【正文】 設(shè)完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系，實(shí)施全員、全過程、動(dòng)態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行防范、控制和轉(zhuǎn)嫁，同時(shí)對(duì)因風(fēng)險(xiǎn)而產(chǎn)生的機(jī)會(huì)進(jìn)行利用 17 中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的作用 ? 針對(duì)擔(dān)保擔(dān)保公司的各種風(fēng)險(xiǎn)而設(shè)置的相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理手段的有機(jī)組合形成了風(fēng)險(xiǎn)管理體系 ? 體系的缺失是擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展的滯障。 13 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 人事風(fēng)險(xiǎn) 人力資源風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)在企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)中排第幾位？和其他部門比較，風(fēng)險(xiǎn)有多大？怎樣通過有關(guān)流程或戰(zhàn)略和策略的改變，來降低企業(yè)人力資源風(fēng)險(xiǎn)的影響 14 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn) 與人力資源風(fēng)險(xiǎn)互相作用 形成具有行業(yè)特征的人才管理機(jī)制，選拔具有工作熱情、技術(shù)水平、團(tuán)隊(duì)精神、道德素質(zhì)、責(zé)任意識(shí)的人，定期進(jìn)行專業(yè)技能技巧的培訓(xùn)，以崗位設(shè)置經(jīng)營目標(biāo)，以經(jīng)營目標(biāo)決定基本薪酬，設(shè)置提成比例，充分體現(xiàn)按勞分配原則 15 容易忽視的風(fēng)險(xiǎn) 機(jī)制體制風(fēng)險(xiǎn)與人力資源風(fēng)險(xiǎn)一般不屬于風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作范疇，卻對(duì)企業(yè)整體風(fēng)險(xiǎn)有重大影響。只有控制好風(fēng)險(xiǎn)，將損失的概率降到最低，擔(dān)保公司才能生存發(fā)展。 ? 風(fēng)險(xiǎn)可能帶來損失，但承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)會(huì)帶來收益 ? 擔(dān)保公司從成立的第一天起就要伴隨風(fēng)險(xiǎn)一起成長。 隨著擔(dān)保規(guī)模的增長，近幾年代償率卻逐年下降， 2023年代償率 %， 2023年 %， 2023年 %。中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系構(gòu)建及小額貸款擔(dān)保實(shí)務(wù) 北京首創(chuàng)投資擔(dān)保有限公司 風(fēng)險(xiǎn)管理部 楊春光 1 內(nèi)容簡介 ? 北京首創(chuàng)投資擔(dān)保公司發(fā)展簡介 ? 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 ? 我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系概念、目的、原則 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的構(gòu)建模式 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 ? 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)運(yùn)作模式 ? 小額貸款擔(dān)保業(yè)務(wù)需要關(guān)注的問題 ? 案例介紹 2 首創(chuàng)擔(dān)保公司發(fā)展歷程簡介 公司大致經(jīng)歷了三個(gè)階段： 第一階段與中投保建立合作關(guān)系，確立運(yùn)作模式，公司建章建制 . 第二階段設(shè)立擔(dān)?；?，成立中投保北京分公司 . 第三階段公司重組，首創(chuàng)擔(dān)保獨(dú)立開展業(yè)務(wù)，打造自身品牌 . 3 首創(chuàng)擔(dān)保公司業(yè)務(wù)發(fā)展情況 2023年與 1999年相比，公司注冊(cè)資本金從 2500萬元增加到目前的 ，公司總資產(chǎn)從 元增長到目前的 元，凈資產(chǎn)從 2526萬增長到 12億元；公司擔(dān)保規(guī)模不斷擴(kuò)大，從 1999年的 52億元，公司累計(jì)擔(dān)保家數(shù)超過3710家，擔(dān)保總額近 200億元。 由于市縣兩級(jí)財(cái)政持續(xù)注資和資本運(yùn)作收益大幅增加，到2023年 6月底，公司總資產(chǎn)已達(dá) 22億，凈資產(chǎn)增至 19億元。 2023年 9月底在保余額 42億元，新增代償僅 45萬元，代償率又創(chuàng)歷史新低 4 公司各項(xiàng)指標(biāo)增長圖 0 . 2 53 . 0 6 51 2 . 2 6 倍2 . 0 61 6 . 88 . 1 6 倍0 . 2 5 2 6124 7 . 5 倍1 . 2524 3 . 