【正文】 上的荷蘭和英國(guó) B C D 單項(xiàng)選擇題 ? 早期公司主要存在于 。 A 1397年成立的佛羅倫薩的美利其家族公司 B 1553年成立的英國(guó)“莫斯科公司” C 1581年成立的英國(guó)“利凡特公司” D 1602年成立的荷蘭“東印度公司” ? 股票、股票交易所最早出現(xiàn)在 。 A 法國(guó) B 英國(guó) C 荷蘭 D 古希臘 A B C D 單項(xiàng)選擇題 ? 第一個(gè)有限責(zé)任公司法產(chǎn)生于 。 A 公司立法 B 公司法人地位 C 有限責(zé)任制 D 壟斷組織地位 ? 西方現(xiàn)代公司經(jīng)營(yíng)多樣化是通過(guò)公司的 來(lái)使公司經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品多樣化來(lái)實(shí)現(xiàn)的。 A 1990年 B 1991年 C 1992年 D 1993年 D A C D 多項(xiàng)選擇題 ? 公司作為法人組織，必須具備的基本條件是： A 公司必須是一個(gè)組織體或組織機(jī)構(gòu) B 公司必須由企業(yè)家來(lái)經(jīng)營(yíng)和管理 C 公司必須有自己獨(dú)立的財(cái)產(chǎn) D 公司必須采取有限責(zé)任公司形式 E 公司必須獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任 ? 我國(guó) 《 公司法 》 認(rèn)可的公司包括： A 無(wú)限責(zé)任公司 B 有限責(zé)任公司 C 股份無(wú)限公司 D 股份有限公司 E 兩合公司 ? 在近代史上，商品經(jīng)濟(jì)最發(fā)達(dá)、公司組織也最為完善和發(fā)達(dá)的國(guó)家是： A 英國(guó) B 法國(guó) C 德國(guó) D 荷蘭 E 西班牙 ? 信用制度的發(fā)展導(dǎo)致了： A 資本使用權(quán)和所有權(quán)的分離 B 股份制銀行的產(chǎn)生 C 工業(yè)公司和貿(mào)易公司的發(fā)展 D 財(cái)產(chǎn)的初始所有權(quán)不斷弱化 E 公司法人財(cái)產(chǎn)所有權(quán)不斷強(qiáng)化 ACE BD AD BCDE 多項(xiàng)選擇題 ? 公司的特征包括： A 法人性 B 社團(tuán)性 C 商務(wù)性 D 盈利性 E 依法認(rèn)可性 ? 公司產(chǎn)生的必然性源于： A 商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 B 產(chǎn)業(yè)革命的推動(dòng) C 社會(huì)大生產(chǎn)的需求 D 信用制度的形成 E 市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的激烈化 ? 關(guān)于公司起源的觀點(diǎn)主要有： A 大陸起源說(shuō) B 海上貿(mào)易說(shuō) C 古羅馬起源說(shuō) D 地中海起源說(shuō) E 綜合說(shuō) ? 代表對(duì)股份公司的設(shè)立實(shí)行嚴(yán)格的準(zhǔn)則主義的立法是： A 法國(guó) 1808年的商法典 B 英國(guó) 1862年的公司法 C 法國(guó) 1867年的公司法 D 德國(guó) 1937年的股份法 E 美國(guó) 1928年的統(tǒng)一公司法 ABDE 問答題 ? 公司產(chǎn)生的必然性和經(jīng)濟(jì)根源是什么？ ? 信用制度的形成和發(fā)展對(duì)公司的產(chǎn)生和發(fā)展起到了怎樣的作用？ ? 公司立法在公司的發(fā)展歷史上具有什么意義？ ? 第二次世界大戰(zhàn)以后，公司的發(fā)展出現(xiàn)了哪些新特征？ ? 現(xiàn)代公司發(fā)展的新趨勢(shì)是什么？ ? 公司的巨型化、經(jīng)營(yíng)多樣化趨勢(shì)與公司的小型化、專業(yè)化趨勢(shì)是否存在矛盾？它們能否在市場(chǎng)上同時(shí)共存？ 167。公司建立必須同時(shí)具備三個(gè)基本條件： – 必須擁有自己獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)； – 必須是一個(gè)組織體或組織機(jī)構(gòu)； – 必須獨(dú)立承擔(dān)責(zé)任。 公司具有以下四項(xiàng)特征 1. 公司具有盈利性 ——獲取盈利是公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的出發(fā)點(diǎn)和歸宿點(diǎn) – 盈利性是所有企業(yè)的基本特性 – 盈利性是公司法人與公益法人之間的分水嶺 2. 公司具有法人性 ——公司是具有法人資格的經(jīng)濟(jì)組織。 12 公司產(chǎn)生的必然性和經(jīng)濟(jì)根源 ? 在 16~19世紀(jì)前期，個(gè)人企業(yè)和合伙企業(yè)還處于統(tǒng)治地位，但從 19世紀(jì)中后期開始，公司制逐步成為經(jīng)濟(jì)生活中占主導(dǎo)地位的企業(yè)組織形式 ? 公司產(chǎn)生的客觀必然性表現(xiàn)為： – 商品經(jīng)濟(jì)的發(fā)展是公司得以產(chǎn)生和發(fā)展的主要原因和動(dòng)力 。信用的本質(zhì)是貨幣的使用權(quán)與所有權(quán)的分離，能使大量閑置的單個(gè)資本匯聚成社會(huì)化的大資本。 13 公司的起源及演變 ? 通常認(rèn)為，公司起源于中世紀(jì)的歐洲 – 大陸起源說(shuō) 觀點(diǎn)：公司起源于中世紀(jì)歐洲大陸的地中海沿岸，是由家族經(jīng)營(yíng)團(tuán)體發(fā)展而來(lái)的 – 海上起源說(shuō) 觀點(diǎn)：公司起源于中世紀(jì)的海上商貿(mào)，是由船舶共有、康孟達(dá)、索塞特斯等合伙經(jīng)營(yíng)組織發(fā)展而來(lái)的 – 綜合說(shuō) 觀點(diǎn)：公司既有海上貿(mào)易起源的，也有大陸家族營(yíng)業(yè)團(tuán)體起源的 ? 關(guān)于公司起源的時(shí)間，中世紀(jì)是公司及類似組織廣泛存在的時(shí)期；從古羅馬時(shí)期到 15世紀(jì)中期有早期原始公司存在，這一時(shí)期稱為起源時(shí)期 公司的演變發(fā)展可分為五個(gè)階段 ? 近代早期公司的發(fā)展 ——以安東 在自由資本主義和機(jī)器大工業(yè)發(fā)展的帶動(dòng)下，各個(gè)行業(yè)出現(xiàn)公司，公司立法強(qiáng)化了有限責(zé)任公司的管理 ? 19世紀(jì)中后期至第二次世界大戰(zhàn)前公司的發(fā)展 ——公司規(guī)模越來(lái)越大，股份公司在工業(yè)部門占據(jù)越來(lái)越重要的地位 ? 第二次世界大戰(zhàn)后公司的發(fā)展 ——公司已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)企業(yè)形式 近代晚期公司的背景與特點(diǎn) 近代晚期公司的背景 ? 荷蘭和英國(guó)先后發(fā)生資產(chǎn)階級(jí)革命 ? 股票公開募集發(fā)行 ? 股票交易所出現(xiàn) 近代晚期公司的特點(diǎn) ? 大都是由國(guó)家特許成立的 ? 大都是無(wú)限責(zé)任公司 ? 開始有初步的法律規(guī)定 ? 開始以股份集資經(jīng)營(yíng)為主，并從短期投資轉(zhuǎn)向長(zhǎng)期投資 自由資本主義時(shí)期的公司發(fā)展特點(diǎn) ? 