商業(yè)銀行資本管理辦法詳細(xì)解讀4655712-展示頁
2025-01-26 12:38本頁面
【正文】 法的資本充足率監(jiān)管要求 系統(tǒng)重要性銀行 核心一級資本充足率，不低于 %； 一級資本充足率不低于 %， 資本充足率不低于 %， 原則上 2023年底達(dá)標(biāo)， 經(jīng)銀監(jiān)會批準(zhǔn)，最遲不得晚于 2023年底達(dá)標(biāo)。 ? 第四層次：第二支柱資本要求，對可能產(chǎn)生系統(tǒng)性風(fēng)險的項(xiàng)目或經(jīng)營風(fēng)險較大的單家銀行機(jī)構(gòu)追加資本要求。 ? 第三層次：附加資本要求。 ? 第二層次：儲備資本和逆周期資本要求。 新辦法的資本充足率監(jiān)管要求 ? 第一層次：最低資本要求。 資本充足率計(jì)算公式 老辦法 新辦法 資本充足率 =（資本 扣除項(xiàng)） /（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn) +資本），不得低于 8%； 核心資本充足率 =（核心資本 核心資本扣除項(xiàng)） /（風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+），不得低于 4%； 資本包括核心資本和附屬資本； 風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)主要指信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)。其中，第一支柱內(nèi)容轉(zhuǎn)為側(cè)重資本充足率的計(jì)算。 2023年 中國銀監(jiān)會在老辦法基礎(chǔ)上，整合了 20232023年間銀監(jiān)會發(fā)布的 11個新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引，起草了《 商業(yè)銀行資本管理辦法（征求意見稿） 》 （以下簡稱 《 新辦法 》 ），面向全社會公開征求意見。 銀監(jiān)會新監(jiān)管指標(biāo)解讀 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行的資產(chǎn)方擴(kuò)展到資產(chǎn)負(fù)債表的所有要素 ? 提高交易對手信用風(fēng)險權(quán)重，關(guān)注銀行規(guī)模，引入杠桿率指標(biāo) ? 引入流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率，對資產(chǎn)負(fù)債表雙方期限匹配提出明確要求，要求有高質(zhì)量流動性資產(chǎn)，降低對短期批發(fā)性融資的依賴性 ? 提高資本充足率標(biāo)準(zhǔn)和資本質(zhì)量要求，提升銀行資金來源的穩(wěn)定性 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從單家銀行穩(wěn)健性擴(kuò)展到整個金融體系的穩(wěn)定性 ? 調(diào)整結(jié)構(gòu)，制定和實(shí)施中長期信貸發(fā)展戰(zhàn)略，降低信貸業(yè)務(wù)的資本占用 ? 強(qiáng)化管理，完善風(fēng)險戰(zhàn)略和風(fēng)險偏好的框架設(shè)計(jì)，提高風(fēng)險管理的精細(xì)化和前瞻性 ? 創(chuàng)新服務(wù)，為資產(chǎn)業(yè)務(wù)提供穩(wěn)定的資金保障，降低經(jīng)營成本 國際銀行業(yè)審慎監(jiān)管規(guī)則的最新發(fā)展 ? 從金融體系的穩(wěn)健性過渡到金融體系與實(shí)體經(jīng)濟(jì)之間的內(nèi)在聯(lián)系 ? 明確將逆周期因子引入資本和流動性監(jiān)管框架，以維護(hù)銀行體系信貸供給能力的長期穩(wěn)定，支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)增長 中國銀監(jiān)會對實(shí)施新監(jiān)管指標(biāo)的要求 ? 增強(qiáng)實(shí)施新監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的主動性和自覺性 ? 積極推動業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型，加快轉(zhuǎn)變方式 ? 提升風(fēng)險管理能力，打造銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ) 新四大監(jiān)管工具 ? 新資本定義 ? 杠桿率 ? 貸款撥備比率 ? 流動性覆蓋率和凈穩(wěn)定資金比率指標(biāo) 新四大監(jiān)管工具 系統(tǒng)性重要銀行 非系統(tǒng)性重要銀行 達(dá)標(biāo)期限 達(dá)標(biāo)水平 達(dá)標(biāo)期限 達(dá)標(biāo)水平 資本充足率 2023年底 % 2023年底 % 杠桿率 2023年底 4% 2023年底 4% 流動性覆蓋率 2023年底 100% 2023年底 100% 凈穩(wěn)定資金比率 2023年底 100% 2023年底 100% 貸款撥備比率 2023年底 % 2023年底 % 新四大監(jiān)管工具實(shí)施時間表 一、商業(yè)銀行資本管理辦法與資本充足率 2023年第 2號令 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 頒布實(shí)施。 2023年第 11號令 頒布 《 關(guān)于修改 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 的決定 》 ， 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 （以下簡稱 《 老辦法 》 根據(jù)此決定作相應(yīng)修改并對條款順序作相應(yīng)調(diào)整后，重新公布實(shí)施。 《 辦法 》 整合的文件 ? 《 商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 》 （ 2023） ? 十二個新資本協(xié)議實(shí)施監(jiān)管指引： 《 資本計(jì)量高級方法申請和審批指引 》 《 資本充足率信息披露指引 》 《 資本充足率監(jiān)督檢查指引 》 《 專業(yè)貸款監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 《 資本計(jì)量高級方法驗(yàn)證指引 》 《 操作風(fēng)險監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 《 銀行賬戶信用風(fēng)險暴露分類指引 》 《 資本充足率計(jì)算指引 》 （征求意見） 《 信用風(fēng)險緩釋監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 《 信用風(fēng)險內(nèi)部評級體系監(jiān)管指引 》 《 市場風(fēng)險資本計(jì)量內(nèi)部模型法監(jiān)管指引 》 《 資產(chǎn)證券化風(fēng)險暴露監(jiān)管資本計(jì)量指引 》 ? 涉及資本充足率
教學(xué)課件相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1