3 倍0102030405060注冊(cè)資本金 總資產(chǎn) 凈資產(chǎn) 擔(dān)保規(guī)模19992023倍5 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系是首創(chuàng)擔(dān)保公司的 核心競爭力 6 首創(chuàng)擔(dān)保公司的核心競爭力 政府財(cái)力支撐機(jī)制 公司系列風(fēng)險(xiǎn)管理制度 公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng) 共同構(gòu)成首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系 7 擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 ? 擔(dān)保公司是通過承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)來獲取社會(huì)效益和經(jīng)濟(jì)效益的特殊的金融機(jī)構(gòu)。 ? 風(fēng)險(xiǎn)不等于損失，而是損失的可能性。 8 擔(dān)保公司與風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)系 ? 風(fēng)險(xiǎn)無限 ? 手段無限 ? 探索無限 9 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 ? 什么是擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)？ ? 風(fēng)險(xiǎn)是什么？ ? 風(fēng)險(xiǎn)在哪里？ 10 風(fēng)險(xiǎn)的定義 國資委 2023年《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》指出：企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)是指未來的 不確定性 對(duì)企業(yè)實(shí)現(xiàn)其經(jīng)營目標(biāo)的影響；以能否為企業(yè)帶來盈利等機(jī)會(huì)為標(biāo)準(zhǔn)，將風(fēng)險(xiǎn)分為純粹風(fēng)險(xiǎn)（只能帶來損失一種可能性）和機(jī)會(huì)風(fēng)險(xiǎn)（帶來損失和盈利的可能性并存） 財(cái)政部 2023年《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》定義：風(fēng)險(xiǎn)是對(duì)實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)可能產(chǎn)生負(fù)面影響的 不確定因素 國際 ISO31000人為風(fēng)險(xiǎn)的概念是： 不確定性 對(duì)目標(biāo)的影響 11 風(fēng)險(xiǎn)的定義 風(fēng)險(xiǎn)就是不確定的危險(xiǎn)因素 12 擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)定義 擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)是指所有損害擔(dān)保公司利益影響擔(dān)保公司生存發(fā)展的危險(xiǎn)因素的總和 是公司全部風(fēng)險(xiǎn)，包括： 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在宏觀層面，無法回避 非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn) —— 發(fā)生在微觀層面，可以預(yù)測并設(shè)法規(guī)避、控制和轉(zhuǎn)嫁 具體表現(xiàn)為： 經(jīng)濟(jì)（金融）風(fēng)險(xiǎn)、政治動(dòng)蕩風(fēng)險(xiǎn)、政策調(diào)控風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)、 戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)（資本枯竭風(fēng)險(xiǎn)）、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)、客戶風(fēng)險(xiǎn)、制度流程風(fēng)險(xiǎn)、體制機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)、人事風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)等等 。任何一項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理工作必須是由員工去完成的，好的體制能促使員工加量工作，因?yàn)樗c企業(yè)利益一致，風(fēng)險(xiǎn)一致，他在工作中眼光所到之處發(fā)現(xiàn)任何風(fēng)險(xiǎn)萌芽，即使與他本職工作無關(guān)，也都會(huì)主動(dòng)出手消滅，反之，落后的機(jī)制體制，把企業(yè)與員工利益割裂，員工一般作減量工作，即使是本職工作，也是能省事就省事，本來舉手之勞即可消除的風(fēng)險(xiǎn)，常常釀成大錯(cuò)，給企業(yè)造成損失。除擔(dān)保運(yùn)行體系外，擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理要提升到體系建設(shè)的高度來對(duì)待，它是擔(dān)保公司可持續(xù)良性發(fā)展的制度保障。 