【正文】 用法律等主要條款提出修改申請，則需重新按原程序審批，向境外債權人出具擔保還應報外匯管理部門審批。額度使用后，應跟蹤監(jiān)控擔保項下基礎交易合同執(zhí)行情況。匯票簽發(fā)后，應關注匯票項下交易合同的執(zhí)行情況，跟蹤了解匯票項下是否發(fā)生了實際的貨物轉移以及物流與資金流是否一致。貼現辦理后，應對貼現資金實際用途進行跟蹤和記錄，特別要關注關聯企業(yè)之間的票據資金往來。額度使用后，應對貸款實際用途、項目建設進展等進行記錄和分析。對大額的貸款使用，應當執(zhí)行簽批制度。禁止將流動資金貸款用于固定資產投資，禁止違反規(guī)定將流動資金貸款進行證券、期貨投資或股權投資。在授信額度使用后，應嚴格按照流程要求做好授信用途監(jiān)控，對客戶授信使用情況等進行記錄和分析，及時發(fā)現問題并及時預警和提出解決方案。（7） 信貸管理部（a） 制定、修改放款中心業(yè)務管理辦法和操作規(guī)程；（b） 對放款中心業(yè)務進行檢查和評價；（c） 處理國際業(yè)務部門、票據中心、授信經營部門等在授信實施與操作中提出的意見或反饋信息。（c） 授信實施后向授信經營部門等提供客戶資金使用方面的會計信息，配合做好授信用途等貸后管理工作。）（4） 國際業(yè)務部（a） 對國際貿易融資業(yè)務中涉及的單證進行審核并出具意見，作為放款中心放款或者國際業(yè)務部門直接放款的依據；（b） 向授信經營部門提供有關單證傳遞、收付匯等具體貿易業(yè)務信息；（c） 在授信實施以后配合做好貸后管理工作；（d） 辦理其它經授權的放款中心業(yè)務。按照我行相關授信檔案管理的規(guī)定，負責公司授信檔案的歸檔、保管、借閱、調用、移交等操作和管理。（c） 授信實施操作。（b） 授信額度使用審核。（3） 放款中心（a） 授信額度建立。（2） 授信審批部（a） 對授信實施中，因涉及信用風險的情形進行確認，包括：進一步明確審批結論和條件，對無法落實審批條件的授信是否繼續(xù)實施進行審查，并出具意見。 職責與分工授信實施與操作主要涉及授信經營部門、授信審批部門、放款中心、國際業(yè)務部門、會計部門和授信管理部門、內控合規(guī)部門，其各自的職責與分工如下：（1） 授信經營部門（a） 受理客戶的授信實施申請，落實放款條件，并組織相關的放款申請資料；（b） 對額度使用資料進行初步審查，確認授信使用主體資格的合法性，對授信要件的合法性、真實性和完整性負責；（c） 提出額度使用申請?？蛻艚浝硎鞘谛疟O(jiān)控的第一責任人，放款中心、授信管理部門和會計部門等均有責任配合、協(xié)助對客戶的授信監(jiān)控。合同當事人的資格應當適格、合法；合同內容應當是合同當事人一致意思的表示，規(guī)范、合法；合同的簽訂應以我行已經取得的有效法律性文件為前提。放款中心是授信業(yè)務操作風險的主要責任部門，獨立負責授信實施與操作,與授信業(yè)務調查、審查和審批相分離，進而形成信用風險控制和操作風險控制相分離的制衡機制。由放款中心集中負責所有授信業(yè)務的實施和操作，但國際貿易融資授信額度使用可由國際業(yè)務部門直接實施。有條件的授信業(yè)務，其實施必須以授信條件已經落實為前提，否則，不得實施授信。9　 授信實施與操作3－9－22 概述 適用范圍 授信實施基本要求 職責與分工 授信額度使用 主要授信額度使用規(guī)定 使用申報 使用審核 資料審核 風險審核 賬戶監(jiān)控 監(jiān)控事項 監(jiān)控職責 例外事項處理 一般例外事項處理 傳真放款 資料和手續(xù)規(guī)范性欠缺 重大例外事項處理 范圍 批準與報告 還款處理 提前還款和業(yè)務撤銷 擔保解除和押物置換 解除保證金 概述 適用范圍本章適用于我行所有公司授信業(yè)務的發(fā)放。 授信實施基本要求（1） 先落實條件，后實施授信。（2） 集中實施。（3） 獨立分離的機制。（4） 確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性。