【正文】 總賬一般科目初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱收入數(shù)量本年累計(jì)借方本年累計(jì)貸方方向期初余額1001現(xiàn)金000借5000人民幣000借50001002銀行存款000借185000工行東橋支行125000借1745001131應(yīng)收賬款000借1000001141壞賬準(zhǔn)備000貸100001211原材料000借78975主機(jī)000借53000顯示器000借24500鼠標(biāo)000借8751221包裝物000借5001501固定資產(chǎn)000借294497辦公設(shè)備000借38197生產(chǎn)設(shè)備000借35000運(yùn)輸類000借2213001502累計(jì)折舊000貸2121應(yīng)付賬款000貸690002151應(yīng)付工資000貸550002171應(yīng)交稅金000貸應(yīng)交增值稅000貸進(jìn)項(xiàng)稅000借17000銷項(xiàng)稅000貸3101實(shí)收資本（或股本）000貸500000張達(dá)000貸250000龔冰冰000貸2500003141利潤(rùn)分配000貸5000未分配利潤(rùn)000貸5000外幣科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱方向原幣本位幣人行東橋支行借1000010500存貨科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱收入數(shù)量本年累計(jì)借方發(fā)出數(shù)量本年累計(jì)貸方結(jié)存數(shù)量方向期初余額256M 40G主機(jī)000010借18000256M 80G主機(jī)00005借10000512M 80G主機(jī)000010借25000臺(tái)式000015借12000液晶000010借12500鍵盤(pán)000030借600光電鼠標(biāo)000025借375無(wú)線鼠標(biāo)000010借500選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“初始化”“總賬”“初始數(shù)據(jù)錄入”，進(jìn)入“科目初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入。(4) 對(duì)應(yīng)收、應(yīng)付等往來(lái)科目設(shè)置時(shí)應(yīng)注意：未購(gòu)買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的客戶，如要進(jìn)行往來(lái)業(yè)務(wù)核銷、往來(lái)對(duì)賬和賬齡分析等工作，必須在應(yīng)收、應(yīng)付科目下掛核算項(xiàng)目，并設(shè)置科目屬性為往來(lái)業(yè)務(wù)核算；已購(gòu)買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，不受此限制，但從節(jié)省工作量的角度來(lái)說(shuō)，掛核算項(xiàng)目作明細(xì)的方法較為實(shí)用。若客戶已購(gòu)買K/3購(gòu)銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過(guò)修改會(huì)計(jì)科目功能，在一級(jí)科目里利用核算項(xiàng)目卡片掛接物料輔助核算即可。另外,科目下面如已掛核算項(xiàng)目,就不能再設(shè)明細(xì)科目；一個(gè)科目下可掛多個(gè)核算項(xiàng)目，這些核算項(xiàng)目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項(xiàng)目下也不能再掛核算項(xiàng)目。操作要點(diǎn)：(1) 設(shè)外幣核算的科目時(shí)，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級(jí)科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級(jí)科目要設(shè)為核算所有幣別。6．會(huì)計(jì)科目維護(hù)（1）增加會(huì)計(jì)科目現(xiàn)金和銀行存款科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯人民幣不核算否港幣港幣是工行東橋支行125不核算否人行東橋支行128港幣是往來(lái)科目（適合總賬單獨(dú)使用時(shí)設(shè)置）科目代碼科目名稱期末調(diào)匯項(xiàng)目輔助核算1131應(yīng)收賬款否客戶1151預(yù)付賬款否供應(yīng)商2121應(yīng)付賬款否供應(yīng)商2131預(yù)收賬款否客戶存貨科目科目代碼科目名稱數(shù)量金額核算單位1211原材料否　主機(jī)否　256M40G主機(jī)是數(shù)量組臺(tái)256M80G主機(jī)是數(shù)量組臺(tái)512M80G主機(jī)是數(shù)量組臺(tái)顯示器否　臺(tái)式是數(shù)量組臺(tái)液晶是數(shù)量組臺(tái)鍵盤(pán)是數(shù)量組個(gè)鼠標(biāo)是數(shù)量組個(gè)光電鼠標(biāo)是數(shù)量組個(gè)無(wú)線鼠標(biāo)是數(shù)量組個(gè)其它科目科目代碼科目名稱科目類別全名辦公設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_辦公設(shè)備生產(chǎn)設(shè)備長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)輸類長(zhǎng)期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_運(yùn)輸類進(jìn)項(xiàng)稅流動(dòng)負(fù)債(方向改為“借”)應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅銷項(xiàng)稅流動(dòng)負(fù)債應(yīng)交稅金應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)稅張達(dá)所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）_張達(dá)龔冰冰所有者權(quán)益實(shí)收資本（或股本）_龔冰冰直接材料成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_直接材料直接人工成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_直接人工制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入4105制造費(fèi)用成本制造費(fèi)用房租成本制造費(fèi)用_房租水電費(fèi)成本制造費(fèi)用_水電費(fèi)折舊費(fèi)成本制造費(fèi)用_折舊費(fèi)機(jī)物料消耗成本制造費(fèi)用_機(jī)物料消耗福利費(fèi)成本制造費(fèi)用_福利費(fèi)工資成本制造費(fèi)用_工資5501營(yíng)業(yè)費(fèi)用期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用差旅費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_差旅費(fèi)運(yùn)輸費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_運(yùn)輸費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)折舊費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_折舊費(fèi)工資期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_工資房租期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_房租水電費(fèi)期間費(fèi)用營(yíng)業(yè)費(fèi)用_水電費(fèi)5502管理費(fèi)用期間費(fèi)用管理費(fèi)用房租期間費(fèi)用管理費(fèi)用_房租水電費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_水電費(fèi)差旅費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_差旅費(fèi)業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)辦公費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_辦公費(fèi)工資期間費(fèi)用管理費(fèi)用_工資折舊費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_折舊費(fèi)其他期間費(fèi)用管理費(fèi)用_其他壞賬損失期間費(fèi)用管理費(fèi)用_壞賬損失5503財(cái)務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用利息期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_利息銀行手續(xù)費(fèi)期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_銀行手續(xù)費(fèi)調(diào)匯期間費(fèi)用財(cái)務(wù)費(fèi)用_調(diào)匯選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“科目”，進(jìn)入“科目”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。在左邊選擇一組別再單擊“新增”，在“物料新增”窗口中設(shè)置該組別的物料。（5）新增“物料”資料（由于末級(jí)物料必須設(shè)置存貨科目代碼，因此建議在設(shè)置好科目體系后再做此）代碼名稱存貨科目代碼計(jì)價(jià)方法銷售收入科目銷售成本科目1原材料主機(jī)256M 40G主機(jī)加權(quán)平均51015401256M 80G主機(jī)加權(quán)平均51015401512M 80G主機(jī)加權(quán)平均51015401顯示器臺(tái)式顯示器加權(quán)平均51015401液晶顯示器加權(quán)平均51015401鍵盤(pán)鍵盤(pán)加權(quán)平均51015401鼠標(biāo)光電鼠標(biāo)加權(quán)平均51015401無(wú)線鼠標(biāo)加權(quán)平均510154013成品256M 40G電腦1243加權(quán)平均51015401256M 80G電腦1243加權(quán)平均51015401512M 80G電腦1243加權(quán)平均510154014包裝物黑色包裝箱1221加權(quán)平均51015401白色包裝箱1221加權(quán)平均51015401選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“物料”，進(jìn)入“物料”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“核算項(xiàng)目管理”，然后在左邊選擇“物料”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（3）新增“職員”資料：代碼名稱備注部門001張達(dá)總經(jīng)理兼銷售總監(jiān)總經(jīng)辦002陳靜財(cái)務(wù)主管會(huì)計(jì)財(cái)務(wù)部003龔冰冰出納,工資管理財(cái)務(wù)部004你的姓名會(huì)計(jì)文員財(cái)務(wù)部005何亮銷售工程師北京銷售處006董風(fēng)銷售工程師上海銷售處007徐明銷售工程師深圳銷售處008何樹(shù)財(cái)采購(gòu)部經(jīng