商業(yè)銀行資產(chǎn)與負(fù)債業(yè)務(wù)概述-展示頁(yè)
2025-02-22 15:41本頁(yè)面
【正文】 n 個(gè)人外匯存款包括乙類外匯存款和丙類外匯存款 ,前者的存款人包括中國(guó)境內(nèi)的外國(guó)人 ,外籍華人和港澳臺(tái)同胞 ,后者的存款人包括中國(guó)境內(nèi)居民n 小額外幣存款是指低于 300萬(wàn)美元或等值外幣的存款賬戶管理（一） 銀行結(jié)算賬戶是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶，銀行賬戶按存款人分為單位銀行賬戶和個(gè)人銀行賬戶，單位銀行賬戶按用途分為基本存款賬戶，一般存款賬戶，專用存款賬戶和臨時(shí)存款賬戶賬戶管理（二）n 基本存款賬戶是單位的主辦賬戶，單位的主要轉(zhuǎn)賬收付及工資、獎(jiǎng)金和日?，F(xiàn)金的支取，必須通過該賬戶辦理。 （三）不需要信用額度。 結(jié)構(gòu)性存款通常有以下特點(diǎn)： （一）風(fēng)險(xiǎn)針對(duì)不同的指數(shù)、權(quán)益價(jià)格、匯率等的未來情況變動(dòng)。 協(xié)議存款的存款期限不一定要求整年，零頭天數(shù)按實(shí)際天數(shù)計(jì)息。存款期限由一個(gè)月至一年不等。n 掉期存款指的是顧客在存款時(shí)把手上資金名義上兌換成其所選擇的外幣，作為外幣定期存款存入銀行。利率原則上高于活期存款利率低于 6個(gè)月定期存款利率存款種類（四）n 可轉(zhuǎn)讓定期存單存款是定期存款的一種主要形式，主要特點(diǎn)是：存單面額固定，不記名，利率有固定也有浮動(dòng)，存期為３個(gè)月、６個(gè)月、９個(gè)月和１２個(gè)月不等。開戶單位的存款基金全部通過 A戶往來，超過基本額度部分的資金，銀行自動(dòng)轉(zhuǎn)讓 B戶，當(dāng) A戶低于基本存款額度時(shí)，銀行自動(dòng)用 B戶資金轉(zhuǎn)入 A戶，單位協(xié)定存款按季結(jié)息。可通存通兌 n 定活兩便的利息計(jì)算：存期不滿三個(gè)月的，按實(shí)際天數(shù)計(jì)付活期利息；存期在三個(gè)月以上（含三個(gè)月），不滿半年的，按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款三個(gè)月的存款利率打六折計(jì)息，打六折后低于活期存款利率時(shí)，按活期存款利率計(jì)息；存期在半年以上（含半年）不滿一年的，按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款六個(gè)月的存款利率打六折計(jì)息；存款一年以上的（含一年），無論存期多長(zhǎng)均按支取日整存整取定期儲(chǔ)蓄存款一年的利率打六折計(jì)息。 (外幣通知存款最低起存金額為等值 10萬(wàn)美元 ,需一次性存入，一次性支取 ),通知存款按支取日掛牌公告的同期同檔次通知存款利率計(jì)息存款種類（二）n 定活兩便是指客戶在存款時(shí)不必約定存期，一次性支取，取款時(shí)根據(jù)實(shí)際存期按照規(guī)定計(jì)息的儲(chǔ)蓄種類。按吸收存款的期限分，有活期存款、定期存款、定活兩便存款，通知存款和協(xié)定存款。n 或有負(fù)債，指金融企業(yè)應(yīng)客戶要求對(duì)外發(fā)生承諾后對(duì)受益人所承擔(dān)的一種潛在債務(wù)，目前主要有出具信用證和信用擔(dān)保兩大類。負(fù)債種類（二）n 其他負(fù)債，主要包括三項(xiàng)內(nèi)容：各種應(yīng)付款項(xiàng)及預(yù)收款，或有負(fù)債，其他。