【正文】 （核準(zhǔn)、備案）文件； （三）符合國(guó)家有關(guān)項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定； （四）符合建設(shè)銀行關(guān)于項(xiàng)目準(zhǔn)入的相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)。 串用固定資產(chǎn)貸款額度的短期授信業(yè)務(wù)須用于與所占用固定資產(chǎn)貸款額度用途相同的項(xiàng)目，并按建設(shè)銀行額度授信管理的相關(guān)規(guī)定辦理。 固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的一般授信額度項(xiàng)下相應(yīng)產(chǎn)品額度管理。 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)符合建設(shè)銀行有關(guān)區(qū)域、行業(yè)及產(chǎn)品品種限額管理的相關(guān)規(guī)定。 小企業(yè)固定資產(chǎn)貸款，按小企業(yè)信貸管理流程辦理，貸款發(fā)放和支付管理可參照本辦法執(zhí)行。 固定資產(chǎn)貸款實(shí)行分類管理，需要專項(xiàng)管理的固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)在本辦法的基礎(chǔ)上制定專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度，并同時(shí)執(zhí)行本辦法和專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度。 業(yè)務(wù)聯(lián)系人： 田建明， 010687595298， ccb3 趙論語(yǔ)， 01067595302， ccb 會(huì)計(jì)操作聯(lián)系人： 劉少塵， 01067594597， ccb 法律文本聯(lián)系人： 陳巍， 01067595765， ccb 二○○九年十月二十三日 （本文發(fā)至全行） 中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn) 貸款管理暫行辦法 目 錄 第一章 總 則 第二章 貸款種類與額度 第三章 貸款條件、用途、金額與期限 第四章 貸款擔(dān)保 第五章 貸款利率、計(jì)結(jié)息與收費(fèi) 第六章 貸款流程 第七章 貸款核算 第八章 項(xiàng)目融資的特別規(guī)定 第九章 責(zé)任追究 第十章 附 則 第一章 總 則 為規(guī)范建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理，根據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》等法律法規(guī)，制定本辦法。 本次制度調(diào)整涉及面廣、變動(dòng)大，不僅會(huì)對(duì)銀行對(duì)公存貸款經(jīng)營(yíng)模式產(chǎn)生重要影響，也會(huì)導(dǎo)致客戶交易習(xí)慣和自身財(cái)務(wù)管理的調(diào) 整，各行應(yīng)統(tǒng)一思想，認(rèn)識(shí)到監(jiān)管部門對(duì)推行新制度、新規(guī)范的決心，吃透政策精神，把工作重點(diǎn)放在對(duì)客戶的解釋說(shuō)明和提高自身工作效率上，確保新制度實(shí)施后對(duì)公業(yè)務(wù)的平穩(wěn)運(yùn)行，確保客戶關(guān)系的穩(wěn)定。 《辦法》是我行按照監(jiān)管要求對(duì)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)規(guī)則的一次重大調(diào)整，對(duì)我行控制和防范業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平具有積極意義。 八、關(guān)于新老劃段 《辦 法》下發(fā)后即開(kāi)始實(shí)施?！掇k法》實(shí)施后，各行應(yīng)使用新的合同文本，在與借款人充分協(xié)商的基礎(chǔ)上，根據(jù)《辦法》要求和項(xiàng)目具體情況確定需填寫(xiě)的條款內(nèi)容。 七、關(guān)于貸款合同 銀監(jiān)會(huì)要求各貸款人應(yīng)堅(jiān)持“協(xié)議承諾”原則，將貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)要求體現(xiàn)在與借款人簽署的相關(guān)合同中，通過(guò)合同促進(jìn)借款人誠(chéng)信申貸、約束借款人影響債權(quán)安全的行為。 在項(xiàng)目融資中， 采用雙邊貸款、拼盤貸款等方式極易造成信息不對(duì)稱、貸款資金不易控制等弊端，貸后管理難度加大。 六、關(guān)于項(xiàng)目融資 項(xiàng)目融資通常為具備特定條件的固定資產(chǎn)貸款，為保持制度的完整性和連貫性，《辦法》內(nèi)容同時(shí)包括了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的相關(guān)內(nèi)容。 （二）采用第二款第（二）（三 ）項(xiàng)用款計(jì)劃的，自可申請(qǐng)用款之日起，甲方應(yīng)對(duì)可用而未用借款，向乙方支付貸款承諾費(fèi)，直至甲方用款。為提高靈活性，貸款合同的格式文本中未將貸款承諾費(fèi)的條款固化，各行一般可按以下原則填寫(xiě)： （一）采用第二款第（一）項(xiàng)用款計(jì)劃的，若甲方未遵守用款計(jì)劃的約定遲延用款，則甲方應(yīng)對(duì)應(yīng)用而未用借款，自用款計(jì)劃約定用款之日起，向乙方支付貸款承諾費(fèi)，直至甲方用款。