國稅iso9001質(zhì)量管理體系簡介ppt50頁-展示頁
2025-01-18 22:42本頁面
【正文】 督機制 自我改進機制 規(guī)范性 合理性 可操作性 系統(tǒng)性 一 、 咨詢目標 KEY 二、總的評價 ? 順德國稅局的管理層重視質(zhì)量活動； ? 整個機構(gòu)各個職能層都建立了詳細組織結(jié)構(gòu)，明確規(guī)定了相應(yīng)職責； ? 整個運作過程及各個子過程被清楚識別，并制定了相應(yīng)的控制程序； ? 主要活動規(guī)定了具體的控制目標，現(xiàn)有的檢查機制在對過程及過程的 結(jié)果起到了良好的監(jiān)督作用 。 ? 主要活動都留下了相關(guān)的記錄，可以作為以后檢查和追溯的依據(jù) 。 KEY 建立一個統(tǒng)一的文件化質(zhì)量體系 三、改進的方向 ? 順德國稅系統(tǒng)已有的文件很多，幾乎覆蓋整個業(yè)務(wù)和管理運作的各個方面，很多文件規(guī)定的也非常詳細，但這些文件基本是按照各個部門的活動編寫，都屬于具體的作業(yè)文件。 KEY 三、改進的方向 確保文件做為規(guī)范運作依據(jù)的作用 概念化，無法依據(jù)其進行具體實施 如目前的客戶滿意度調(diào)查方法不夠合理 如某些職位說明中職責同具體程序中規(guī)定相矛盾 可操作性 合理性 規(guī)范性 KEY 三、改進的方向 完善目標體系 ? 順德國稅從區(qū)局到分局，到各個崗位都有一些工作的目標，確保了管理活動的可測量性。 ? 有些活動的目標設(shè)立需要完善。 KEY 改進監(jiān)督體系 三、改進的方向 已有的監(jiān)督機制： – 上級對下級工作審批； – 執(zhí)法檢查； – 專項檢查 – 廉政監(jiān)察等 需要建立全局范圍內(nèi)監(jiān)督機制， 全面、定期和系統(tǒng)地檢查整個管理體系： – 質(zhì)量方針、目標實施情況以及適應(yīng)性； – 人員配置和資源配備； – 各項管理規(guī)章執(zhí)行情況； – 稅收服務(wù)的質(zhì)量； – 納稅的人滿意情況； – 現(xiàn)有的管理機制的適應(yīng)性和有效性等。I應(yīng)該在發(fā)生問題后，不僅僅要糾正問題，更要分析原因，通過對同類問題的分析匯總發(fā)現(xiàn)資源、運作程序、監(jiān)督機制等方面存在的問題，從根本上杜絕問題的重復(fù)發(fā)生。 KEY 四、咨詢工作的重點 依據(jù) ISO9000體系化的思想和原則，對原有的體系進行梳理，建立層次化清晰的、相互協(xié)調(diào)的文件化管理體系結(jié)構(gòu) . 方針目標體系 監(jiān)控體系 改進體系 重點 加強 文件化管理體系 KEY 第二部分、質(zhì)量體系建立過程 一、過程分析的方法 ?分析全局業(yè)務(wù)和管理活動，歸納出若干個過程 ?將各個過程再細分為若干子過程 ?分析子過程的各項要素：依據(jù)、具體活 動、責任人、檢查項目、產(chǎn)生的記錄和時限等，繪制 子過程流程圖 ?歸納出部門和整個區(qū)局的運作流程圖，從整體上描述全局業(yè)務(wù)和管理活動 ?確定整個區(qū)局的目標體系、監(jiān)測體系和改進體系 KEY 目 標 體 系 區(qū)局目標 部門、過程目標 活動 、 崗位目標 辦公室 監(jiān)察 計財 征收 稽查 人教 法規(guī) 全局活動描述層 選案 稽查 審理 執(zhí)行 部門活動描述層 各個層次目標檢查機制 專項檢查 執(zhí)法檢查 內(nèi)部審核 管理評審 改 進 體 系 開 始 判斷 過程流程描述層 收集 監(jiān) 督 體 系 納稅人 /相關(guān)方滿意度監(jiān)測 復(fù)查 二、質(zhì)量體系建立的流程 KEY 三、區(qū)局運作流程圖 KEY 四、稽查局運作流程圖 KEY 五、案件復(fù)查流程圖 KEY 六、案源管理崗目標 對經(jīng)確立為稽查對象的案源信息 ， 2個工作日內(nèi)通過電腦輸入案源 、 制作 《 稽查對象審批表 》 報稽查局長審批； 對經(jīng)審批的稽查對象審批表 ， 2個工作日內(nèi)進行分配 ， 開具 《 調(diào)帳通知書 》 ， 并將相關(guān)紙質(zhì)資料交相應(yīng)稽查隊； 收到執(zhí)行股移交的案卷資料后 ， 10個工作日內(nèi)將稅務(wù)稽查案卷和其他有關(guān)稽查資料 ， 建立分戶或?qū)ｍ棛n案 ， 轉(zhuǎn)局檔案室統(tǒng)一保管 。 二 .區(qū)局質(zhì)量目標 在質(zhì)量方針的基礎(chǔ)上制定，是質(zhì)量方針的具體量化的描述，為區(qū)局范圍內(nèi)質(zhì)量管理體系活動提供了總的定量的要求。 KEY 第三部分、質(zhì)量體系模式 四 .各個區(qū)局 /科室質(zhì)量目標 為區(qū)局質(zhì)量目標的分解，各個分局 /科室工作是由一系列過程構(gòu)成，例如稅務(wù)登記等；而各個過程又是由一系列活動構(gòu)成，如稅務(wù)登記包括受理、審核、調(diào)查、發(fā)證等；活動又是由各個崗位的人員來完成的，所以為保證部門目標的有效實現(xiàn)，必須將其分解到過程、活動和崗位一級。順德國稅系統(tǒng)的各級計劃、反饋機制比較完善。 KEY 第三部分、質(zhì)量體系模式 六、執(zhí)行體系 各項工作的具體執(zhí)行過程，例如稅務(wù)登記、認定管理、發(fā)票管理等。 七、監(jiān)督體系 實現(xiàn)對各項業(yè)務(wù)和管理活動的監(jiān)控功能，包括對各級對具體業(yè)務(wù)過程的檢查、對整個管理體系的審核、對客戶滿意情況的檢查和管理層對整個管理體系的審查等。 八、改進體系 實現(xiàn)自我問題，制定有效的改進策略，進行實施，并驗證改進的效果，然后再進入一個新的改進循環(huán)過程。 包括管理體系 、 資源管理 、 征管服務(wù)過程的控制 ， 測量機制和改進機制等 ， 并通過引用各個科 /分局管理手冊的 對應(yīng)程序 ， 體現(xiàn)某 項過程全部控制機制 。 ? 區(qū)局質(zhì)量管理手冊 為整個順德國稅系統(tǒng)質(zhì)量活動總的、綱領(lǐng)性文件，實現(xiàn)從一個總的管理方針出發(fā)，以清楚的層次結(jié)構(gòu)，概括描述順德國稅系統(tǒng)質(zhì)量活動管理和控制機制： KEY 一、三層的質(zhì)量體系結(jié)構(gòu) ? 各個科 /分局管理手冊 各個分局 /科室所有管理活動程序匯編，為具體的過程實施指南，因而 具有非常強的操作性。內(nèi)容包括： ? 科室 /分局質(zhì)量方針 ? 科室 /分局質(zhì)
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