【正文】 。第四章 壽險(xiǎn)公司投資方式：債券（一）債券與債券市場 1．債券的基礎(chǔ)知識(shí)債券的基本要素、類型，風(fēng)險(xiǎn)、特點(diǎn)、價(jià)格與收益率等。2．資產(chǎn)管理模式3．資產(chǎn)管理的組織構(gòu)架與報(bào)告體系（四）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)1．資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)的歷史發(fā)展 2．靜態(tài)資產(chǎn)負(fù)債管理技術(shù)包括現(xiàn)金流匹配、區(qū)割、多重情景分析、缺口分析、免疫、利差管理等。負(fù)債包括傳統(tǒng)不分紅產(chǎn)品、分紅產(chǎn)品、萬能產(chǎn)品和延期年金、退保價(jià)值等。（二）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)和負(fù)債利率敏感性分析 1．利率風(fēng)險(xiǎn)測度的方法包括無選擇權(quán)債券的價(jià)格收益曲線、基本點(diǎn)的價(jià)格值、到期，持續(xù)期、凸度、收益率等。（六）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理流程（七）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理模式 第三章 壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)負(fù)債管理（一）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的概念1．壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理的理論基礎(chǔ) 包括資產(chǎn)負(fù)債管理的含義與歷史發(fā)展。第二篇：保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)考試大綱中國人身保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試2007年考試A4《壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理》考試大綱1．2007年A8《壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點(diǎn)為主； 2．基本理解重點(diǎn)中，又會(huì)著重在：、過程與方法 第一章 壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理的必要性（一）壽險(xiǎn)公司經(jīng)營環(huán)境分析1．壽險(xiǎn)公司經(jīng)營失敗的國際案例與成因 由高信用率、利差損、風(fēng)險(xiǎn)集中、流動(dòng)性、關(guān)聯(lián)方問題、現(xiàn)金擠兌引致的經(jīng)驗(yàn)失敗2．我國壽險(xiǎn)公司的利差損問題及成因（二）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理的內(nèi)在要求 1．壽險(xiǎn)公司資金的主要來源 2．可運(yùn)用資金的構(gòu)成與特點(diǎn)3．壽險(xiǎn)定價(jià)與價(jià)格穩(wěn)定對(duì)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的要求 4．負(fù)債評(píng)估過程中準(zhǔn)備金充足的重要性 5．負(fù)債評(píng)估中期限匹配的重要性（三）壽險(xiǎn)業(yè)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制對(duì)資產(chǎn)管理的要求 第二章 壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理基礎(chǔ)（一）壽險(xiǎn)公司的風(fēng)險(xiǎn)類型與分析 1．五類風(fēng)險(xiǎn)的定義2．五類風(fēng)險(xiǎn)在應(yīng)用中的典型案例（二）壽險(xiǎn)公司的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)與投資風(fēng)險(xiǎn) 1．資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)分析中的主要資產(chǎn)類型 2．投資風(fēng)險(xiǎn)分析中的主要風(fēng)險(xiǎn)類型 信用風(fēng)險(xiǎn)、資產(chǎn)匹配風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的定義與應(yīng)用中的典型案例。（二）保險(xiǎn)公司參與企業(yè)信托型員工福利項(xiàng)目：以企業(yè)年金為例保險(xiǎn)公司擔(dān)任受托人角色的業(yè)務(wù)、壽險(xiǎn)公司承擔(dān)賬戶管理人角色的業(yè)務(wù)、未獲得勞動(dòng)和社會(huì)保障部批準(zhǔn)的保險(xiǎn)公司“企業(yè)年金”業(yè)務(wù)。（二）員工福利制度與人力資源管理人力資源管理與員工福利理念演變中的關(guān)系、現(xiàn)代企業(yè)中薪酬福利制度及結(jié)構(gòu)。（四）員工福利項(xiàng)目的稅收籌劃例析 員工福利項(xiàng)目稅收籌劃的目標(biāo)、原則和意義。（二）企業(yè)外部財(cái)稅政策對(duì)員工福利計(jì)劃的影響美國的401（k）條款對(duì)企業(yè)員工福利規(guī)劃產(chǎn)生的影響、中國的財(cái)政和稅收政策對(duì)企業(yè)員工福利可能產(chǎn)生的影響。