市場(chǎng)營(yíng)銷第二章商業(yè)銀行資本業(yè)務(wù)-展示頁
2025-02-19 21:36本頁面
【正文】 發(fā)行債券 ? 增加內(nèi)源資本，提高銀行盈利水平 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? （二）分母策略 ? 降低資產(chǎn)規(guī)模 ? 優(yōu)化資產(chǎn)結(jié)構(gòu) 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? 靜夜四無鄰，荒居舊業(yè)貧。 對(duì)于表內(nèi)項(xiàng)目，以其賬面價(jià)值直接乘以對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)即可； 對(duì)于表外項(xiàng)目，則要根據(jù)《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，首先將其轉(zhuǎn)換為對(duì)等數(shù)量的貸款額度，然后再乘以相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。通過提高銀行風(fēng)險(xiǎn)披露及風(fēng)險(xiǎn)控制的質(zhì)量，加強(qiáng)其他市場(chǎng)參與者了解銀行風(fēng)險(xiǎn)狀況的能力。 ? 核心資本 ＋ 附屬資本 ? 資本比率＝ ————————————————— 100%≥8% ? 信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn) +(市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)資本 +操作風(fēng)險(xiǎn)資本 ) 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? 第二支柱：外部監(jiān)管 ? 第二支柱強(qiáng)調(diào)，為了保證單個(gè)銀行的資本充足，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)發(fā)揮重要的作用 。 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 新資本協(xié)議結(jié)構(gòu) 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 《新巴塞爾協(xié)議》的三大支柱 ? 第一支柱：最低資本規(guī)定 ? 第一支柱力圖使銀行的資本要求與銀行面臨的風(fēng)險(xiǎn)緊密聯(lián)系在一起。 哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系 核心資本比率 = 核心資本／風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 100%≥4% 風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 =∑ 資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重 哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系 資本充足比率 =總資本 /（表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額 +表外風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)總額） 100%≥8% 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 過渡期和實(shí)施安排 ? 從《巴塞爾協(xié)議》提出到 1992年底大約有 4年半時(shí)間，委員會(huì)建議采取一個(gè)中期目標(biāo)，即在1990年底之前，簽約各國(guó)初具規(guī)模的銀行都應(yīng)按統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)計(jì)算資本與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，將該比率至少提高到 %；在 1992年底前各成員國(guó)的國(guó)際銀行都應(yīng)達(dá)到這一標(biāo)準(zhǔn) 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 五、《巴塞爾協(xié)議》的發(fā)展 ? 1996年，巴塞爾委員會(huì)對(duì)資本協(xié)議做了補(bǔ)充，將市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)納入資本監(jiān)管范疇，推出《資本協(xié)議關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定》 ? 1997年 9月推出《有效銀行監(jiān)管的核心原則》，巴塞爾委員會(huì)決定全面修改協(xié)議。 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 標(biāo)準(zhǔn)化比率 ? 《巴塞爾協(xié)議》規(guī)定了衡量國(guó)際銀行業(yè)資本充足率的指標(biāo)，即資本與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的比率，要求達(dá)到 8%，其中核心資本部分至少為 4%。 哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系 信用轉(zhuǎn)換系數(shù)為 20%的有： ? 短期的有自行清償能力的、與貿(mào)易相關(guān)的或有項(xiàng)目 (如有優(yōu)先索償權(quán)的、以裝運(yùn)貨物作抵押的跟單信用證 )。如一般負(fù)債保證 (包括為貸款和證券提供財(cái)務(wù)保證的備用信用證 )和承兌 (包括具有承兌性質(zhì)的背書 )；②銷售和回購協(xié)議以及有追索權(quán)的資產(chǎn)銷售；③遠(yuǎn)期資產(chǎn)購買、超遠(yuǎn)期存款和部分繳付款項(xiàng)的股票和代表一定損失的證券。 ? 扣除項(xiàng)目 ：一是從核心資本中扣除商譽(yù)；二是從資本中扣除對(duì)從事銀行業(yè)務(wù)和金融活動(dòng)的附屬機(jī)構(gòu)的投資 （二）《巴塞爾協(xié)議》的主要內(nèi)容 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 ? 表內(nèi)資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的確定 ? 《 巴塞爾協(xié)議 》 將表內(nèi)資產(chǎn)分成四類 ， 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)分別為 0%、 20%、 50%和 100% ? 表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) =∑ 表內(nèi)資產(chǎn)額 x對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù) 關(guān)于資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)的規(guī)定 哈爾濱金融高等?？茖W(xué)校金融系 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為 0%的資產(chǎn) ? ①現(xiàn)金；②以本國(guó)貨幣定值并以此通貨對(duì)中央政府和中央銀行融通資金的債權(quán)；③對(duì)經(jīng)濟(jì)合作與發(fā)展組織 (OECD)國(guó)家的中央政府和中央銀行的其他債權(quán)；④用現(xiàn)金或用 OECD國(guó)家中央政府債券作擔(dān)保，或用 OECD國(guó)家中央政府提供擔(dān)保的債權(quán) 哈爾濱金融高等專科學(xué)校金融系 風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為 20%的資產(chǎn) ? ①對(duì)多邊發(fā)展銀行 (國(guó)際復(fù)興開發(fā)銀行、泛美開發(fā)銀行、亞洲開發(fā)銀行、非洲開發(fā)銀行和歐洲投資銀行 )的債權(quán)以及由這類銀行提供擔(dān)保、或以這類銀行發(fā)行的債券作抵押品的債權(quán)；②對(duì) OECD國(guó)家內(nèi)的注冊(cè)銀行的債權(quán)以及由 OECD國(guó)家內(nèi)注冊(cè)銀行提供擔(dān)保的貸款；③對(duì)OECD組織內(nèi)的外國(guó)公共部門實(shí)體的貸款；④對(duì) OECD以外國(guó)家注冊(cè)的銀行余期在一年期內(nèi)的債權(quán)和由 OECD以外國(guó)家的法人銀行提供擔(dān)保的所余期限在一年之內(nèi)的貸款；⑤對(duì)非本國(guó)的 OECD國(guó)家的
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