18 我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題 影響擔(dān)保機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的外部問題： ? 國家目前對(duì)擔(dān)保業(yè)的發(fā)展及管理缺乏法律框架制度，法律法規(guī)不完善 ? 銀擔(dān)合作控制風(fēng)險(xiǎn)機(jī)制不到位，擔(dān)保公司成為銀行風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁對(duì)象 ? 政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)尚未普遍實(shí)施有效的增資和信用風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制，擔(dān)保機(jī)構(gòu)抵御風(fēng)險(xiǎn)能力弱 ? 信用體系不完善影響擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 ? 未建立有效的擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分散機(jī)制 19 我國信用擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題 擔(dān)保機(jī)構(gòu)內(nèi)部信用風(fēng)險(xiǎn)管理存在問題： ? 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平較低 ? 風(fēng)險(xiǎn)管理過程中，注重單一類型或單一環(huán)節(jié)的 風(fēng)險(xiǎn)控制，缺乏全面、全過程的動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)管理 ? 不能主動(dòng)控制風(fēng)險(xiǎn) ? 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)緩慢 20 風(fēng)險(xiǎn)管理體系的概念 風(fēng)險(xiǎn)管理是一個(gè)管理過程，包括對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的確定、量度、評(píng)估和發(fā)展應(yīng)付風(fēng)險(xiǎn)的方法、流程、制度，目的是把可以避免的風(fēng)險(xiǎn)減至最小，成本及損失及小化 風(fēng)險(xiǎn)管理體系是擔(dān)保公司為可持續(xù)發(fā)展達(dá)到其發(fā)展戰(zhàn)略經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、流程和管理方法，形成相互補(bǔ)充、相互支持的有機(jī)組合，對(duì)公司總體風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行全方位的管理的機(jī)制。 實(shí)現(xiàn)防火墻的功能 22 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 擔(dān)保公司對(duì)外業(yè)務(wù)各方面、各環(huán)節(jié)的各種風(fēng)險(xiǎn)共同構(gòu)成擔(dān)保公司的業(yè)務(wù)總體風(fēng)險(xiǎn)，因此風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)滲透各項(xiàng)業(yè)務(wù)全過程的各個(gè)操作環(huán)節(jié)，是公司各部門全方位的風(fēng)險(xiǎn)管理，風(fēng)險(xiǎn)管理須從對(duì)外業(yè)務(wù)的各方面和各環(huán)節(jié)入手，全面掌握和控制。 24 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)建立相關(guān)機(jī)制，各部門之間相互協(xié)調(diào)、配合，是一個(gè)有機(jī)整體。 26 建立風(fēng)險(xiǎn)管理體系的原則 風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)在積累分析自身風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)及公司經(jīng)營規(guī)模業(yè)務(wù)范圍內(nèi)總結(jié)設(shè)計(jì)，以達(dá)到風(fēng)險(xiǎn)控制與管理的目的。擔(dān)保公司的準(zhǔn)公共品特性、其業(yè)務(wù)由獨(dú)立法人運(yùn)作、現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的運(yùn)用等三個(gè)方面結(jié)合，使擔(dān)保機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該別具一格，其最終的結(jié)果是，在這種風(fēng)險(xiǎn)管理構(gòu)架下，擔(dān)保機(jī)構(gòu)的賠付率必須被控制在一定的水平之內(nèi)。 基于這個(gè)認(rèn)識(shí)，中小信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理體系應(yīng)該包括三個(gè)方面：基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)。 