（四）失業(yè)工傷生育保險(xiǎn)制度的發(fā)展 失業(yè)保險(xiǎn)制度的發(fā)展、工傷保險(xiǎn)制度的發(fā)展、生育保險(xiǎn)制度的發(fā)展。（二）中國社會(huì)保障制度發(fā)展變遷 城市社會(huì)保障制度改革的進(jìn)展、城市社會(huì)保障制度改革面臨的主要問題。（四）保險(xiǎn)監(jiān)管部門的政策與法律法規(guī) 員工福利監(jiān)管政策的形成、發(fā)展和深化時(shí)期的政策與法律法規(guī)。（二）民政部門的政策與法律法規(guī)城市最低生活保障條例、中華人民共和國婦女權(quán)益保障法。（三）企業(yè)員工抵御風(fēng)險(xiǎn)的手段政府提供了基本的社會(huì)保障、家庭和個(gè)人的風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)提供的員工福利。 風(fēng)險(xiǎn)對(duì)企業(yè)的影響、對(duì)個(gè)人和家庭的影響、對(duì)政府和國家的影響。（四）中國員工福利制度發(fā)展的產(chǎn)業(yè)環(huán)境第五章 中國員工福利制度發(fā)展的社會(huì)環(huán)境（一）風(fēng)險(xiǎn)及其對(duì)社會(huì)的影響 風(fēng)險(xiǎn)與不確定性的概念，風(fēng)險(xiǎn)與不確定性的區(qū)別。2．中國的經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控及其對(duì)員工福利制度的影響宏觀調(diào)控的手段、效果、方向及其對(duì)員工福利制度的影響。第三章 中國員工福利制度變遷（一）第一次制度變遷勞動(dòng)保險(xiǎn)制度、單位福利制度（二）第二次制度變遷計(jì)劃經(jīng)濟(jì)下的單位福利制度與現(xiàn)代員工福利制度的本質(zhì)區(qū)別、中國員工福利制度的發(fā)展現(xiàn)狀。（五）智利員工福利制度智利模式的概念和主要內(nèi)容。（三）英國員工福利制度英國員工福利制度第一次變遷的主要影響因素和第二次制度變遷的主要內(nèi)容。第二章 國外員工福利制度的變遷及其經(jīng)濟(jì)與政策環(huán)境（一）美國員工福利制度美國員工福利制度兩次變遷的主要影響因素。3．經(jīng)濟(jì)體制改革對(duì)員工福利制度的影響。（二）員工福利制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展 1．經(jīng)濟(jì)增長與員工福利制度經(jīng)濟(jì)增長與經(jīng)濟(jì)發(fā)展、經(jīng)濟(jì)增長經(jīng)濟(jì)發(fā)展與員工福利制度的關(guān)系、員工福利制度的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)。福利國家的危機(jī)、福利國家消減社會(huì)福利并突出員工福利的改革趨向。2．貧困問題與員工福利貧困理論、城市貧困的現(xiàn)狀和主因、員工福利制度所能起到的緩解社會(huì)貧困的作用。第一篇：保險(xiǎn)原理與實(shí)務(wù)考試大綱中國人身保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試中國人身保險(xiǎn)從業(yè)人員資格考試2007年考試 EB2 《員工福利計(jì)劃：政策與外部環(huán)境》考試大綱1．2007年EB2 《員工福利計(jì)劃：政策與外部環(huán)境》科目考試內(nèi)容以以下考試資料的基本理解重點(diǎn)為主；2．基本理解重點(diǎn)中，又會(huì)著重在： 第一章 員工福利制度與社會(huì)經(jīng)濟(jì)文化發(fā)展該部分包括員工福利制度與社會(huì)發(fā)展，員工福利制度與經(jīng)濟(jì)發(fā)展，員工福利制度與文化發(fā)展。其知識(shí)點(diǎn)如下：（一）員工福利制度與社會(huì)發(fā)展 1．社會(huì)公平與員工福利社會(huì)公平的定義、員工福利制度對(duì)社會(huì)公平的促進(jìn)作用。3．人口問題與員工福利老齡化的定義、家庭結(jié)構(gòu)的變化、員工福利制度在家庭結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)變過程中的作用。新的疾病、經(jīng)濟(jì)增長、技術(shù)進(jìn)步所帶來的風(fēng)險(xiǎn)、員工福利制度在化解社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)過程中所能起到的作用。2．勞動(dòng)力市場與員工福利制度勞動(dòng)力市場與員工福利制度的相互影響。（三）員工福利制度與文化發(fā)展 企業(yè)文化的構(gòu)成、員工福利制度與企業(yè)文化的關(guān)系。（二）日本員工福利制度日本員工福利制度第一次變遷的主要影響因素和第二次制度變遷的主要內(nèi)容。（四）韓國員工福利制度韓國員工福利制度變革的主要影響因素。（六）國際經(jīng)驗(yàn)總結(jié)各國員工福利制度發(fā)展軌跡的共同之處。第四章 中國員工福利制度發(fā)展的經(jīng)濟(jì)環(huán)境（一）中國經(jīng)濟(jì)高速增長背景下的員工福利制度1．中國的經(jīng)濟(jì)增長 2．中國經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)與員工福利制度變化的發(fā)展情況（二）經(jīng)濟(jì)體制改革和宏觀調(diào)控對(duì)員工福利制度的影響1．中國的經(jīng)濟(jì)體制改革及其對(duì)員工福利制度的影響轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)與市場經(jīng)濟(jì)、分配制度改革、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟(jì)體制改革對(duì)員工福利制度的影響。