6-負債管理-展示頁
2025-08-13 08:37本頁面
【正文】 存期按規(guī)定計息，可隨時支取的一種個人存款種類。利息按存款開戶日掛牌整存零取利率計算，于期滿結(jié)清時支取。計息按實存金額和實際存期計算。開戶手續(xù)與活期儲蓄相同，只是每月要按開戶時約定的金額進行續(xù)存。 ? 整存整取 ：指開戶時約定存期，整筆存入，到期一次整筆支取本息的一種個人存款；該儲種只能進行一次部分提前支??；計息按存入時的約定利率計算，利隨本清。 ? 具體又可分為： ? 活期存款 ：不規(guī)定期限，可以隨時存取現(xiàn)金的一種儲蓄。 ? 定期存款：期限最短為 7天， 7天內(nèi)不得提款。 ? 聯(lián)邦監(jiān)管機構(gòu)目前將 MMDA歸入儲蓄存款，但因該帳戶賦予客戶開出支票的權(quán)利，一般仍將之歸為支付存款。 ? 1982年《甘恩 圣哲曼儲蓄機構(gòu)法》通過后，美國又創(chuàng)設(shè)了兩種重要的有息交易帳戶：貨幣市場存款帳戶（ MMDA）和超級可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（ SNOW）。 ? 大量銀行和非銀行金融機構(gòu)的激烈競爭下，新的資金（負債）來源如何開辟。1 6 負債管理 2 序 ? Barney Kilgore： 不要為銀行家、而要為銀行的顧客寫銀行的故事，因為儲蓄者遠比銀行家的數(shù)量多。 3 概述 ? 衡量銀行管理效率的重要指標：是否能以盡可能低的成本吸收存款，以及是否有充足的存款支持銀行想要發(fā)放的貸款。 4 本章內(nèi)容 ? 存款 ? 存款保險制度 ? 非存款負債 5 存款 6 存款類別 ? 西方： ? 交易（支付）存款 ? 非交易（儲蓄或節(jié)約）存款 ? 我國： ? 個人存款 ? 機構(gòu)存款 7 交易存款 ? 無息活期存款：絕大多數(shù)為企業(yè)所持有； ? 有息活期存款： ? 1970年代英國最早出現(xiàn)支票 儲蓄混合存款，稱可轉(zhuǎn)讓支付命令帳戶（ NOW）； 它原則上要求客戶在提取存款時預(yù)先通知銀行，以便銀行先將款項由儲蓄存款帳戶轉(zhuǎn)到活期帳戶；但由于銀行一般不做這一要求，該帳戶逐漸成為支付利息的活期存款。 個人和企業(yè)都可開設(shè) MMDA， 只有個人和非營利組織可以開設(shè) SNOW。 8 非交易存款 ? 存折儲蓄存款： ? 出售給家庭客戶的小面額計息存款，通常 5美元就可開設(shè)； ? 企業(yè)也可持有儲蓄存款，但規(guī)定不得超過 15萬元。 ? 固定期限（ 60、 90或 180天）、固定利率； ? 利率定期調(diào)整：如 90天調(diào)整一次，稱為利息調(diào)整期 ? 定期存款類型很多，最為流行的是定期存單（ CD）； ? 退休儲蓄存款 9 美國存款結(jié)構(gòu)示意 存款類型 1983 1987 1993 1998 2022 2022 無息存款 有息存款 存款總額 交易存款 非交易存款 存款總額 活期存款 儲蓄存款 定期存款 存款總額 10 個人存款（儲蓄存款） ? 與西方國家不同，我國將幾乎所有個人存款都歸為儲蓄存款，原則上無論何種儲蓄存款都計息。 ? 定期存款 ：存款人同銀行約定存款期限，到期支取本金和利息的儲蓄形式，其利率高于活期儲蓄。 ? 零存整取 ：指開戶時約定存期、分次每月固定存款金額（由您自定）、到期一次支取本息的一種個人存款。中途如有漏存，應(yīng)在次月補齊。 11 ? 整存零取 ：指在存款開戶時約定存款期限、本金一次存入，固定期限分次支取本金的一種個人存款。 ? 存本取息 ：指在存款開戶時約定存期、整筆一次存入，按固定期限分次支取利息，到期一次支取本金的一種個人存款；可以在開戶時約定的支取限額內(nèi)多次支取任意金額；利息按存款開戶日掛牌存本取息利率計算。 ? 通知存款 ：指在存入款項時不約定存期，支取時事先通知銀行，約定支取存款日期和金額的一種個人存款方式；個人通知存款需一次性存入，可以一次或分次支??；個人通知存款按存款人選擇的提前通知的期限長短劃分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。存期規(guī)定：按存期分為一年、三年和六年三種；賬戶限額：本金合計最高限額為 2萬元；利息優(yōu)惠：客戶憑學校提供的正在接受非義務(wù)教育的學生身份證明一次支取本金和利息時，可以享受利率優(yōu)惠，并免征儲蓄存款利息所得稅。存款人一般在銀行只能開立一個基本存款帳戶。 ? 一般存款帳戶：存款人在基本存款帳戶以外的銀行借款轉(zhuǎn)存。 ? 臨時存款帳戶：存款人因臨時經(jīng)營活動需要開立的帳戶，可通過該帳戶辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理現(xiàn)金收付；申請開立的條件：外地設(shè)有臨時機構(gòu)、臨時經(jīng)營活動需要。 13 我國存款結(jié)構(gòu)示意 年份 2022 2022 各項存款總額 企業(yè)存款 財政存款 機關(guān)團體存款 城鄉(xiāng)儲蓄存款 農(nóng)業(yè)存款 委托及信托類存款 其他類存款 14 Case 61 定期存單（ CD） 15 背景 ? 19291933年金融和經(jīng)濟大危機中，美國有近萬家銀行倒閉。 ? 1933年出臺《 1933年銀行法》（ GlassSteagall Act），實行銀證分離、分業(yè)經(jīng)營；其中 Q條例 給所有的存款強加了利率上限，禁止從事利率競爭。 1950年代后，隨著美元危機的醞釀，美元有較大的貶值預(yù)期，人們的美元存款要求一個更高的利率來作為貶值預(yù)期補償。 16 創(chuàng)設(shè) ? 第一國民銀行（ First National City Bank， 花旗銀行前身）于 1961年創(chuàng)設(shè) CD， 全稱大額可轉(zhuǎn)讓定期存款存單（ Largedenomination Negotiable Certificates of Time Deposit ），以繞過 Q條例管制，擴大負債基礎(chǔ)。采用記名方式發(fā)行，可以轉(zhuǎn)讓。 17 演變 ? 隨著 1960年代中后期后金融市場的快速發(fā)展， CD進一步向標準化金融工具的方向演變，具備如下特點： ? 期限固定，通常為 1年； ? 面額較大 且固定 ，通常為 10萬、
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