30 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理模式 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理理念： 堅(jiān)持以科學(xué)的、完善的、具可操作性的業(yè)務(wù)制度和操作規(guī)范作為風(fēng)險(xiǎn)管理工作的核心并以此為保障。 32 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系包括基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度、風(fēng)險(xiǎn)管理制度、風(fēng)險(xiǎn)信息制度三個(gè)層面 首創(chuàng)擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)管理體系由 32個(gè)具體的、有針對(duì)性的、有可操作性的制度、規(guī)范、辦法組成 如圖： 33 首創(chuàng)擔(dān)保公司風(fēng)險(xiǎn)管理體系的內(nèi)容 風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 體 系基 本 財(cái) 產(chǎn) 及 風(fēng) 險(xiǎn) 補(bǔ)償 制 度風(fēng) 險(xiǎn) 管 理 制 度 風(fēng) 險(xiǎn) 信 息 系 統(tǒng)擔(dān) 保 資金 （ 資本 金 ）管 理 辦法風(fēng) 險(xiǎn) 補(bǔ)償 金 制度風(fēng) 險(xiǎn)準(zhǔn) 備金 制度再 擔(dān) 保機(jī) 制（ 擬 建立 ）業(yè) 務(wù) 評(píng)價(jià) 制 度（ 事前 ）決 策制 約制 度在 保 項(xiàng)目 監(jiān) 控管 理 制度 （ 事中 ）逾 期 及代 償 項(xiàng)目 管 理制 度（ 事后 ）擔(dān) 保 項(xiàng)目 文 檔管 理 制度擔(dān) 保 資金 運(yùn) 作管 理 制度風(fēng) 險(xiǎn)控 制功 能風(fēng) 險(xiǎn) 信息 統(tǒng) 計(jì)功 能風(fēng) 險(xiǎn)信 息預(yù) 警功 能獎(jiǎng) 懲 及問 責(zé) 制度工作指引信用等級(jí)評(píng)級(jí)辦法A、B角負(fù)責(zé)制融 資擔(dān) 保項(xiàng) 目評(píng) 價(jià)規(guī) 范非 融資 擔(dān)保 項(xiàng)目 評(píng)價(jià) 規(guī)范合 作機(jī) 構(gòu)擔(dān) 保項(xiàng) 目風(fēng) 險(xiǎn)管 理操 作規(guī) 范小額綠通優(yōu)質(zhì)客戶融通倉授權(quán)銀行擔(dān) 保業(yè) 務(wù)流 程制 度評(píng) 審委 員會(huì) 議事 規(guī)則自 營融 資擔(dān) 保審 批制 度非 融資 擔(dān)保 審批 制度合 作機(jī) 構(gòu)項(xiàng) 目審 批制 度在 保項(xiàng) 目監(jiān) 控管 理辦 法五 級(jí)分 類管 理辦 法融 通倉 項(xiàng)目 管理 辦法在 保項(xiàng) 目委 托監(jiān) 管辦 法逾期 、代 償項(xiàng) 目管 理辦 法追 償資 產(chǎn)管 理及 處置 制度財(cái) 產(chǎn)損 失核 銷制 度34 首創(chuàng)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的特征 政府財(cái)力支撐（增資補(bǔ)償） 堅(jiān)持全過程的風(fēng)險(xiǎn)控制 堅(jiān)持全員風(fēng)險(xiǎn)控制 提高量化分析比重 充分發(fā)揮業(yè)務(wù)人員的作用（定量定性相結(jié)合） 建立應(yīng)用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型 與專業(yè)機(jī)構(gòu)廣泛合作 35 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 是政府財(cái)力支撐體系的具體表現(xiàn)，是擔(dān)保公司立足之本，包括： ? 擔(dān)保資本金管理辦法 ? 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償金制度 ? 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度 ? 再擔(dān)保機(jī)制 36 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 資本性補(bǔ)償和擔(dān)保資金增資機(jī)制 （ 1）市財(cái)政注入資本金； （ 2）市、區(qū)（縣）兩級(jí)財(cái)政擔(dān)保資金每年納入財(cái)政預(yù)算增資 37 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 代償補(bǔ)償機(jī)制 (1)公司自營：通過市財(cái)政對(duì)擔(dān)保公司實(shí)行限率補(bǔ)償機(jī)制，年代償率控制在 6%前提下予以補(bǔ)償。 38 基本財(cái)產(chǎn)及風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償制度 風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金制度： 未到期責(zé)任準(zhǔn)備金 按擔(dān)保費(fèi)收入的 50%提取，當(dāng)年補(bǔ)差 擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金 參考在保項(xiàng)目六級(jí)分類情況，按年末擔(dān)保余額的 ——1%提取，每年累