【正文】 320 320 總計(jì) $ 500 總計(jì) $ 500 存款多倍擴(kuò)張公式 (多倍存款創(chuàng)造的簡(jiǎn)單模型 ) D = 1/r R 其中 : D =銀行體系中支票存款總量的變動(dòng) r = 法定儲(chǔ)備率 R=銀行體系儲(chǔ)備額 (準(zhǔn)備金） 的變動(dòng) 多家銀行的貨幣創(chuàng)造過程 支票帳戶 銀行準(zhǔn)備 銀行放款 貨幣供應(yīng) 存款金額 金 額 金 額 總 額 第一家銀行 $ $ $ $ 第二家銀行 第三家銀行 第四家銀行 第五家銀行 第六家銀行 第七家銀行 第八家銀行 第九家銀行 第十家銀行 第十一家銀行 最后一家銀行 $ $ $ $ 合 計(jì) $ $ $ 三 商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)原則 ? 安全性 指商業(yè)銀行應(yīng)努力避免各種不確定因素對(duì)它的影響，保證商業(yè)銀行的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展。 ? 盈利性 指商業(yè)銀行作為經(jīng)營(yíng)貨幣信用的企業(yè)以追求利潤(rùn)為目標(biāo)。它要求商業(yè)銀行按存款額的大小和一定的保險(xiǎn)費(fèi)率繳納保險(xiǎn)費(fèi)給保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)，當(dāng)投保銀行經(jīng)營(yíng)破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時(shí)，存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)在一定限度內(nèi)代為支付。 第二章 商業(yè)銀行的資本管理 第 一節(jié) 商業(yè)銀行資本的構(gòu)成 一 資本的定義 資本是銀行股東為賺取利潤(rùn)而投入銀行的貨幣和保留在銀行中的收益。為此，《巴塞爾協(xié)議》的主要思想是：銀行最低資本由銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu)形成的資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)所決定，資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)越大，最低資本額越高。 《巴塞爾協(xié)議》對(duì)國際銀行業(yè) 資本充足性的測(cè)定 ? 核心資本比率 = ————— X100% = ————————— X100%4% ? 總風(fēng)險(xiǎn)比率 =————— X100% =—————————— X100%8% 核心資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 （ 資產(chǎn) X分風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重） 總資本 風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn) 核心資本 +附屬資本 （資產(chǎn) +風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重） 判別銀行資本充足程度的輔助性方法 ? 管理質(zhì)量 ? 資產(chǎn)的流動(dòng)性 ? 銀行的歷史收益及收益留存額 ? 銀行股東的情況 ? 營(yíng)業(yè)費(fèi)用 ? 經(jīng)營(yíng)活動(dòng)效率 ? 存款的變化 ? 當(dāng)?shù)厥袌?chǎng)情況 第三節(jié) 商業(yè)銀行的資本管理 一 影響商業(yè)銀行資本需要量的因素 ? 有關(guān)的法律規(guī)定 ? 宏觀經(jīng)濟(jì)形勢(shì) ? 銀行資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu) ? 銀行信譽(yù) 二 銀行資本規(guī)模的計(jì)量 ? GAAP資本 是由帳面價(jià)值計(jì)量得銀行資本： GAAP=總資產(chǎn)帳面價(jià)值 總負(fù)債帳面價(jià)值 ? RAP資本 是根據(jù)監(jiān)管會(huì)計(jì)原理計(jì)量的資本： RAP=股東股權(quán) +永久優(yōu)先股 +貸款與租賃損失儲(chǔ)備 +可轉(zhuǎn)換次級(jí)債務(wù) +其它 ? MVC資本 是市場(chǎng)價(jià)值資本： MVC=每股股票的現(xiàn)期市場(chǎng)價(jià)格 發(fā)行并為償?shù)墓善睌?shù)量 三 銀行的最佳資本需要量 四 銀行的最佳資本需要量可用資本成本曲線表示。這是因?yàn)殂y行資本量大于 (K A)’時(shí)，銀行資本的成本會(huì)因籌集資本的成本增加及財(cái)務(wù)杠桿比率的降低而增加；反之，如果資本量小于（ K A)’ ，銀行資本成本會(huì)因其它資金來源邊際成本的提高、流動(dòng)比率的要求提高而增加。 KCC C C’ O (K A)’ K A 銀行資本量與資本成本之間的關(guān)系 資本成本曲線 資本與總資產(chǎn)比率 資本成本 C C3 C2 C1 (K A)1 (K A)2 (K A)3 K A O 大銀行 中銀行 小銀行 銀行最佳資本需要量與銀行規(guī)模的關(guān)系 四 銀行資本融資計(jì)劃 銀行總體目標(biāo) （長(zhǎng)期增長(zhǎng)和利潤(rùn)目標(biāo)） 資本需求量 內(nèi)部集資 預(yù)算資本結(jié)構(gòu) 預(yù)算股息 目標(biāo)資本結(jié)構(gòu) 目標(biāo)股息政策 外部集資 股票 債券 第三章 商業(yè)銀行的負(fù)債及管理 第一節(jié) 存款的種類和構(gòu)成 一 存款的種類 ? 交易賬戶 : 活期存款 可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（ NOWs） 貨幣市場(chǎng)存款賬戶（ MMDA） 自動(dòng)轉(zhuǎn)帳制度（ ATS） ? 非交易帳戶（儲(chǔ)蓄存款）： 儲(chǔ)蓄存款 定期存款 二 存款的構(gòu)成 ? 核心存款 — 指對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng)濟(jì) 因素變化反映不敏感的存款 ? 易變性存款 — 指對(duì)市場(chǎng)利率變動(dòng)和外部經(jīng) 濟(jì)因素變化反映敏感的存款 三 決定存款利率的因素 ? 存款的期限 ? 銀行的經(jīng)營(yíng)實(shí)力 ? 銀行的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) . 四 存款的定價(jià) （一）存款定價(jià)與銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo) 存款價(jià)格變動(dòng) 銀行存貸利差的變動(dòng) 客戶對(duì)存款數(shù)量與組合的決定 銀行存款量與構(gòu)成 （二）成本加利潤(rùn)存款定價(jià)法 每單位存款 每單位存款服務(wù) 分配到銀行 售出每單位存款 服務(wù)的價(jià)格 的經(jīng)營(yíng)支出 存款的總支出 的計(jì)劃利潤(rùn) 銀行的凈利潤(rùn)與銀行存貸款增長(zhǎng) = + + （三）存款的邊際成本定價(jià)法 邊際成本 MC=總成本的變動(dòng) =新利潤(rùn) 舊利潤(rùn) 邊際成本率 = （四）存款的其他定價(jià)法 ? 為不同的客戶制定不同的價(jià)格 ? 根據(jù)客戶與銀行的關(guān)系定價(jià) 以新利潤(rùn)籌集的總資金 以舊利潤(rùn)籌 集的總資金 總成本變動(dòng)額 籌集的新增資金額 第二節(jié) 非存款性的資金來源 一 非存款性資金來源 ? 同業(yè)拆借 ? 從中央銀行的貼現(xiàn)借款 ? 證券回購 ? 國際金融市場(chǎng)融資 ? 發(fā)行中長(zhǎng)期債券 二 非存款性資金來源規(guī)模的確定 三 銀行的資金缺口等于當(dāng)前和預(yù)計(jì)未來的貸款與投資需求減去當(dāng)前和預(yù)計(jì)未來的存款量 第三節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本