商業(yè)計(jì)劃書(shū)中的財(cái)務(wù)分析(ppt37頁(yè))-展示頁(yè)
2025-01-24 11:42本頁(yè)面
【正文】 年成本分析p 35年損益分析p 35年現(xiàn)金流分析p p 35年成本分析p 總成本包含 :主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 。融資需求分析 35年銷售收入分析p 要考慮建立兩種收入報(bào)表：第一種報(bào)表按月反映出第一年的收入：第二種報(bào)表應(yīng)反映出三 ~五年中的逐年收入。連鎖加盟的成本是 1萬(wàn)元 .p 之后全國(guó) 10個(gè)城市推廣 ,會(huì)員 \連鎖情況類似第一個(gè)城市情況商業(yè)計(jì)劃中的財(cái)務(wù)分析p p 汽車美容市場(chǎng)集中度底 ,無(wú)品牌 ,只有 2家規(guī)模的美容店 ,但規(guī)模也較小 。不管成本顯示出什么樣的水平，增長(zhǎng)還是降低，應(yīng)對(duì)其事實(shí)情況加以評(píng)說(shuō)，并注明其理由。p 35年銷售收入分析p 35年成本分析p 35年損益分析p 35年現(xiàn)金流分析p p p 整個(gè)市場(chǎng)容量 :目前是 ??萬(wàn)元 ,未來(lái)增長(zhǎng)量 ??萬(wàn)元p 市場(chǎng)份額是多少 :初期市場(chǎng)滲透占 ?%,可望達(dá)到 ??萬(wàn)元 ,未來(lái)幾年的增長(zhǎng)如何p 未來(lái)成本的增加 :假定條件往往是成本（包括勞動(dòng)力）隨著總通貨澎漲率而增長(zhǎng)。商業(yè)計(jì)劃書(shū)中的財(cái)務(wù)分析商業(yè)計(jì)劃中的財(cái)務(wù)分析p 但是，希望成本也隨著總量折扣和與供貨商成功的談判而降低。案例 :汽車美容p 某城市 400萬(wàn)輛汽車 ,私家車 150萬(wàn)輛 。p 目前單個(gè)市場(chǎng)需求量約為 15000萬(wàn)元 。p 計(jì)劃占領(lǐng)市場(chǎng) 10%,即擁有 15萬(wàn)輛車的美容服務(wù) ,每家美容店的會(huì)員客戶為1000輛 ,通過(guò)開(kāi)設(shè) 150家連鎖美容店進(jìn)行市場(chǎng)占領(lǐng) ,其中 30家自己投資 ,另外120家通過(guò)連鎖加盟的形式進(jìn)行 .根據(jù)市場(chǎng)情況 ,每輛車每年的美容花費(fèi)為 600元 .連鎖加盟費(fèi) 3萬(wàn) .其中美容的利潤(rùn)率為 80%。p 35年銷售收入分析p 35年成本分析p 35年損益分析p 35年現(xiàn)金流分析p p 7.產(chǎn)品 1年 2年 3年產(chǎn)品 1銷售數(shù)量 產(chǎn)品 1單價(jià) 產(chǎn)品 1收入 產(chǎn)品 2銷售數(shù)量 產(chǎn)品 2單價(jià) 產(chǎn)品 2銷售收入 總銷售收入 案例 :汽車美容店的收入預(yù)測(cè)項(xiàng)目 2023年 2023年 2023年 2023年會(huì)員數(shù) 36, 367, 734, 734,會(huì)員月服務(wù)費(fèi) (元 )50 50 50 6,會(huì)員服務(wù)費(fèi)收入21,600, 220,200, 440,400, 52,848,000,加盟店數(shù) 120 1, 1, 0單店加盟費(fèi) (元 ) 30, 30, 30, 30, 加盟收入 3,600, 33,100, 36,700, 0總銷售收入 25,200, 253,300, 477,100, 52,848,000,商業(yè)計(jì)劃中的財(cái)務(wù)分析p 銷售費(fèi)用 。財(cái)務(wù)費(fèi)用等等成本主營(yíng)業(yè)務(wù)成本直接人工直接材料其他直接制造費(fèi)用生產(chǎn)管理人員 折舊 維修 辦公水電 勞保 其他管理費(fèi)用三項(xiàng)費(fèi)用行政管理人員工資和福利費(fèi) * 辦公設(shè)施折舊費(fèi) * 維修費(fèi) * 辦公用品 * 低值易耗品攤銷 ?辦公費(fèi) * 差旅費(fèi) * 工會(huì)經(jīng)費(fèi)?* 職工教育培訓(xùn)費(fèi) * 勞動(dòng)保險(xiǎn)費(fèi) * 咨詢費(fèi) * 訴訟費(fèi) * 董事會(huì)會(huì)費(fèi)?技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi) * 上交管理費(fèi) * 無(wú)形資產(chǎn)攤?* 存貨跌價(jià)準(zhǔn)備 * 壞帳損失準(zhǔn)備 * 業(yè)務(wù)招待費(fèi)銷售費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用* 廣告費(fèi) *運(yùn)輸裝卸費(fèi) * 展覽費(fèi) * 銷售機(jī)構(gòu)經(jīng)費(fèi) * 銷售人員工資福利傭金利息 融資手續(xù)費(fèi) 匯兌損失 年份 項(xiàng)目第一年 第二年 第三年 第四年 第五年主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 銷售稅金銷售費(fèi)用管理費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用合計(jì) 35年成本分析案例：汽車美容店的成本分析 2023年 2023年 2023年 2023年美容服務(wù)原材料成本（元）4,320, 44,040, 88,080, 10,569,600,加盟成本 (元 ) 2,16
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