對(duì)于借款人超過(guò)約定提款日期沒(méi)有提取的部分以及借款人可以根據(jù)項(xiàng)目需要隨時(shí)提取的部分，應(yīng)收取一定比例的承諾費(fèi)，承諾費(fèi)比例暫按目前的標(biāo)準(zhǔn)和授權(quán)執(zhí)行，總行將視新制度的試行情況對(duì)承 諾費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)和授權(quán)進(jìn)行調(diào)整。 五、關(guān)于貸款承諾費(fèi) 新制度變“實(shí)貸實(shí)存”為“實(shí)貸實(shí)付”，貸款轉(zhuǎn)存資金將有所減少，客戶的提款、用款計(jì)劃將直接影響我行信貸資源調(diào)配，對(duì)公存貸款業(yè)務(wù)的經(jīng)營(yíng)模式面臨調(diào)整。 由于提款時(shí)借款人提交的清單為事前計(jì)劃，實(shí)際支付與計(jì)劃清單可以不一致；但該筆提款使用完畢時(shí)借款人提供的實(shí)際支付清單（及相應(yīng)憑證）金額之和應(yīng)不低于其提款金額。 四、關(guān)于借款人自主支付 借款人自主支付方式下允許貸款 發(fā)放后的貸款轉(zhuǎn)存款資金在借款人賬戶上停留，但此模式下仍需要支付審核?？傂袑⒃谙到y(tǒng)調(diào)整時(shí)將二者整合成貸款發(fā)放與支付通知單，由 CLPM 系統(tǒng)自動(dòng)打印。 三、關(guān)于貸款人受托支付 在貸款人受托支付下，借款人應(yīng)提交證明其支付事項(xiàng)真實(shí)存在的交易資料（一般為商品 /勞務(wù)合同或發(fā)票），貸款發(fā)放前需要對(duì)借款人的支付事項(xiàng)進(jìn)行逐筆審核，確保其支付對(duì)象與提交的交 易資料一致，與約定的貸款用途一致，并應(yīng)根據(jù)情況主動(dòng)分析其支付事項(xiàng)是否為貸款項(xiàng)目所需。 在未來(lái)?xiàng)l件成熟時(shí)，總行將根據(jù)信貸業(yè)務(wù)流程和崗位調(diào)整的整體要求設(shè)立信貸經(jīng)理崗位，由其負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付審核以及相關(guān)的貸后管理職責(zé)。 新制度下，貸款發(fā)放與支付審核工作量加大，因此各分行可以對(duì)一定金額內(nèi)的非首次發(fā)放與支付審核工作由目前的四步變成兩步，即客戶經(jīng)理初審后，由貸款發(fā)放與支付審核崗審核，不再經(jīng)過(guò)各自主管。我行目前的貸款發(fā)放審核崗已經(jīng)做到與經(jīng)營(yíng)崗位分離。對(duì)于日后需要專門管理的固定資產(chǎn)貸 款，應(yīng)在本《辦法》基礎(chǔ)上制定專項(xiàng)產(chǎn)品管理制度。 一、關(guān)于執(zhí)行《辦法》的產(chǎn)品范圍 《辦法》將固定資產(chǎn)貸款定義為用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款，并按用途將其分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款和房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等產(chǎn)品品種，其中總行將在《辦法》基礎(chǔ)上另行制定房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款制度。建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 急 件 中國(guó)建設(shè)銀行文件 建總發(fā)〔 2020〕 209 號(hào) 關(guān)于印發(fā)《中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn) 貸款管理暫行辦法》的通知 各省、自治區(qū)、直轄市分行，總行直屬分行，蘇州、三峽分行，各審計(jì)分部、各總審計(jì)室 : 為進(jìn)一步優(yōu)化銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信貸結(jié)構(gòu)，加強(qiáng)貸款的使用管理，提升銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)了《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》和《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》（以下簡(jiǎn)稱“銀監(jiān)會(huì)制度”）?？傂懈鶕?jù)銀監(jiān)會(huì)制度的要求和精神制定了《中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》（ 以下簡(jiǎn)稱“《辦法》”），經(jīng)第 21 次行長(zhǎng)辦公會(huì)審議通過(guò)，現(xiàn)印發(fā)你們，并就重點(diǎn)內(nèi)容說(shuō)明和要求如下，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。房地產(chǎn)貸款管理制度下發(fā)前，有關(guān)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款的發(fā)放與支付應(yīng)同時(shí)執(zhí)行《辦法》和目前我行對(duì)房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款封閉管理的要求，二者存在不一致時(shí)以《辦法》為準(zhǔn)。 