公司存在于更廣泛的行業(yè) ? 公司立法為公司的健康發(fā)展創(chuàng)造了前提條件 – 1807年美國(guó)紐約州頒布了第一個(gè)關(guān)于公司的法律，允許私人組織公司 – 1808年法國(guó)制定的商法典第一編“商事通則”中規(guī)定了“公司”的三種類型：合股公司、兩合公司、股份公司 – 1844年英國(guó)國(guó)會(huì)通過(guò)法律，允許私人組織公司并采用完全公開原則以保護(hù)投資者利益。公司形式不斷演變： – 無(wú)限公司 → 兩合公司 → 股份有限公司 → 有限責(zé)任公司 ? 公司成為工業(yè)部門中主要的企業(yè)組織形式 ? 公司開始向巨型化、大型化的壟斷組織方向發(fā)展 – 1879年美國(guó)出現(xiàn)世界上第一個(gè)石油托拉斯，持有 30家公司股票，掌握美國(guó)石油產(chǎn)量的 90% 第二次世界大戰(zhàn)后公司發(fā)展的背景與特征 二戰(zhàn)后公司發(fā)展的背景 ? 國(guó)家干預(yù)主義盛行，國(guó)家宏觀調(diào)控加強(qiáng) ? 國(guó)有企業(yè)增加 ? 以電子技術(shù)、生物技術(shù)、空間技術(shù)為核心的第三次產(chǎn)業(yè)革命 ? 國(guó)際貿(mào)易增加快 ? 國(guó)際間合作與協(xié)調(diào)不斷擴(kuò)大 公司發(fā)展的新特征 ? 公司已成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的主導(dǎo)企業(yè)形式 ? 公司立法及相關(guān)立法日益完善 ? 公司的壟斷日益加劇 ? 金融機(jī)構(gòu)與工業(yè)公司日益相互滲透 ? 混合聯(lián)合公司出現(xiàn) ? 國(guó)有公司得到發(fā)展 167。 ? 美國(guó) 1979年擁有 255萬(wàn)家公司，占企業(yè)總數(shù)的%；公司銷售額達(dá)到 55990億美元，占全部企業(yè)銷售收入總額的 %。 ? 1984年美國(guó) 200家最大制造公司資產(chǎn)占制造業(yè)資產(chǎn)比重 % ? 大型和巨型公司控制著行業(yè)市場(chǎng)份額的絕大部分，如 1984年美國(guó)最大 3家公司市場(chǎng)份額：計(jì)算機(jī) 84%，照相設(shè)備 77%，汽車 91% 20世紀(jì) 70年代后公司發(fā)展的新趨勢(shì)表現(xiàn)為 一． 跨國(guó)經(jīng)營(yíng)和生產(chǎn)國(guó)際化趨勢(shì) ? 1984年各國(guó)對(duì)外直接投資總額達(dá)到 5490億美元，跨國(guó)公司對(duì)外直接投資占 90%以上 ? 目前，世界上已有 2萬(wàn)多家跨國(guó)公司在 200多個(gè)國(guó)家和地區(qū)開辦了幾十萬(wàn)家子公司，對(duì)外直接投資額超過(guò)萬(wàn)億美元 二． 股份公司的聯(lián)合控制趨勢(shì) ——一家大公司往往有若干大股東，形成“壟斷資本集體所有制” ? 一家大股東占有控制優(yōu)勢(shì)，這在 50年代前常見 ? 幾家大股東具有聯(lián)合控制優(yōu)勢(shì)， 70年代后占多數(shù) 三． 國(guó)有公司私有化趨勢(shì) ——二戰(zhàn)后國(guó)有化席卷西歐，但到 80年代西方又出現(xiàn)了私有化浪潮 英國(guó)撒切爾政府首先于 1981年開始私有化 20世紀(jì) 70年代后公司發(fā)展的新趨勢(shì)表現(xiàn)為 四． 公司經(jīng)營(yíng)多樣化趨勢(shì) ——出現(xiàn)了大量的混合聯(lián)合公司 ? 