【正文】 logy Co., Ltd. 項(xiàng)目收入計(jì)劃制定 ? 每項(xiàng)目制定收入計(jì)劃； ? 支持手工維護(hù)，也支持從項(xiàng)目計(jì)劃控制模塊生成 ? 項(xiàng)目實(shí)際應(yīng)收發(fā)生時(shí)，回寫項(xiàng)目收入計(jì)劃的實(shí)際應(yīng)收明細(xì)； 如果啟用了項(xiàng)目計(jì)劃與控制，支持從項(xiàng)目計(jì)劃與控制的收入類任務(wù)中取得項(xiàng)目收入計(jì)劃； 重新從應(yīng)收系統(tǒng)取得實(shí)際應(yīng)收金額，填入收入計(jì)劃的實(shí)際發(fā)生額中。 ? 支持手工維護(hù)資源計(jì)劃、通過(guò)“項(xiàng)目計(jì)劃與控制”模塊中的任務(wù)及資源明細(xì)自動(dòng)生成資源計(jì)劃、使用項(xiàng)目作業(yè)快速構(gòu)建資源計(jì)劃。 材料采購(gòu)時(shí)，在采購(gòu)發(fā)票未到前，對(duì)材料采購(gòu)是否進(jìn)行價(jià)格管控。Yonyou Network Technology Co., Ltd. 用友網(wǎng)絡(luò)科技股份有限公司 U9事業(yè)部 U9項(xiàng)目成本管理 項(xiàng)目預(yù)算 2023年 9月 1 2 3 4 5 項(xiàng)目成本管理概述 項(xiàng)目預(yù)算基礎(chǔ)設(shè)置 項(xiàng)目成本計(jì)劃－概算和預(yù)算 項(xiàng)目成本管控 報(bào)表分析 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 什么企業(yè)使用 U9項(xiàng)目成本管理 制造企業(yè) 采用按單設(shè)計(jì)、按單生產(chǎn)或者按單裝配的制造企業(yè)； 制造型企業(yè)的內(nèi)部職能活動(dòng)，如技改檢修、管理優(yōu)化、市場(chǎng)活動(dòng)或渠道營(yíng)銷等； 按單交付 按單制造 交付 ETO 設(shè)計(jì) 生產(chǎn) 裝配 交付 交付 MTO ATO 生產(chǎn) 裝配 裝配 電子、五金等產(chǎn)品組裝生產(chǎn)企業(yè) 面向客戶訂單的機(jī)械產(chǎn)品生產(chǎn)者 大型裝備和特殊設(shè)備訂制企業(yè) Yonyou Network Technology Co., Ltd. 什么企業(yè)使用 U9項(xiàng)目成本管理 服務(wù)業(yè) 科研或研發(fā)企業(yè)，按項(xiàng)目組織的基礎(chǔ)研究或應(yīng)用研究； 企業(yè)級(jí)商務(wù)服務(wù)企業(yè)，按項(xiàng)目提供租賃、管理、 IT服務(wù)或咨詢； 第三方物流，按項(xiàng)目提供的物流倉(cāng)儲(chǔ)和配送； 商貿(mào)企業(yè)，按項(xiàng)目組織市場(chǎng)活動(dòng)或渠道營(yíng)銷； 2 3 4 1 制造業(yè) 科技研發(fā) 商貿(mào)營(yíng)銷 服務(wù)租賃 物流配送 科研院所 創(chuàng)意研發(fā) 基礎(chǔ)研究 應(yīng)用研究 設(shè)備租賃 中介會(huì)展 管理咨詢 文化傳媒 第三方物流 特種物流 商貿(mào)企業(yè) Yonyou Network Technology Co., Ltd. U9項(xiàng)目成本管理解決什么問(wèn)題 項(xiàng)目預(yù)算 項(xiàng)目成本管理 ? 依據(jù)項(xiàng)目成本概算進(jìn)行項(xiàng)目快速報(bào)價(jià)、項(xiàng)目毛利分析和企業(yè)整體利潤(rùn)預(yù)測(cè)，為決策提供依據(jù)； ? 依據(jù)概算對(duì)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行管控，對(duì)項(xiàng)目的毛利提供保證； ? 依據(jù)項(xiàng)目預(yù)算進(jìn)行業(yè)務(wù)支出管控和記錄，將項(xiàng)目的支出控制在計(jì)劃范圍內(nèi)； ? 