成本督查ppt35頁)-展示頁
2025-03-15 10:49本頁面
【正文】 員總數(shù)的35%；輔助生產(chǎn)人員 50人（含臨時(shí)工 7人），占在崗人員總數(shù)的 12%；生產(chǎn)一線人員 223人（含臨時(shí)工 148人），占在崗人員總數(shù)的 53%。 按 用工性質(zhì) 分類，其中： 正式職工 268人， 18月 人工成本 ： 2023萬元，占比 88%； 臨時(shí)職工 155人， 人工成本 ： 263萬元，占比 12%。 預(yù)計(jì)全年人工成本總費(fèi)用達(dá) 4600余萬元。 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 截止 8月份，公司發(fā)生人工成本總費(fèi)用2851萬元。 指導(dǎo)思想： 展開成本找問題 ， 找差距 ， 提建議 ， 為下一步成本分析奠定基礎(chǔ) 。 成 本 督 查 報(bào)告 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 前 言 實(shí)施背景： 今年公司經(jīng)營狀況十分嚴(yán)峻 ， 收入 ， 效益出現(xiàn)大幅下滑 。 為查跟找源 ， 尋找效益突破口 ， 樹立職工成本意識(shí)和效益意識(shí) ， 公司開展了以財(cái)務(wù)牽頭 ， 各專業(yè)線配合的成本督查工作 。 報(bào)告概述： 從人工，供應(yīng)，生產(chǎn)，銷售四個(gè)方面展開，尋找公司生產(chǎn)經(jīng)營過程中存在的問題，并對(duì)部分問題進(jìn)行了淺析，提出了建議。其中，在崗職人員人數(shù)： 423人（含臨時(shí)工及內(nèi)退、退養(yǎng)職工），人工成本總額： 2271萬元，未含預(yù)提工資： 383萬元；退休職工： 906人，離退休費(fèi)用總額： 197萬元。 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 一、在崗人員人工成本分布 公司總計(jì)在崗人員人數(shù)： 423人， 18月發(fā)生人工成本：2271萬元。 按 用工結(jié)構(gòu) 分類，其中： 管理人員及輔助生產(chǎn)人員196人， 18月 人工成本 ： 1410萬元，占比 62%； 生產(chǎn)一線人員 223人， 人工成本 ： 861萬元，占比 38%。 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 人員組織結(jié)構(gòu)分布 *表示崗位兼任 岳陽隆興實(shí)業(yè)公司 第一部分“人工成本” 三、人工成本方面存在的困難和問題 用工總量大，富余閑置人員多，勞動(dòng)生產(chǎn)率低。 18月公司在崗人員年人工成本 2271萬元，占主營銷售收入的比例達(dá) 17%；除燃化外，高達(dá) 32%，預(yù)計(jì)年底可達(dá) 40%以上。 管理技術(shù)人員比例過高。 用工結(jié)構(gòu)復(fù)雜，生產(chǎn)一線以臨時(shí)工為主。受企業(yè)承受能力限制，其勞動(dòng)報(bào)酬和福利待遇與正式職工有較大差距，人員素質(zhì)和責(zé)任心較低，流動(dòng)性大，給生產(chǎn)和管理帶來較大困難。 2023年、 2023年、 2023年，公司正常退休人數(shù)分別為 13人、 15 人、 11人，其中：在崗轉(zhuǎn)退休分別為 9人、 14人、10人。公司將組織有關(guān)人員開展崗位測評(píng)、定崗定員等工作，通過進(jìn)行組織機(jī)構(gòu)調(diào)整、用工方式
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