操作規(guī)程sop資料-財(cái)務(wù)部-展示頁(yè)
2025-07-18 13:11本頁(yè)面
【正文】 （7）查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購(gòu)單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。（6）查看房包餐賬單與預(yù)定單或前臺(tái)實(shí)際入住人數(shù)、房數(shù)是否相符。（作廢賬單必須三聯(lián)齊全）.（4）根據(jù)宴請(qǐng)賬單查看有無(wú)按宴請(qǐng)規(guī)定辦理或超標(biāo)的。審核營(yíng)業(yè)點(diǎn)收入是否準(zhǔn)確，有無(wú)跑單、做弊情況，檢查其營(yíng)業(yè)點(diǎn)的折扣、免單是否答合規(guī)定，保證酒店的收入能夠完整入賬。（2）查看每張order單所標(biāo)價(jià)格與菜譜是否相同。（10）查看貴重物品保管單，在客人退房后請(qǐng)客人交還保險(xiǎn)箱鑰匙。（8）查看賬單上附的發(fā)票填寫(xiě)是否規(guī)范，有無(wú)多開(kāi)。(例如：賠償標(biāo)準(zhǔn)、租車(chē)時(shí)間路程、迷你吧消耗數(shù)量名稱等)（6）查看掛帳賬單上有效人簽字與掛帳協(xié)議上所簽是否一樣。（4）賬單中如附有銷售部的預(yù)定單，要查看預(yù)定單的內(nèi)容（包括房型、房?jī)r(jià)、房數(shù)、要求）與賬單是否一致。(附件指：除房租和房間電話外，其它賬單上所列的如洗衣、迷你吧、賠償?shù)缺仨氂性紗螕?jù))（2）查看賬單中所注明的房型與規(guī)定的房?jī)r(jià)是否一致，如不一樣，看是否是協(xié)議單位執(zhí)行的協(xié)議價(jià)或有折扣單。審核其原始單據(jù)是否符合規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，保證數(shù)據(jù)來(lái)源的合法性和準(zhǔn)確性。，并結(jié)轉(zhuǎn)商品成本及進(jìn)銷差價(jià)。每月末，會(huì)計(jì)主管對(duì)全部記賬憑證進(jìn)行匯總，編制相關(guān)報(bào)表。記賬憑證由專人保管。，并登記打印日記賬和明細(xì)分類賬。 自制憑證：（1）發(fā)出憑證：由財(cái)務(wù)稽核進(jìn)行分類匯總，核查無(wú)誤后，由會(huì)計(jì)根據(jù)營(yíng)業(yè)報(bào)表填制記賬憑證，送交會(huì)計(jì)主管。19 標(biāo) 準(zhǔn) 操 作 程 序STANDARD OPERATION PROCEDURE 標(biāo)準(zhǔn)操作程序（SOP）財(cái)務(wù)部（目 錄）會(huì)計(jì)工作規(guī)程 1審計(jì)工作規(guī)程 24收投款流程 5備用金流程 5付款程序 6員工報(bào)銷流程 8成本核算流程 8驗(yàn)收工作規(guī)程 8采購(gòu)工作流程 8收銀工作流程 8部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：會(huì)計(jì)任務(wù)號(hào)：SOP01任務(wù)的題目：會(huì)計(jì)工作規(guī)程 需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么審核單據(jù)、填制憑證、過(guò)賬、對(duì)賬、編制報(bào)表。：酒店與其他單位或個(gè)人發(fā)生業(yè)務(wù)、勞務(wù)關(guān)系時(shí)，由對(duì)方開(kāi)給本單位的憑證、發(fā)票、收據(jù)等。（2）內(nèi)部憑證：采購(gòu)申請(qǐng)單、進(jìn)貨驗(yàn)收單（直撥單、出入庫(kù)單）、費(fèi)用報(bào)銷單、收款收據(jù)、借款條、各類費(fèi)用的計(jì)提待攤及分配等。，審核完畢，填制記賬憑證及時(shí)交會(huì)計(jì)主管進(jìn)行審核，會(huì)計(jì)員根據(jù)審核無(wú)誤后的記賬憑證登記明細(xì)賬。，登記總分類賬和明細(xì)帳。，各二級(jí)明細(xì)賬與有關(guān)三級(jí)明細(xì)賬及輔助賬進(jìn)行核對(duì)，明細(xì)賬之間的核對(duì)。，由會(huì)計(jì)員根據(jù)存貨明細(xì)表與總賬進(jìn)行余額核對(duì)，核對(duì)無(wú)誤經(jīng)雙方確認(rèn)后，交回會(huì)計(jì)主管保管。，編制會(huì)計(jì)報(bào)表。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：部門(mén)：財(cái)務(wù)部實(shí)行者職稱：審計(jì)主管任務(wù)號(hào)：SOP02任務(wù)的題目：審計(jì)工作規(guī)程 需要使用的工具：效益/質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)：做什么怎么做P為什么審核收銀各類賬單，核對(duì)系統(tǒng)、出具酒店?duì)I業(yè)日?qǐng)?bào)表（1）查看賬單所列內(nèi)容與附件是否齊全。（3）查看賬單中打印的退房時(shí)間是否超過(guò)12：00，如超過(guò)則須加收半日房租，否則必須有效人簽免及原因說(shuō)明。（5）查看賬單所附每張消費(fèi)單據(jù)是否準(zhǔn)確合理。（7）查看結(jié)賬的信用卡有效期、簽字、簽購(gòu)單、消費(fèi)限額、授權(quán)號(hào)碼等。（9）查看以現(xiàn)金結(jié)算退房的賬單中客人押金單是否收回，賬單上有無(wú)客人的簽字確認(rèn)。 餐飲及康樂(lè)賬單的審核（1）查看賬單上的項(xiàng)目與所附order單、卡是否一致。菜譜上沒(méi)有的菜價(jià)在賬單中必須有餐飲部經(jīng)理簽字標(biāo)價(jià)。起草者：批準(zhǔn)者：職稱：總會(huì)計(jì)師簽字/日期：職稱：財(cái)務(wù)總監(jiān)簽字/日期：
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