依據(jù)項(xiàng)目預(yù)算及實(shí)際支出情況進(jìn)行，并適時(shí)進(jìn)行變更； ? 項(xiàng)目成本核算，進(jìn)行項(xiàng)目直接成本歸集、共用費(fèi)用分配，統(tǒng)計(jì)核算項(xiàng)目全生命周期的實(shí)際成本； ? 項(xiàng)目實(shí)際成本核算與各業(yè)務(wù)系統(tǒng)密切集成； ? 依據(jù)項(xiàng)目執(zhí)行預(yù)算對(duì)項(xiàng)目實(shí)際支出進(jìn)行管控； ? 通過(guò)分析和評(píng)價(jià)達(dá)到控制項(xiàng)目成本的目的，為項(xiàng)目相關(guān)利益主體提供成本和效益信息，為項(xiàng)目的資金籌措和財(cái)務(wù)管理提供幫助； 項(xiàng)目概算 成本核算 分析管控 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理總體特性 項(xiàng)目成本管理是 U9成本管理的一部分 ? 成本業(yè)務(wù)一體化，與 U9應(yīng)用集成 ? 概算、預(yù)算、核算、決算四算合一 ? 對(duì)項(xiàng)目預(yù)算和業(yè)務(wù)支出有效管控 ? 跨組織項(xiàng)目應(yīng)用 ? 獨(dú)立于 WBS的成本分解結(jié)構(gòu) ? 項(xiàng)目全生命周期的成本管理 集成應(yīng)用 跨組織 獨(dú)立結(jié)構(gòu) 全周期 四算合一 有效管控 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－成本業(yè)務(wù)一體化 以項(xiàng)目串起企業(yè)的業(yè)務(wù) U9項(xiàng)目成本管理與企業(yè)各業(yè)務(wù)模塊密切相關(guān)，以項(xiàng)目為線索進(jìn)行企業(yè)資金流和信息流的整合； 項(xiàng)目制造 項(xiàng)目計(jì)劃 項(xiàng)目 成本 項(xiàng)目存貨 項(xiàng)目銷售 項(xiàng)目采購(gòu) 項(xiàng)目費(fèi)用 項(xiàng)目制造企業(yè) 從銷售、計(jì)劃排程一直到項(xiàng)目采購(gòu)、存貨和生產(chǎn)制造，都以項(xiàng)目為線索進(jìn)行管理和控制； 項(xiàng)目資金的運(yùn)作、支出費(fèi)用的發(fā)生和收入的回籠，都按項(xiàng)目進(jìn)行核算和報(bào)告； Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－全生命周期管理和四算合一 項(xiàng)目成本管理貫穿于項(xiàng)目管理過(guò)程的始終 項(xiàng)目成本管理的主要內(nèi)容為“項(xiàng)目四算”，主要目的是項(xiàng)目成本管控，項(xiàng)目成本管控的關(guān)鍵是項(xiàng)目成本預(yù)算 銷售報(bào)價(jià) 盈利預(yù)測(cè) 利潤(rùn)保持 訂單立項(xiàng) 預(yù)立項(xiàng) 目標(biāo)成本 變更受控 全要素 分解排程 業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián) 可配置方案 前端管控 業(yè)務(wù)追溯 發(fā)布推單 業(yè)務(wù)執(zhí)行 跨組織 獨(dú)立結(jié)構(gòu) 業(yè)務(wù)集成 業(yè)務(wù)反饋 進(jìn)度監(jiān)控 項(xiàng)目決算 分析評(píng)價(jià) 項(xiàng)目結(jié)項(xiàng) 業(yè)務(wù)分析 項(xiàng)目決算 項(xiàng)目概算 項(xiàng)目預(yù)算 成本管控 項(xiàng)目核算 項(xiàng)目關(guān)閉 項(xiàng)目立項(xiàng) 分解排程 任務(wù)執(zhí)行 進(jìn)度管理 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－多組織 項(xiàng)目成本管理和多組織 項(xiàng)目通常會(huì)在多個(gè)組織中協(xié)作完成，項(xiàng)目成本預(yù)算和核算有跨行政組織垂直管理的特性； 