二、關(guān)于貸款發(fā)放與支付審核崗位 銀監(jiān)會(huì)制度要求各行“設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門或崗位負(fù)責(zé)貸款發(fā)放與支付審核”，“獨(dú)立”的含義是指獨(dú)立于信貸經(jīng)營(yíng)崗。新制度實(shí)施后可繼續(xù)由貸款發(fā)放審核崗按照《辦法》要求進(jìn)行貸款發(fā)放與支付審核。具體金額標(biāo)準(zhǔn)由一級(jí) 分行根據(jù)轄內(nèi)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)管理水平自主確定，總行將對(duì) CLPM 系統(tǒng)的放款流程及時(shí)調(diào)整。在此之前，一級(jí)分行可在保證崗位獨(dú)立的前提下，自行探索提高貸款發(fā)放與支付審核效率的途徑，并及時(shí)向總行報(bào)告。 貸款發(fā)放與支付審核通過(guò)后，由系統(tǒng)打印放款通知單，并按《辦法》附件 2的格式填寫(xiě)貸款支付通知書(shū)，一同提交會(huì)計(jì)核算部門。 在貸款人受托支付方式下，由于貸款發(fā)放后需要及時(shí)支付，不能在借款人賬戶上停留，因此應(yīng)主要采用匯兌和主動(dòng)付款支票的方式對(duì)外支付，除非客戶特別要求，一般不使用倒進(jìn)賬支票進(jìn)行支付。具體的做法是：借款人在提款時(shí)以清單的形式說(shuō)明該次提款的計(jì)劃用途，經(jīng)辦行在放款前對(duì)清單進(jìn)行審核，確認(rèn)清單中沒(méi)有超過(guò)借款人自主支付金額標(biāo)準(zhǔn)（小額支付標(biāo)準(zhǔn)）的事項(xiàng)，在每月末或每季末，要求借款人匯總報(bào)告實(shí)際支付情況，并予以審核。對(duì)于借款人提交的實(shí)際支付清單（及相應(yīng)憑證）顯示其在很短時(shí)間內(nèi)出現(xiàn) 多筆接近小額支付標(biāo)準(zhǔn)上限的支付，應(yīng)要求借款人提供相應(yīng)材料并判斷其是否屬于“以化整為零的方式規(guī)避貸款人受托支付”。因此，《辦法》允許合法合規(guī)的收取貸款承諾費(fèi)以彌補(bǔ)信貸資源占用。各行應(yīng)重視貸款承諾費(fèi)的管理，按照與借款人的約定及時(shí)收取和入賬，總行將在相關(guān)系統(tǒng)調(diào)整時(shí)設(shè)置承諾費(fèi)的自動(dòng)計(jì)算和收取功能。貸款承諾費(fèi)計(jì)算公式為：（∑可用而未用的借款金額遲延用款天數(shù) /360） ?。貸款承諾費(fèi)計(jì)算公式為：（∑可用而未用的借款金額可用而未用天數(shù) /360） ?。在辦理固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)時(shí)，各行應(yīng)首先按照《辦法》第六十七條的標(biāo)準(zhǔn)判斷其是否屬于項(xiàng)目融資，屬于項(xiàng)目融資的，應(yīng)符合《辦法》第八章的要求。因此在項(xiàng)目融資中，如針對(duì)同一個(gè)項(xiàng)目由多家金融機(jī)構(gòu)參與貸款的，我行原則上應(yīng)當(dāng)以銀團(tuán)的方式參與并積極爭(zhēng)取牽頭行，除非借款人明確表示不接受銀團(tuán)貸款方式，且項(xiàng)目發(fā)起人信譽(yù)良好、項(xiàng)目?jī)?yōu)質(zhì)。為此，總行專門制定了《固定資產(chǎn)貸款合同》和《項(xiàng)目融資貸款合同》兩 份格式合同文本（附件 5）。 與現(xiàn)行文本相比，新文本對(duì)貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)作了重點(diǎn)修改，在相關(guān)條款中增加了借款人應(yīng)提交其實(shí)際用款的證明資料的要求、豐富了用款計(jì)劃的方式、增加了承諾費(fèi)的收取和計(jì)算方式、明確了貸款人受托支付方式下雙方的權(quán)利義務(wù)，此外還增加了各類賬戶的設(shè)立要求以及賬戶監(jiān)控內(nèi)容的條款，并將項(xiàng)目及借款人基本情況、貸款存續(xù)期間的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束作為合同附件?！掇k法》實(shí)施之前已簽訂但尚未開(kāi)始執(zhí)行或尚未執(zhí)行完畢的合同可不執(zhí)行《辦法》；《辦法》實(shí)施之前審批通過(guò)但尚未簽約的項(xiàng)目應(yīng)執(zhí)行《辦法》要求并使用新合同。各行務(wù)必高度重視，認(rèn)真落實(shí)并嚴(yán)肅執(zhí)行《辦法》，并以此為契機(jī)切實(shí)加強(qiáng)貸款用途管理，提高貸款精細(xì)化管理水平。 新的管理模式需要在不斷的實(shí)踐中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)，總行將根據(jù)實(shí)施情況對(duì)流程、制度、系統(tǒng)等進(jìn)行優(yōu)化和調(diào)整，各行在執(zhí)行過(guò)程中有任何問(wèn)題、意見(jiàn)或建議，請(qǐng)及時(shí)與總行聯(lián)系。 本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款，是指建設(shè)銀行向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。 