電業(yè)總公司審計(jì)轉(zhuǎn)型經(jīng)驗(yàn)交流材料-展示頁(yè)
2024-10-01 00:32本頁(yè)面
【正文】 坊式”審計(jì)向整體性、系統(tǒng)性的“集約式”規(guī)模轉(zhuǎn)變。近年來(lái)，通過(guò)對(duì)有關(guān)部門內(nèi)控管理情況的審計(jì)，我們共提出了改善內(nèi)控管理建議40多條，并全部得到公司采納。主要做法是，首先收集了解被審計(jì)單位執(zhí)行的有關(guān)政策文件，以及現(xiàn)行的主要內(nèi)控制度，然后對(duì)被審計(jì)單位內(nèi)控制度進(jìn)行測(cè)評(píng)，據(jù)以確定審計(jì)重點(diǎn)，并制定審計(jì)方案。 一、擴(kuò)大審計(jì)內(nèi)容，由財(cái)務(wù)收支控制向業(yè)務(wù)領(lǐng)域控制轉(zhuǎn)變 （一）由傳統(tǒng)查錯(cuò)糾弊審計(jì)向內(nèi)控制度審計(jì)轉(zhuǎn)變。電業(yè)總公司審計(jì)轉(zhuǎn)型經(jīng)驗(yàn)交流材料 電業(yè)總公司是國(guó)有大型企業(yè)集團(tuán)，現(xiàn)有職工2870人，公司連續(xù)12年奪得“省級(jí)文明單位”和“省級(jí)先進(jìn)企業(yè)”稱號(hào)，去年榮獲了“全國(guó)新農(nóng)村電氣化建設(shè)示范單位”稱號(hào)。在企業(yè)實(shí)現(xiàn)又好又快發(fā)展的同時(shí)，公司內(nèi)部審計(jì)工作也加大了轉(zhuǎn)型與發(fā)展的力度，僅去年以來(lái)，通過(guò)審計(jì)直接和間接為企業(yè)增收節(jié)支3200萬(wàn)元；連續(xù)多年被評(píng)為“市內(nèi)審工作先進(jìn)單位”，連續(xù)3次榮獲“全省內(nèi)部審計(jì)先進(jìn)單位”和“全省做出突出貢獻(xiàn)和創(chuàng)造新經(jīng)驗(yàn)內(nèi)審機(jī)構(gòu)”稱號(hào)。1997年公司實(shí)現(xiàn)會(huì)計(jì)電算化后，財(cái)務(wù)管理日趨規(guī)范，賬務(wù)表面的錯(cuò)弊越來(lái)越少，為適應(yīng)企業(yè)發(fā)展需要，我們及時(shí)將審計(jì)范圍擴(kuò)展到企業(yè)經(jīng)營(yíng)和管理的各個(gè)領(lǐng)域，通過(guò)對(duì)內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行系統(tǒng)的評(píng)價(jià)，發(fā)現(xiàn)潛在風(fēng)險(xiǎn)并提出預(yù)防性建議。20xx年在對(duì)電費(fèi)的抄、核、收審計(jì)時(shí)發(fā)現(xiàn)，有一個(gè)供電所存有漏抄、錯(cuò)抄現(xiàn)象，針對(duì)這一情況，審計(jì)部牽頭，組織協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)部、農(nóng)電公司、供電所等部門聯(lián)合查找出現(xiàn)問(wèn)題的源頭，并舉一反三，提出了改進(jìn)和修改意見(jiàn)，制定完善了《電業(yè)總公司抄核收管理辦法》、《電費(fèi)資金管理辦法》等，有效的避免了資產(chǎn)流失，杜絕了浪費(fèi)、挪用和不合理使用等問(wèn)題的發(fā)生。公司現(xiàn)已通過(guò)了信譽(yù)等級(jí)評(píng)價(jià)、質(zhì)量體系認(rèn)證及職業(yè)健康安全體系三項(xiàng)認(rèn)證工作，管理水平再上新臺(tái)階。隨著企業(yè)規(guī)范化水平的不斷提高，公司物資采購(gòu)業(yè)務(wù)實(shí)行了
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