每個(gè)組織發(fā)生的項(xiàng)目費(fèi)用支出都應(yīng)歸入項(xiàng)目的成本； 項(xiàng)目概預(yù)算需要按項(xiàng)目綜合考慮各組織的支出計(jì)劃制定，項(xiàng)目預(yù)算通常會(huì)分不同的執(zhí)行組織批復(fù)下發(fā)； 項(xiàng)目成本的主組織 項(xiàng)目成本核算、預(yù)算只能在一個(gè)指定的組織中進(jìn)行，項(xiàng)目管理人員可以為每一個(gè)項(xiàng)目指定其“成本組織”和“預(yù)算組織”； 一個(gè)項(xiàng)目指定某個(gè)組織為“項(xiàng)目成本組織”時(shí)，表示該組織負(fù)責(zé)該項(xiàng)目的成本核算，允許跨組織歸集其它組織的項(xiàng)目支出； 一個(gè)項(xiàng)目指定某個(gè)組織為“項(xiàng)目預(yù)算組織”時(shí)，表示該組織負(fù)責(zé)編制此項(xiàng)目的概算和預(yù)算，允許為其它組織制定預(yù)算； Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－多組織 項(xiàng)目執(zhí)行組織和項(xiàng)目成本組織、預(yù)算組織 項(xiàng)目跨組織執(zhí)行時(shí)，成本在成本組織中進(jìn)行匯總和分配核算，在預(yù)算組織中進(jìn)行項(xiàng)目成本概預(yù)算； CBS 設(shè)計(jì)費(fèi) 生產(chǎn)費(fèi) 交付費(fèi) 生產(chǎn)成本 材料費(fèi) 人工費(fèi) 安裝費(fèi)用 人工費(fèi) 機(jī)器費(fèi) 成本組織 工廠組織 施工組織 CBS 設(shè)計(jì)費(fèi) 生產(chǎn)費(fèi) 交付費(fèi) 預(yù)算組織 設(shè)計(jì)費(fèi)用 試驗(yàn)費(fèi) 人工費(fèi) 研發(fā)組織 項(xiàng)目核算 項(xiàng)目預(yù)算 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－獨(dú)立結(jié)構(gòu) 依據(jù) WBS歸集 CBS成本 U9項(xiàng)目過(guò)程管理依據(jù) WBS，成本和預(yù)算管理依據(jù) CBS； CBS（成本分解結(jié)構(gòu)）是站在項(xiàng)目成本管理的角度對(duì)項(xiàng)目結(jié)構(gòu)和成本組成進(jìn)行的結(jié)構(gòu)化表達(dá)； CBS和 WBS的關(guān)系，從業(yè)務(wù)底層進(jìn)行項(xiàng)目成本歸集或卷算，對(duì)項(xiàng)目全生命周期的所有相關(guān)成本進(jìn)行管理 任務(wù) 產(chǎn)出 資源 CBS 支出類型 成本項(xiàng) 成本項(xiàng) WBS 項(xiàng)目 項(xiàng)目 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理特性－有效管控 項(xiàng)目成本管控是一個(gè)閉環(huán) 概算發(fā)布后，用于控制預(yù)算，預(yù)算批復(fù)后，用以控制業(yè)務(wù)； 業(yè)務(wù)實(shí)時(shí)進(jìn)行狀態(tài)報(bào)告，管理人員進(jìn)行審查，發(fā)現(xiàn)差異即時(shí)糾偏； 依據(jù)偏差進(jìn)行即時(shí)反饋，申請(qǐng)預(yù)算變更并更新預(yù)算； 預(yù)算不足時(shí)，即時(shí)反饋，申請(qǐng)概算變更并更新概算； 概算發(fā)布 預(yù)算批復(fù) 業(yè)務(wù)報(bào)告 控制 控制 審查 反饋 反饋 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本管理應(yīng)用模型 歸集分配 實(shí)際成本 項(xiàng)目概算 業(yè)務(wù) 系統(tǒng) 成本核算 成本預(yù)算 資源計(jì)劃 預(yù)算變更 項(xiàng)目預(yù)算 預(yù)算管控 