盡職調(diào)查報告內(nèi)容與格式準則-展示頁
2025-06-07 22:38本頁面
【正文】 并在企業(yè)名稱下方以一句話來概括該項目的價值點，作為副標題。第四條 項目摘要中，業(yè)務(wù)簡介是概括擬投資企業(yè)的所在地，注冊資本或凈資產(chǎn)，主要產(chǎn)品或服務(wù)，盈利模式，以及細分行業(yè)地位等基本情況；財務(wù)簡報是報告企業(yè)近三年一期的核心盈利指標（收入、凈利潤等）；上市動態(tài)簡要介紹上市的時間安排和進展、主要中介機構(gòu)；投資方案簡要介紹本次投資的估值、投資金額、股權(quán)比例、入股市盈率及交易結(jié)構(gòu)；投資價值是扼要描述擬投企業(yè)的核心價值點。第二章 主營業(yè)務(wù)第六條 本章是對擬投企業(yè)的業(yè)務(wù)情況與運營能力的報告，應載有如下內(nèi)容：（一） 產(chǎn)品結(jié)構(gòu)；（二） 業(yè)務(wù)模式和組織體系；（三） 其它重要亮點。第八條 業(yè)務(wù)模式和組織體系。建議使用業(yè)務(wù)流程圖輔以文字說明展示，包括但不限于公司產(chǎn)供銷環(huán)節(jié)的組織分配流程，或服務(wù)組織體系；主要供應商及所需原材料，主要客戶或銷售分類結(jié)構(gòu)等。項目負責人應清晰地梳理和表達企業(yè)的盈利模式，針對企業(yè)商業(yè)特征的重點予以充分的闡述。項目負責人應根據(jù)項目的實際情況，提供擬投企業(yè)的其它特征，主要為除主要經(jīng)濟指標和商業(yè)模式外公司具備的競爭優(yōu)勢，譬如企業(yè)出色的工藝流程管理、卓越的技術(shù)水平、嚴格把控的產(chǎn)品質(zhì)量、廣受好評的售后服務(wù)、含金量較高的行業(yè)認證或者所獲得榮譽獎勵等。第十一條 行業(yè)空間。在此基礎(chǔ)上，再對細分行業(yè)主要發(fā)展驅(qū)動因素作歸納總結(jié)，從而分析行業(yè)成長特征，包括但不限于發(fā)展速度，成長或波動周期，主要影響因素或參考指標等。項目負責人應列表展示細分行業(yè)主要競爭對手與目標公司的對比，項目包括但不限于競爭對手名稱，所有制性質(zhì)，主要業(yè)務(wù)指標，競爭優(yōu)劣勢要點概括等；競爭對手可以分類概括并列出代表企業(yè)。第十四條 股權(quán)結(jié)構(gòu)部分：（一） 應以圖表形式給出當前或重組后投資前預計的股權(quán)結(jié)構(gòu)圖，上溯至自然人，下至報告中出現(xiàn)的企業(yè)全資或參控股子公司；（二） 如股權(quán)結(jié)構(gòu)復雜，可對同類自然人或法律主體實施合并，如同一實際控制人下的多家基金，持股數(shù)量較少的高管團隊成員等，但必須明確顯示實際控制人直接或間接持有的公司股權(quán)比例；如有必要可以對該圖使用文字附注或解釋。此外，還應對高管激勵等可能影響管理團隊的重要事項作出相應介紹和提示。第十七條 如有同比變動較大的指標，請對其進行解釋。第六章 成長路徑第十九條 本章主要關(guān)注與本次投資的收益相關(guān)的邏輯前提，即業(yè)績增長路徑。業(yè)績增長路徑重點要結(jié)合企業(yè)的競爭力來說服出資人（企業(yè)價值鏈環(huán)節(jié)的體現(xiàn)，盈利點所在，毛利、杠桿、周轉(zhuǎn)等都能反映競爭力），包括但不限于公司在我方投資期內(nèi)的發(fā)展計劃，按照時間排序的主要業(yè)務(wù)進展，如產(chǎn)能釋放、業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)拓展的進度表，計劃的并購項目等；該成長路徑
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