n 存款業(yè)務(wù)可分為三類：財(cái)政性存款，單位存款和儲(chǔ)蓄存款。存款、派生存款是銀行的主要負(fù)債，約占資金來源的 80％以上，另外聯(lián)行存款、同業(yè)存款、借入或拆入款項(xiàng)或發(fā)行債券等，也構(gòu)成銀行的負(fù)債。商業(yè)銀行業(yè)務(wù)概述 (資產(chǎn)與負(fù)債部分 )寂寞的銀行業(yè)分析師第一章：負(fù)債業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行并形成資金來源的業(yè)務(wù)，主要包括自有資本和吸收的外來資金 （ 1）活期存款（ checkable deposits） （ 2）定期存款（ time deposits） （ 3）儲(chǔ)蓄存款（ savings） （ 4）各種借款（ borrowings） （ 5）銀行資本 (bank capital) 其中 3稱為被動(dòng)負(fù)債， 4稱為主動(dòng)負(fù)債負(fù)債管理 指商業(yè)銀行以借入資金的方式保持流動(dòng)性 ,負(fù)債管理的主要方式是 :一是被動(dòng)負(fù)債 。二是主動(dòng)負(fù)債 .負(fù)債業(yè)務(wù)綜述 負(fù)債是銀行由于授信而承擔(dān)的將以資產(chǎn)或資本償付的能以貨幣計(jì)量的債務(wù)。負(fù)債種類（一） 從我國(guó)銀行的實(shí)際情況看，負(fù)債大致分成幾類，即存款，借款，金融機(jī)構(gòu)往來和其他負(fù)債。n 金融機(jī)構(gòu)往來主要有向中央銀行負(fù)債和向其他同業(yè)的負(fù)債n 借款主要指銀行對(duì)外籌集的期限在一年以上（含一年）的長(zhǎng)期借款，長(zhǎng)期借款按性質(zhì)分為借款和發(fā)行債券。n 各種應(yīng)付及預(yù)收款項(xiàng)：㈠應(yīng)付利息，㈡應(yīng)付稅金，㈢應(yīng)付股利，㈣應(yīng)付固定資產(chǎn)融資租賃費(fèi)。n 其他負(fù)債，主要指銀行在辦理結(jié)算中形成的負(fù)債，以及銀行內(nèi)部資金往來中發(fā)生的一些債務(wù)存款種類（一）n 存款是金融企業(yè)以信用方式吸收的單位和居民個(gè)人的各種暫時(shí)閑置和待用的貨幣資金 ,按吸收存款的對(duì)象分 ,有單位存款、個(gè)人存款、財(cái)政性存款和同業(yè)存款。按存款幣種分，由本幣存款和外幣存款n 個(gè)人儲(chǔ)蓄定期存款可分為整存整取，零存整取，存本取息，整存零取四種n 單位通知存款按存款人提前通知的期限長(zhǎng)短分為 1天通知存款和 7天通知存款 (外幣通知存款只有 7天通知 )，最低起存金額為 50萬(wàn)元，最低支取金額為 10萬(wàn)元，需一次存入，一次或分次支取。起存金額50元，不可部分支取。存款種類（三）n 開戶單位可在基本存款賬戶或一般存款賬戶基礎(chǔ)上辦理協(xié)定存款賬戶，協(xié)定存款賬戶下設(shè)結(jié)算戶（ A戶）和協(xié)定戶（ B戶），開戶單位和銀行共同商定 A戶需保留的基本存款額度。 A戶按結(jié)算日和支取日活期存款利率計(jì)息， B戶存款按結(jié)算日或支取日協(xié)定存款利率計(jì)息。存單能夠流通轉(zhuǎn)讓。到期滿時(shí)顧客先將外幣存款連本帶息兌回本幣后才提取。存款種類（五） 協(xié)議存款是指客戶開戶時(shí)和銀行訂立合同，在遵守人民銀行規(guī)定的前提下，雙方協(xié)商
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