項(xiàng)目存貨 生產(chǎn)成本 項(xiàng)目費(fèi)用 采購(gòu)業(yè)務(wù) 生產(chǎn)業(yè)務(wù) 銷售業(yè)務(wù) 收付業(yè)務(wù) 費(fèi)用報(bào)銷 分析管控 項(xiàng)目盈利分析 掙值分析 項(xiàng)目預(yù)算分析 成本管控 1 2 3 4 5 項(xiàng)目成本管理概述 項(xiàng)目預(yù)算基礎(chǔ)設(shè)置 項(xiàng)目成本計(jì)劃－概算和預(yù)算 項(xiàng)目成本管控 報(bào)表分析 Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目成本分解結(jié)構(gòu)相關(guān)管控定義 定義預(yù)算方式： ?總額預(yù)算：不分階段，按項(xiàng)目成本結(jié)構(gòu)一次定義各成本項(xiàng)預(yù)算額度； ?階段預(yù)算：分項(xiàng)目階段分別定義各支出類型成本項(xiàng)預(yù)算額度； ?階段分期預(yù)算：分項(xiàng)目階段分會(huì)計(jì)期間分別定義各成本項(xiàng)預(yù)算額度。 定義預(yù)算控制層級(jí)： ?空：按項(xiàng)目總體預(yù)算控制支出； ?組織級(jí)控制：按項(xiàng)目在不同組織的預(yù)算控制支出； ?組織加部門級(jí)控制：按項(xiàng)目在不同的組織中各部門的預(yù)算控制支出。 Yonyou Network Technology Co., Ltd. CBO項(xiàng)目主檔－自定義項(xiàng)目主檔 定義項(xiàng)目的成本主組織：主組織是進(jìn)行項(xiàng)目成本核算和計(jì)劃的組織 指定項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的成本分解結(jié)構(gòu)：項(xiàng)目按該結(jié)構(gòu)進(jìn)行成本計(jì)劃和核算 在《項(xiàng)目 主檔 》上 指定項(xiàng)目所使用的成本分解結(jié)構(gòu) ，相同成本分解結(jié)構(gòu) 的項(xiàng)目可以進(jìn)行成本比較 在《項(xiàng)目 主檔 》上 指定項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的成本主組織 ， 項(xiàng)目將在該組織內(nèi)進(jìn)行核算和計(jì)劃； Yonyou Network Technology Co., Ltd. CBO項(xiàng)目主檔－項(xiàng)目計(jì)劃不控制生成項(xiàng)目主檔 在項(xiàng)目計(jì)劃與控制模塊中定義項(xiàng)目主檔時(shí)，指定項(xiàng)目組織、項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的成本分解結(jié)構(gòu)； 檔案保存時(shí)自動(dòng)生成 CBO的項(xiàng)目主檔； 在《項(xiàng)目 主檔 》上 定義項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的成本主組織 在《項(xiàng)目 主檔 》上 定義項(xiàng)目所使用的成本分解結(jié)構(gòu) Yonyou Network Technology Co., Ltd. 項(xiàng)目預(yù)算價(jià)表 為項(xiàng)目消耗材料定義預(yù)算價(jià)表 預(yù)算價(jià)表用于項(xiàng)目作業(yè)估價(jià)、項(xiàng)目資源計(jì)劃估價(jià) 預(yù)算價(jià)表用于項(xiàng)目采購(gòu)申請(qǐng)、采購(gòu)訂單、采購(gòu)收貨單的前端價(jià)格管控； 1 2 3 4 5 項(xiàng)目成本管理概述 項(xiàng)目預(yù)算基礎(chǔ)設(shè)置 項(xiàng)目成本計(jì)劃－概算和預(yù)算 項(xiàng)目成本管控 報(bào)表分析 3 4 5 2 1 概述 項(xiàng)目資源計(jì)劃 收入收款計(jì)劃 項(xiàng)目概算 項(xiàng)目預(yù)算 Yony