20世紀(jì) 70年代，美國(guó)最大 200家大公司幾乎每家都生產(chǎn) 5種以上互無(wú)關(guān)聯(lián)的產(chǎn)品（經(jīng)營(yíng)跨越 5個(gè)部門） 五． 公司管理“民主化”趨勢(shì) ——公司吸收職工參與公司的部分決策、監(jiān)督、檢查和管理 ? 公司董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)中的工會(huì)代表制度 ? 工廠委員會(huì)中的工人代表制度 ? 公司職工建議制度 六． 公司小型化和專業(yè)化趨勢(shì) ——新興產(chǎn)業(yè)中的公司向小型化和專業(yè)化方面發(fā)展 中小企業(yè)在新技術(shù)領(lǐng)域可以集中力量，選題集中，重點(diǎn)投資，對(duì)新興產(chǎn)業(yè)部門技術(shù)開發(fā)有很強(qiáng)適應(yīng)性 167。但我國(guó)公司的發(fā)展有源無(wú)流，公司組織的產(chǎn)生具有外生性和殖民性 – 我國(guó)最早的公司是在清政府時(shí)期由英國(guó)殖民者創(chuàng)辦的，1903年清政府頒布 《 公司律 》 – 辛亥革命后，我國(guó)公司逐漸成為社會(huì)經(jīng)濟(jì)中的重要組織形式，官僚資本控制的公司對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)有著舉足輕重的影響 – 1929年國(guó)民黨政府制定了我國(guó)第一部具有現(xiàn)代意義的公司法 外資企業(yè)最早進(jìn)入中國(guó)的情況 ? 清朝前期出現(xiàn)的土洋行，為經(jīng)營(yíng)洋貨的牙行，是清政府授權(quán)作為外貿(mào)中介機(jī)構(gòu)的特殊牙行。如 1770年 東印度公司的“公班衙” （音譯自英文 pany）； 英商怡和洋行 （ Jardine， Matheson .Co.）的前身，則于 1782年在廣州設(shè)立。洋行中較著名的，還有美商旗昌洋行（ Russell . Co. ）和英商沙遜洋行（ . Sasson . Co.）等。 外資企業(yè)最早進(jìn)入中國(guó)的情況 ? 鴉片戰(zhàn)爭(zhēng)后， 1843年 12月英國(guó)倫敦布道會(huì)傳教士麥都思、雒魏林在上?？h城大東門外租賃房屋創(chuàng)辦墨海書館，成為英國(guó)資本最早在上海經(jīng)營(yíng)的工業(yè)。這是上海開埠后的第一批洋行。 ? 在華外資銀行因股票大幅升水而獲得豐厚利潤(rùn)，如 1864年利華銀行面值 10英鎊的股票，市價(jià)曾高達(dá) 25英鎊；此外，外資航運(yùn)公司獲利也很豐厚，航運(yùn)公司股票成為銀行股票以外的另一買賣熱點(diǎn)?？掳菰趶V州黃埔興建了 “柯拜船塢”，這是外國(guó)人在中國(guó)開設(shè)的第一個(gè)船塢 ，也是中國(guó)現(xiàn)代造船工業(yè)的開端。英美商人并紛紛在華東設(shè)立船舶修造廠已達(dá) 22家，雇用中國(guó)工人達(dá)九千多人。 外資企業(yè)最早進(jìn)入中國(guó)的情況 ? 1869年上海四川路二洋涇橋北，出現(xiàn)了中國(guó)第一家專營(yíng)有價(jià)證券的英商長(zhǎng)利公司，后來(lái)又有幾家這樣的公司相繼設(shè)立。外資證券機(jī)構(gòu)于 1891年聯(lián)絡(luò)同業(yè)，組織上海證券掮客公會(huì)即上海股份公所，以買賣外商在華所設(shè)各事業(yè)公司的股票。之后，股份制公司形式又在保險(xiǎn)業(yè)、礦業(yè)、紡織業(yè)和通訊電報(bào)業(yè)等方面得到普遍運(yùn)用，于是又有一批華商股票應(yīng)運(yùn)而生。 改革開放時(shí)期我國(guó)公司的發(fā)展?fàn)顩r ? 20世紀(jì) 80年代，我國(guó)公司進(jìn)入一個(gè)全面發(fā)展階段。 