)理采購(gòu)部009何平技術(shù)高工開(kāi)發(fā)部010王強(qiáng)技術(shù)高工維護(hù)部011張平生產(chǎn)廠長(zhǎng)生產(chǎn)部012龔解園倉(cāng)庫(kù)文員生產(chǎn)部013李子明生產(chǎn)線員工生產(chǎn)部014黃鋒生產(chǎn)線員工生產(chǎn)部015吳達(dá)生產(chǎn)線員工生產(chǎn)部016黃華職員,司機(jī)行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“職員”，進(jìn)入“職員”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“核算項(xiàng)目管理”，然后在左邊選擇“職員”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（2）新增“部門”資料：代碼1234567名稱總經(jīng)辦財(cái)務(wù)部銷售部深圳銷售處上海銷售處北京銷售處采購(gòu)部技術(shù)中心開(kāi)發(fā)部維護(hù)部生產(chǎn)部行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“部門”，進(jìn)入“部門”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“核算項(xiàng)目管理”，然后在左邊選擇“部門”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。在左邊選擇一組別再單擊“新增”，在“客戶新增”窗口中設(shè)置該組別的客戶。5．新增相關(guān)核算項(xiàng)目資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱全名信用管理信用額信用天數(shù)應(yīng)收科目預(yù)收科目應(yīng)交稅金1國(guó)營(yíng)企業(yè)國(guó)營(yíng)企業(yè)　　　　　　北京遠(yuǎn)東集團(tuán)國(guó)營(yíng)企業(yè)_北京遠(yuǎn)東集團(tuán)是2000060113121312外資企業(yè)外資企業(yè)　　　　　　上海上思實(shí)業(yè)外資企業(yè)_上海上思實(shí)業(yè)否　　113121313私營(yíng)企業(yè)私營(yíng)企業(yè)　　　　　　深圳凱豐集團(tuán)私營(yíng)企業(yè)_深圳凱豐集團(tuán)否　　11312131深圳宏元公司私營(yíng)企業(yè)_深圳宏元公司否　　11312131選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“客戶”，進(jìn)入“客戶”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“基礎(chǔ)資料”“公共資料”“核算項(xiàng)目管理”，然后在左邊選擇“客戶”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。4．增加支票結(jié)算方式。3．增加兩個(gè)計(jì)量單位組及相應(yīng)組里的計(jì)量單位。2．增加憑證字為“記”字。（三）系統(tǒng)資料維護(hù)1．增加兩種幣別。2．選擇“文件”“從模板引入科目”，進(jìn)入“科目模板”窗口，選擇“股份制企業(yè)”行業(yè)科目，單擊“引入”，系統(tǒng)彈出“引入科目”窗口，全選并確定，引入所有會(huì)計(jì)科目。以administrator或其他有權(quán)限的用戶身份從金蝶K/3主控臺(tái)進(jìn)入自己賬套的“主控臺(tái)界面”窗口。由于在(3)中已設(shè)置了各用戶隸屬于哪些用戶組，當(dāng)為各用戶組設(shè)置了權(quán)限后，各用戶自然就從所屬的用戶組獲得了相應(yīng)權(quán)限。（4）權(quán)限設(shè)置。注意建立每用戶時(shí)，在“用戶”選項(xiàng)卡的“用戶姓名”單擊右邊的按鈕，系統(tǒng)彈出“職工”窗口，雙擊相應(yīng)職員（我們此時(shí)還未建立職員，這樣我們也可以由administrator在建立公共基礎(chǔ)資料后再來(lái)設(shè)置用戶及其權(quán)限）；在“用戶組”選項(xiàng)卡設(shè)置該用戶隸屬于哪個(gè)組（注意均還屬于Users組）。（3）用戶新增。在“用戶管理”窗口的下方“用戶組”區(qū)域內(nèi)鼠標(biāo)右擊出現(xiàn)的快捷菜單中選中“新建用戶組”，系統(tǒng)彈出“用戶組屬性”窗口，分別建立“財(cái)務(wù)組”和“出納組”，在對(duì)應(yīng)“說(shuō)明”欄中可對(duì)該組的權(quán)限做提示說(shuō)明。3．操作人員的分工授權(quán)（學(xué)生做）（1）以“Administrator”身份從金蝶K/3主控臺(tái)登錄自己賬套，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”“用戶管理”“用戶管理”“用戶管理”，系統(tǒng)彈出“用戶管理”窗口。在單擊“是”按鈕后，系統(tǒng)彈出“成功啟用”提示窗口。在“系統(tǒng)”選項(xiàng)卡上設(shè)置基本信息；在“總賬”選項(xiàng)卡上設(shè)置記賬本位幣及小數(shù)位數(shù)，并設(shè)定憑證過(guò)賬前必須審核；“會(huì)計(jì)期間”選項(xiàng)卡上設(shè)置賬套的啟用會(huì)計(jì)期間，其中“啟用會(huì)計(jì)年度”錄入2009年，“啟用會(huì)計(jì)期間”錄入“9”（注意：?jiǎn)⒂闷陂g千萬(wàn)不要設(shè)置錯(cuò)了，否則在賬套啟用后不好修改了）。注意：賬套類型選擇“標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案”，數(shù)據(jù)庫(kù)文件路徑及數(shù)據(jù)庫(kù)日志文件路徑必須設(shè)置，但可選擇默認(rèn)路徑?！稌?huì)計(jì)信息系統(tǒng)分析設(shè)計(jì)》實(shí) 驗(yàn) 指 導(dǎo) 書(shū)