建設(shè)銀行不承擔(dān)借款人信用風(fēng)險(xiǎn) 的境外籌資轉(zhuǎn)貸款和委托貸款，不執(zhí)行本辦法。 固定資產(chǎn)貸款管理遵照依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿和公平誠(chéng)信原則。 第二章 貸款種類與額度 固定資產(chǎn)貸款按貸款用途分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款等產(chǎn)品品種。 在滿足固定資產(chǎn)貸款條件的前提下，可以串用固定資產(chǎn) 貸款額度辦理信用證開(kāi)立、銀行承兌匯票、付款保函、開(kāi)證項(xiàng)下的信托收據(jù)貸款、開(kāi)證項(xiàng)下的海外代付等短期授信業(yè)務(wù)，短期授信業(yè)務(wù)在到期時(shí)可以用固定資產(chǎn)貸款償還或解付。 第三章 貸款條件、用途、金額與期限 固定資產(chǎn)貸款的借款人應(yīng)符合以下基本條件： （一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記； （二）持有人民銀行核發(fā)且有效的貸款卡（證）； （三）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人信用狀況良好，無(wú)重大不 良記錄； （四）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄； （五）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求； （六）符合建設(shè)銀行關(guān)于客戶準(zhǔn)入的相關(guān)規(guī)定。 固定資產(chǎn)貸款 應(yīng)有明確對(duì)應(yīng)的項(xiàng)目和合法的用途，并有明確、合法的還款來(lái)源。 固定資產(chǎn)貸款金額應(yīng)在符合建設(shè)銀行關(guān)于項(xiàng)目資本金管理規(guī)定的基礎(chǔ)上，根據(jù)項(xiàng)目的實(shí)際需要、風(fēng)險(xiǎn)水平等因素合理確定。 固定資產(chǎn)貸款期限一般不超過(guò)十年，超過(guò)十年的，應(yīng)按照 當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門的要求辦理備案等手續(xù)。 固定資產(chǎn)貸款采用信用方式發(fā)放的，借款人及項(xiàng)目應(yīng)符合建設(shè)銀行關(guān)于信用貸款的條件和要求。 建設(shè)銀行應(yīng)當(dāng)成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他有效措施控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。 固定資產(chǎn)貸款利率可以采用固定利率或浮動(dòng)利率方式。 采用隱含期權(quán)方式確定利率、中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款采用固定利率、浮動(dòng)利率按短于一年期限浮動(dòng)的，應(yīng)按建設(shè)銀行有關(guān)利率管理的相關(guān)規(guī)定辦理。 對(duì)應(yīng)提未提的固定資產(chǎn)貸款，自合同約定的提款之日或建設(shè)銀行實(shí)際承諾之日起，應(yīng)按未提金額及實(shí)際未使用天數(shù)收取貸 款承諾費(fèi)，承諾費(fèi)可按按月或按季收取。 固定資產(chǎn)貸款的利率水平以及承諾費(fèi)、提前還款補(bǔ)償費(fèi)的收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)及授權(quán)按照建設(shè)銀行價(jià)格管理的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。 辦理固定資產(chǎn)貸款，經(jīng)營(yíng)部門、風(fēng)險(xiǎn)部門相關(guān)人員應(yīng)按照建設(shè)銀行關(guān)于大中型客戶授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)管理制度的要求履行相應(yīng)職責(zé)。 客戶經(jīng)理和風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理按照平行作業(yè)的要求開(kāi)展固定資產(chǎn)貸款盡職調(diào)查，內(nèi)容主要包括： （一）借款人提交材料的真實(shí)、完整和有效性； （二）借款人和項(xiàng)目是否滿足本辦法第十一條、第十二條的要求； （三）借款人額度授信條件的滿足情況； （四）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的資信和實(shí)力； （五）其他需要調(diào)查的內(nèi)容。 盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)對(duì)盡職調(diào)查內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源的充足性和可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行。風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)應(yīng)根據(jù)科學(xué)、客觀、公正、