【正文】 條件下，在一定概率水平下，某一金融資產或金融資產組合在未來特定的一段時間內的最大可能損失。 風險價值法(VAR) 在風險管理的各種方法中，風險價值法（VAR）非常引人注目。全面風險管理的優(yōu)點是可以大大改進風險－收益分析的質量?，F(xiàn)有的市場風險測量模型，如摩根銀行的信用矩陣（CreditMetrics）、瑞士信貸第一波士頓（CSFB）的Credit Risk+ 等，都是以常規(guī)的金融資產和歷史創(chuàng)新金融工具的風險為基礎的，不足以測量新的創(chuàng)新金融工具的風險，更不足以測量全面風險。在新的監(jiān)管措施得到落實后，這類新的風險管理方法會更廣泛地得到應用。這種方法不僅是銀行業(yè)務多元化后，銀行機構本身產生的一種需求，也是當今國際監(jiān)管機構對各大機構提出的一種要求。即三個維度：企業(yè)目標、全面風險管理要素、企業(yè)的各個層級；企業(yè)目標包括四個方面：戰(zhàn)略目標、經營目標、報告目標和合規(guī)目標；全面風險管理要素有八個：內部環(huán)境、目標設定、事件識別、風險評估、風險對策、控制活動、信息和交流、監(jiān)控。按照2003 年7 月美國COSO（TheCommitteeofSponsoringOrganizationoftheTheadway Commission ）公布的《全面風險管理框架》（草案）所描述的內容，全面風險管理是一個從企業(yè)戰(zhàn)略目標制定，到目標實現(xiàn)的風險管理過程。 銀行風險控制最新進展 全面風險管理所謂全面風險管理是指對整個機構內各層次的業(yè)務單位，各種風險的通盤管理。其風險管理的范圍，就地理概念而言，覆蓋其全球范圍內面臨的所有可控風險；就業(yè)務流程而言，貫穿銀行業(yè)務的整個過程，并且利用大量的數據模型等工具對風險進行實時和定量的分析，在整體上提高了銀行對風險的承受能力，并獲取相應的風險回報。從國外金融業(yè)的實踐來看，現(xiàn)代商業(yè)銀行管理風險的普遍原則是：不消極回避風險，而是積極地度量風險、管理風險，并通過合理地承受風險來獲取與風險相匹配的風險回報。市場風險存在于銀行的交易和非交易業(yè)務中。操作風險是指由于內部程序的不完善或失靈、人員和系統(tǒng)或外部事件導致?lián)p失的風險。信用風險可定義為銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務,從而使商業(yè)銀行產生損失的潛在可能性。商業(yè)銀行能否愿意承擔并且妥善管理風險，直接決定銀行的盈虧和生存。 商業(yè)銀行風險管理概述 ****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介目錄1商業(yè)銀行風險管理趨勢............................................................................................................4 風險管理是核心能力................................................................................................................4 銀行風險控制最新進展.............................................................................................................4 全面風險管理.....................................................................................................................4 風險價值法(VAR)..............................................................................................................5 風險調整資本收益(RAROC)............................................................................................6 資產組合調整.....................................................................................................................8 傳統(tǒng)信用風險管理方法.........................................................................................................8 國際商行信用風險管理趨勢.................................................................................................9 2 新資本協(xié)議與風險管理..........................................................................................................11 巴塞爾新資本協(xié)議.................................................................................................................11 IRB 是風險管理的有效手段.................................................................................................12 各地區(qū)對新協(xié)議的落實情況................................................................................................13 銀行資本管理的變化.............................................................................................................14 中國銀行業(yè)如何跟進新協(xié)議................................................................................................15 3 全面風險管理最佳實踐............................................................................................................17 信用風險管理.........................................................................................................................17 風險管理過程...................................................................................................................18 信用風險管理戰(zhàn)略與政策..............................................................................................19 信用風險管理組織架構...................................................................................................20 信用風險管理流程...........................................................................................................21 信用風險分析工具...........................................................................................................23 信用風險管理信息系統(tǒng)...................................................................................................24 信貸文化和培訓...............................................................................................................25 國際信用風險管理介紹...................................................................................................27 操作風險管理...........................................................................................................................36 操作風險內涵和特點.......................................................................................................36 操作風險的計量方法.......................................................................................................37 操作風險的管理框架.......................................................................................................39 我國商行操作風險管理思路..........................................................................................41 市場風險管理...........................................................................................................................43 市場風險管理的內容.......................................................................................................43 市場風險的計量方法.......................................................................................................44 市場風險控制體系...........................................................................................................48 ****銀行－信貸課件與電子化培訓項目商業(yè)銀行風險管理簡介1 商業(yè)銀行風險管理趨勢 風險管理是核心能力現(xiàn)代商業(yè)銀行在全球經濟活動中扮演的角色和承擔的職能說明，風險管理能力是核心能力之一。面對日益多元與波動的全球金融市場，現(xiàn)代商業(yè)銀行必須學習在更為復雜的風險環(huán)境中生存。商業(yè)銀行面臨的主要風險可以歸納為信用風險、操作風險和市場風險等。信用風險管理目標是通過將信用風險限制在可以接受的范圍內而獲得最高的風險調整收益。市場風險是指因市場價格、利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動而使銀行表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險。市場風險可以分為利率風險、匯率風險(包括黃金)、股票價格風險和商品價格風險,分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動所帶來的風險。經過幾十年的發(fā)展和實踐，國際先進銀行在風險管理方面已經逐步構建成了一個完整的風險管理體系。在這些國際先進銀行內，風險管理的方法和理念已經日益形成一種文化，滲透進入員工的日常決策和行為。這種管理要求將信用風險、市場風險、操作風險等其他風險以及隱含這些風險的各種金融資產與資產組合，承擔這些風險的各業(yè)務單位納入到統(tǒng)一的體系中，對各類風險依據統(tǒng)一的標準進行測量并加總，依據全部業(yè)務的相關性對風險進行控制和管理。它可以簡單用“348”的框架來描述。全面風險管理的八個要素為企業(yè)的四個目標服務；企業(yè)的各個層面要堅持同樣的四個目標；每個層面都必須從八個要素進行風險管理。如在新的巴塞爾協(xié)議框架中，除傳統(tǒng)的信用風險之外，還加強了對市場風險和操作風險管理的要求，并鼓勵各大銀行采取積極的、全面的風險管理方法。全面風險管理自然伴隨著新的風險技術和模型的產生。繼摩根銀行推出信用矩陣模型之后，許多大銀行和風險管理咨詢及軟件公司已