（三）中國對(duì)外開放對(duì)員工福利制度的影響 1中國對(duì)外開放進(jìn)程中的勞動(dòng)者狀況、對(duì)外開放對(duì)員工福利制度建設(shè)的積極影響。按風(fēng)險(xiǎn)損害的對(duì)象、起源與影響、導(dǎo)致的后果、產(chǎn)生的原因、是否可被保險(xiǎn)公司承保而分別劃分成的保險(xiǎn)類型。（二）中國的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)狀況人口問題導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、家庭和社會(huì)結(jié)構(gòu)的變化導(dǎo)致的風(fēng)險(xiǎn)、疾病風(fēng)險(xiǎn)、意外傷害風(fēng)險(xiǎn)、失業(yè)風(fēng)險(xiǎn)。第六章 中國員工福利制度的政策及法律環(huán)境（一）勞動(dòng)和社會(huì)保障部門的政策與法律法規(guī)勞動(dòng)報(bào)酬與福利、基本養(yǎng)老保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、社會(huì)保險(xiǎn)基金監(jiān)督與管理。（三）衛(wèi)生部門的政策與法律法規(guī)女職工勞動(dòng)保護(hù)規(guī)定、中華人民共和**嬰保健法、職業(yè)健康監(jiān)護(hù)管理辦法。第七章 員工福利制度的社會(huì)保障環(huán)境（一）中國社會(huì)保障制度的總體架構(gòu)中國社會(huì)保障制度外延的界定、中國社會(huì)保障制度框架。（三）中國社會(huì)保險(xiǎn)制度發(fā)展現(xiàn)狀社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度、社會(huì)醫(yī)療保險(xiǎn)制度。第八章 員工福利計(jì)劃與企業(yè)財(cái)務(wù)管理（一）企業(yè)財(cái)務(wù)管理內(nèi)涵與外延的變化 企業(yè)財(cái)務(wù)管理的內(nèi)涵與外延、企業(yè)財(cái)務(wù)管理環(huán)境的變化及其影響。（三）財(cái)政稅務(wù)部門的相關(guān)政策 財(cái)政部《關(guān)于企業(yè)為職工購買保險(xiǎn)有關(guān)財(cái)務(wù)處理問題的通知》?財(cái)企[2003]61號(hào)? 財(cái)政部和國家稅務(wù)總局《關(guān)于完善城鎮(zhèn)社會(huì)保障體系試點(diǎn)中有關(guān)所得稅政策問題的通知》 財(cái)政部和國家稅務(wù)總局《關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)住房公積金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知》、財(cái)政部和國家稅務(wù)總局在給江蘇省財(cái)政廳、地方稅務(wù)局關(guān)于個(gè)人所得稅有關(guān)問題的批復(fù)?財(cái)稅[2005]94號(hào)?、建設(shè)部財(cái)政部中國人民銀行關(guān)于住房公積金管理若干具體問題的指導(dǎo)意見》（建金管[2005]5號(hào)）。第九章 員工福利計(jì)劃與人力資源管理（一）人力資源管理內(nèi)涵與外延的變化 人力資源、人力資本、知識(shí)資本、人力資源管理的內(nèi)涵與外延。（三）員工福利計(jì)劃在人力資源管理體系中的作用第十章 保險(xiǎn)公司參與員工福利計(jì)劃的途徑（一）商業(yè)保險(xiǎn)公司參與員工福利制度建設(shè)的情況保險(xiǎn)公司在企業(yè)員工福利制度中的角色、團(tuán)體保險(xiǎn)作為企業(yè)員工福利計(jì)劃的優(yōu)勢、中國保險(xiǎn)公司參與企業(yè)員工福利制度建設(shè)的歷史、現(xiàn)狀與前景。（三）保險(xiǎn)公司參與企業(yè)契約型員工福利項(xiàng)目的業(yè)務(wù)：以團(tuán)體養(yǎng)老險(xiǎn)為例（四）保險(xiǎn)員工福利計(jì)劃的專業(yè)化經(jīng)營 專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司的動(dòng)向、專業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)公司對(duì)其他一般人壽保險(xiǎn)公司的影響、專業(yè)健康保險(xiǎn)公司的動(dòng)向。（三）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理的目標(biāo) 1．資產(chǎn)管理的長期目標(biāo) 2．資產(chǎn)管理的直接目標(biāo)（四）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理的作用（五）壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)管理內(nèi)容包括固定資產(chǎn)管理、流動(dòng)資產(chǎn)管理，無形資產(chǎn)管理，長期投資管理，遞延資產(chǎn)和其他資產(chǎn)管理。2．壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)負(fù)債管理中的重要概念 包括流動(dòng)性、利率的期限結(jié)構(gòu)、利率、敏感性、期限組成和違約風(fēng)險(xiǎn)。2．壽險(xiǎn)公司資產(chǎn)與負(fù)債的利率敏感性分析