布以及國(guó)家反洗錢法的出臺(tái)，商業(yè)銀行從2007年起采用系統(tǒng)自動(dòng)采集總對(duì)總報(bào)送方式報(bào)告大額交易和可疑交易報(bào)告表，雖然部分商業(yè)銀行具備反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)采集，但還存在有可疑交易數(shù)據(jù)難以采集的問(wèn)題，例如部分電子銀行交易數(shù)據(jù)、跨行支付交易等等，所以商業(yè)銀行反洗錢系統(tǒng)只可以作為輔助作用來(lái)參考，還必須組織員工對(duì)單位、個(gè)人大量發(fā)生的賬戶交易數(shù)據(jù)情況進(jìn)行全面的過(guò)濾、篩選、甄別才能比較全面發(fā)現(xiàn)大額和可疑交易，而且仍然還要使用人工新增方法報(bào)告，由于是采用人工方法篩選，因此難以避免會(huì)出現(xiàn)數(shù)據(jù)錄入差錯(cuò)，收付標(biāo)志輸錯(cuò)、漏輸交易數(shù)據(jù)多輸交易數(shù)據(jù)等現(xiàn)象。筆者就當(dāng)前商業(yè)銀行反洗錢工作面臨的困境和應(yīng)采取的對(duì)策措施作一探討。由此說(shuō)明，反洗錢工作不僅是國(guó)家賦予金融部門的一項(xiàng)法律職責(zé)，也是關(guān)系商業(yè)銀行自身安全的極其重要的工作。第一篇：淺析商業(yè)銀行反洗錢工作困境及對(duì)策淺析商業(yè)銀行反洗錢工作困境及對(duì)策反洗錢是指為了預(yù)防通過(guò)各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來(lái)源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照《中華人民共和國(guó)反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。反洗錢義務(wù)是指在中華人民共和國(guó)境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識(shí)別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。目前，通過(guò)銀行進(jìn)行的洗錢犯罪活動(dòng)不僅日益嚴(yán)重，而且是洗錢犯罪活動(dòng)的主要領(lǐng)域，客觀上使商業(yè)銀行面臨嚴(yán)峻的考驗(yàn)。一、商業(yè)銀行甄別可疑交易手段尚顯落后商業(yè)銀行履行反洗錢義務(wù)而來(lái)至今,由原來(lái)執(zhí)行的[2003]2號(hào)《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》和[2003]3號(hào)《金融機(jī)構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報(bào)告管理辦法》過(guò)程中商業(yè)銀行嚴(yán)格執(zhí)行人民銀行管理辦法，在篩選、甄別交易數(shù)據(jù)中，商業(yè)銀行信息員、易報(bào)告表報(bào)告當(dāng)?shù)厝嗣胥y行，在這期間做了大量的反洗錢工作。金融機(jī)構(gòu)反洗錢篩選、甄別手段落后，還沒(méi)有或很完善一套反洗錢的軟件和系統(tǒng)，尚未建成與支付清算系統(tǒng)對(duì)接的支付交易監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，不能對(duì)大額和可疑交易及時(shí)進(jìn)行監(jiān)測(cè)、記錄。與此相比，我國(guó)銀行除工、農(nóng)、中、建四大商業(yè)銀行外，大多數(shù)金融機(jī)構(gòu)還沒(méi)有以上反洗錢監(jiān)測(cè)系統(tǒng)，難以對(duì)每筆交易和每個(gè)客戶進(jìn)行自動(dòng)過(guò)濾。以上這些不足，都會(huì)直接影響銀行反洗錢工作的有效性。網(wǎng)上銀行主要是通過(guò)對(duì)密鑰、證書、數(shù)字簽名等電子方式來(lái)認(rèn)證交易雙方身份，只認(rèn)“證”而不認(rèn)人，主機(jī)只能查證交易各方的身份及支付方的存款余額，而不可能審查支付方資金的來(lái)源及性質(zhì)。客戶可以在世界任何地方登錄自己的賬戶，并在全球任何地方迅速地轉(zhuǎn)移資金；或者通過(guò)信用卡、自動(dòng)提款機(jī)來(lái)完成電子貨幣與現(xiàn)金的互換；各種在線支方式以及便利的網(wǎng)上訂貨系統(tǒng)，又使不法分子更容易地改變資金流向，掩飾資金的非法來(lái)源。三、金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別工作困境“客戶身份識(shí)別”是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者為客戶提供金融服務(wù)時(shí)，針對(duì)具有不同洗錢或者恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)特征的客戶，采取相應(yīng)措施，確認(rèn)客戶身份，了解和關(guān)注客戶的職業(yè)情況或者經(jīng)營(yíng)背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來(lái)源、資金用途、實(shí)際受益人等情況。2007 年8 月1 日起施行的《金融機(jī)構(gòu)客戶