工程項目類報賬操作手冊-業(yè)務(wù)人員篇v2-展示頁
2025-06-25 12:27本頁面
【正文】 收款單位的，需根據(jù)合同要求修改付款清單二、報賬單提交原則（一）符合通用審核要點金額超過一萬元的報賬，均需簽訂合同，并在報賬平臺鏈接合同本次報賬金額，付款金額與合同付款要求相一致。一、報賬單相關(guān)概念解釋（一）報賬單頭信息（1）業(yè)務(wù)大類：選工程建設(shè)類（2）合同名稱：從合同平臺鏈接的合同 注意事項：框架合同+框架訂單的合同模式，需鏈接框架訂單，同時提供框架合同作為電子附件歷史原因少量合同未走合同平臺，需在附件中附電子合同（3）供應(yīng)商名稱：本次報賬中合同對應(yīng)的供應(yīng)商名稱（4）是否自行支付：非自行支付范圍報賬選否；自行支付范圍報賬選是，并將付款回單附到本次報賬中（5）支付方式：本次報賬的支付方式，一般選擇電匯、銀企互聯(lián)（6）附件張數(shù)：計算標(biāo)準(zhǔn)為除報賬單以外的每張A4紙算一張附件，發(fā)票粘貼單為每張A4紙算一張附件（7）報賬金額：本次報賬原始發(fā)票含稅總金額 報賬金額=價款+進(jìn)項稅額+采購訂單尾差（8）價款：本次報賬ERP訂單應(yīng)匹配金額（9）采購訂單尾差：原始發(fā)票不含稅價和ERP訂單匹配金額差額，可以為負(fù)值，總計不能超過177。中國移動通信集團(tuán)河北有限公司工程項目類報賬操作手冊業(yè)務(wù)篇2016年5月財務(wù)部序：本手冊主要從業(yè)務(wù)視角闡述工程報賬、調(diào)賬、竣工決算等相關(guān)涉財操作，一站式服務(wù)工程業(yè)務(wù)人員目 錄第一章 報賬 4一、報賬單相關(guān)概念解釋 4（一）報賬單頭信息 4（二）報賬單訂單信息 6（三）報賬單付款清單 6二、報賬單提交原則 7（一）符合通用審核要點 7（二）不能超項目預(yù)算 8三、報賬單提交示例 9（一）采購訂單工程建設(shè)類報賬單 9（二）支付申請已列賬報賬單 44（三）工程類預(yù)付款報賬單 49（四）核銷預(yù)付款報賬單 52（五）其它報賬單 55（六）資產(chǎn)暫估通知單 60（七）工程項目暫估入賬表 66（八）支付退回報賬單 71（九）總賬報賬單 73第二章 賬務(wù)調(diào)整 75一、賬務(wù)調(diào)整范圍 75二、賬務(wù)調(diào)整流程 75三、注意事項 75四、申請附件示例 75第三章 項目驗收準(zhǔn)備 80一、項目初步驗收準(zhǔn)備 80（一）項目余額結(jié)轉(zhuǎn) 80（二）工程物資小數(shù)調(diào)整 82（三）竣工決算表審核 82二、正式竣工驗收準(zhǔn)備 86三、竣工決算調(diào)賬 86各系統(tǒng)聯(lián)系方式：預(yù)算系統(tǒng)：80998403計劃建設(shè)管理平臺：18333101619報賬平臺：809981980998344ERP物流： 80998349 第一章 報賬工程類報賬主要涉及預(yù)付款、工程物資采購、建筑施工、工程服務(wù)等款項支付，均通過在報賬平臺提交報賬單完成。主要涉及采購訂單工程建設(shè)類報賬單、支付申請（已列賬）（工程建設(shè)類）、工程類預(yù)付款報賬單、資產(chǎn)暫估通知單等報賬單。（10）本次付款金額：本次報賬合同要求的付款金額（11）進(jìn)項稅額：本次報賬原始發(fā)票稅額（12）摘要格式：（應(yīng)付—供應(yīng)商—項目編號項目名稱—付款比例設(shè)備款或進(jìn)度款）例：應(yīng)付華為02100129 %到貨款（13）附件：該報賬單需附的電子附件注：（7）—（11）均由“報賬單訂單信息”鏈接過來（二）報賬單訂單信息（14）訂單的已接收已匹配情況，從EPR訂單中鏈接的數(shù)據(jù)，不可修改（15）應(yīng)匹配數(shù)量:系統(tǒng)默認(rèn)為EPR訂單中接收的數(shù)量（16）應(yīng)匹配金額：本次報賬ERP訂單中應(yīng)匹配的金額，等于應(yīng)匹配數(shù)量乘以采購單價，如需修改應(yīng)匹配金額，只能修改應(yīng)匹配數(shù)量實現(xiàn)（17）應(yīng)匹配稅額：本次報賬原始發(fā)票稅額（18）尾差：原始發(fā)票不含稅價和ERP訂單匹配金額差額，可以為負(fù)值，總計不能超過177。發(fā)票合理合法合規(guī)①發(fā)票付款單位名稱務(wù)必保證與合同甲方名稱一致；②對方公章或發(fā)票專用章名稱必須與供應(yīng)商名稱相符；③開票內(nèi)容必須與合同內(nèi)容相符。建筑業(yè)營改增事項—特殊規(guī)定：自行開具或者稅務(wù)機關(guān)代開增值稅發(fā)票時，應(yīng)在發(fā)票的備注欄注明建筑服務(wù)發(fā)生地縣（市、區(qū)）名稱及項目名稱，否則視為無效票，不予報賬。報賬單通用附件：采購訂單明細(xì)表、采購訂單審批記錄，收料單合同要求的其他附件：需按照合同要求提供采購訂單附件或合同要求的其他附件需與本次報賬的項目、合同約定一致。在報賬平臺超預(yù)算項目禁止提交報賬單，待項目不超預(yù)算時再提交，如超預(yù)算項目報賬為增值稅發(fā)票，為避免增值稅發(fā)票超期，影響抵扣，可以視情況提交0付款報賬單。（2）如項目預(yù)算無誤，則需核實ERP項目資本開支是否存在列支錯誤問題，如有列支錯誤，需盡快調(diào)整支出，預(yù)算系統(tǒng)同步ERP項目調(diào)整后支出，系統(tǒng)校驗不超預(yù)算數(shù)后方可重新提交報賬單。（3）預(yù)算系統(tǒng)向ERP同步數(shù)據(jù)頻率為每天晚上一次，如著急提交報賬單，需撥打預(yù)算系統(tǒng)電話80998403要求手工同步 。工程物資采購報賬、合同付款條款示例第一筆付款：即每筆訂單總價的【80】%。（3）由賣方簽發(fā)的質(zhì)量和數(shù)量證明書，一份正本和一份副本。、報賬單截圖、影像附件
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