到 80年代中期，股份公司和企業(yè)集團(tuán)公司成為企業(yè)的重要組織形式 – 企業(yè)集團(tuán)公司是以公有制為基礎(chǔ)，以名牌優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品或國(guó)民經(jīng)濟(jì)中的重要產(chǎn)品為龍頭，以一家或若干家大型骨干企業(yè)、獨(dú)立科研設(shè)計(jì)單位為主體，由多個(gè)有內(nèi)在經(jīng)濟(jì)技術(shù)聯(lián)系的企業(yè)和科研設(shè)計(jì)單位組成的經(jīng)濟(jì)聯(lián)合體。 – 股份公司是一個(gè)產(chǎn)權(quán)明晰的企業(yè)組織。 1984年 11月， 上海電器總廠發(fā)起的飛樂音響公司 向社會(huì)公開發(fā)行股票。行政機(jī)構(gòu)改為公司或“翻牌公司”，同時(shí)還承擔(dān)行政管理職能 ? 公司組建的非規(guī)范化 ? 公司經(jīng)營(yíng)的非法性 ? 公司經(jīng)營(yíng)行為的權(quán)力化和壟斷化 ? 集團(tuán)公司組建中的行政干預(yù) ? 公司行業(yè)分布的畸形化 ? 公司財(cái)務(wù)制度混亂和非規(guī)范化 進(jìn)入 20世紀(jì) 90年代以后，我國(guó)公司發(fā)展進(jìn)入一個(gè)新的歷史時(shí)期，其發(fā)展特點(diǎn)如下： ? 有關(guān)公司的立法不斷完善，公司發(fā)展法制化、規(guī)范化 – 1992年國(guó)家體改委頒布 《 股份有限公司規(guī)范意見 》 、 《 有限責(zé)任公司規(guī)范意見 》 – 1993年 12月 29日第八屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第五次會(huì)議通過(guò) 《 中華人民共和國(guó)公司法 》 ，經(jīng)過(guò)了 1999年、 2023年、2023年三次修訂 – 1998年 12月 29日第九屆全國(guó)人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第六次會(huì)議通過(guò) 《 中華人民共和國(guó)證券法 》 ， 2023年、 2023年兩次修訂 ? 股票市場(chǎng)正式開業(yè) – 1990年 11月上海證券交易所開業(yè) – 1991年 4月深圳證券交易所開業(yè) ? 股份公司迅速增加 ? 企業(yè)集團(tuán)公司、跨國(guó)公司得到發(fā)展 ? 房地產(chǎn)公司成為發(fā)展的新熱點(diǎn) ? 股份制將成為公有制的主要實(shí)現(xiàn)形式 我國(guó)企業(yè)集團(tuán)公司的組建形式： ? 行政組合型 ? 名優(yōu)產(chǎn)品生產(chǎn)型 ? 科企聯(lián)合型 ? 跨地區(qū)協(xié)作型 ? 優(yōu)勢(shì)企業(yè)擴(kuò)張型 第二章 現(xiàn)代公司的功能與類型 ? 按照企業(yè)主體法律人格的有無(wú)及企業(yè)成員財(cái)產(chǎn)責(zé)任的不同，企業(yè)組織形式可分為： – 獨(dú)資企業(yè)（個(gè)人獨(dú)資企業(yè)） ——根據(jù) 《 個(gè)人獨(dú)資企業(yè)法 》 ，個(gè)人獨(dú)資企業(yè)是指中國(guó)境內(nèi)依法設(shè)立的，由一個(gè)自然人投資，財(cái)產(chǎn)歸投資者個(gè)人所有，投資人以其財(cái)產(chǎn)對(duì)企業(yè)債務(wù)承擔(dān)無(wú)限責(zé)任的經(jīng)濟(jì)實(shí)體 – 合伙企業(yè) ——是指兩個(gè)以上合伙人按合伙協(xié)議，共