（5） 落實授信監(jiān)控措施。需要在授信實施后落實條件的，必須履行例外事項處理規(guī)定，并進行監(jiān)控。并對額度使用的合法性和合理性負責；（d） 在實施后，負責授信用途監(jiān)控、賬戶監(jiān)控等工作。（b） 對授信額度使用進行審核，主要審核客戶是否具備使用或者繼續(xù)使用額度的條件，以及使用是否符合審批條件。在額度核定后，及時在對公信貸信息管理系統(tǒng)（CMIS）建立客戶的授信額度。對已獲批準的公司授信業(yè)務在辦妥相關放款法律手續(xù)后，按照相關授信規(guī)定和審批要求，審核授信額度使用資料的完整性、合規(guī)性和表面真實性；禁止在未落實使用條件的前提下發(fā)出放款指令。對審核無誤后的公司授信業(yè)務進行審批處理，發(fā)出放款交易指令等；（d） 檔案管理。（對額度項下貿易融資業(yè)務資料，可以由國際業(yè)務部負責保管，但須經分行明確授權。（5） 會計部（a） 配合授信經營部門落實授信條件，如審查票據的真?zhèn)?、賬戶維護；（b） 在授信實施批準后按照規(guī)定進行賬務處理；禁止不按規(guī)定程序或在要件缺失的情況下發(fā)放授信。（6） 法律與合規(guī)部審核授信實施過程中提交審查的法律文書或者相關問題，并出具意見。 授信額度使用 主要授信額度使用規(guī)定授信額度使用前，應對客戶的授信申請用途是否合理、與授信審批結論中的批準用途是否一致等進行審核，對部分客戶，授信經營部門還必須審核其信用風險，確定其是否能使用或繼續(xù)使用授信額度，同時還須按本手冊規(guī)定流程和要求對合同文本和使用要素進行審查。我行主要授信品種的額度使用管理要求如下：（1） 流動資金貸款額度使用前，應審核申報用途是否合理、與批準用途是否一致（改變用途的，還須嚴格審查其用途是否會增大我行風險）、貸款期限確定的依據是否充分等，如有必要可要求客戶提供貿易合同等相關資料。額度使用后，應對貸款實際用途、貿易合同執(zhí)行情況等進行記錄和分析。（2） 固定資產貸款額度使用前，應審核申報用途與批準用途是否一致、貸款是否用于項目建設所需資金、提款進度是否與項目資本金到位進度及工程建設進度相匹配等。（3） 票據額度商業(yè)票據貼現額度使用前，除審核票據真?zhèn)?、承兌人資信、交易背景真實性等要素外，還應審核申報貼現用途是否合理、與批準用途是否一致、貼現利率是否符合規(guī)定等。票據承兌額度及商業(yè)匯票貼現額度使用前，應要求申請人提供與交易對手之間的交易合同原件，審核雙方是否具有真實合法的交易背景，嚴格審核關聯企業(yè)之間的票據承兌業(yè)務；對承兌（或貼現）次數頻繁、金額較大的客戶，應驗證其匯票項下的交易量是否與其同期實際生產經營規(guī)模相匹配。（4） 擔保業(yè)務額度額度使用前，應審核擔保項下交易背景的真實性、擔保的金額和期限是否與基礎交易合同相匹配、擔保文本中是否有對我行不利的條款等。向境外債權人出具擔保文件后，應按規(guī)定向外匯管理部門辦理登記手續(xù)。（5） 貿易融資額度額度使用前，應對貿易背景合法行、真實性、進（出）口方的資信等進行審核，并由國際業(yè)務部門對有關信用證條款、單證等出具必要的審核。（e） 出口托收融資額度，應重點對出口托收單據是否符合要求、我行是否掌握貨權、是否投保出口信用保險等進行審核；（f） 國際保理額度，進口保理應重點對出口保理商是否提交了附有債權轉讓書的商業(yè)單據、進口商是否對債權轉讓進行了認可等進行審核；出口保理應重點對出口合同、發(fā)票、裝運單據是否真實合規(guī)，貿易背景是否真實等進行審核。（2） 授信經營部門在授信使用前，應當審核的主要事項包括但不限于：（a） 客戶是否仍然具備使用或者繼續(xù)使用授信的條件。（b） 授信申報用途與授信審批結論中的批準用途是否一致，是否合理；（c） 授信期限確定的依據是否充分，必要時可要求客戶提供貿易合同等相關資料；（d） 以貿易為基礎