【正文】 　　給排水工程　 　　供水　 　　循環(huán)冷卻水站　 　　除鹽水站　 　　冷凝液處理站　 　　污水處理站　 　　回用水處理站　 　　全廠地下管網(wǎng)　 　　消防站　 　　熱電站　 　　供配電　 　　電信　　 　　總圖運輸　　　 　　工藝外管　　 　　采暖　　 　　　　　　　　　　　服務(wù)性工程　 　　辦公樓　 　　食堂　 　　倒班宿舍　 　　招待所　 　　廠外工程　　　 　　渣場　　　 　　2固定資產(chǎn)其他費　　　 　　建設(shè)單位管理費　　　 　　勘察、設(shè)計費　　　 　　聯(lián)合試運轉(zhuǎn)費　　　 　　研究試驗費　　　 　　工程保險費　　　 　　引進設(shè)備材料檢驗費　　　 　　壓力容器檢驗費　　　 　　超限設(shè)備運輸特殊措施費　　　 　?。ǘo形資產(chǎn)　　　 　1土地征用費　　　　　　先 征后返引進專有技術(shù)、專利費　　　 　軟件從屬費　　　 　?。ㄈ┢渌Y產(chǎn)　　　 　1生產(chǎn)準(zhǔn)備費　　　 　　2辦公及生活家具購置費　　　 　　3外國工程技術(shù)人員來華費　　　 　4出國人員費　　　 　5圖紙資料翻譯費　　　 　　6備品備件測繪費　　　 　　（四）基本預(yù)備費　　　 　　建設(shè)投資合計 　　各部分所占比例%%%%%　　　　　　　　　　　二建設(shè)期投資貸款利息　　　　　三流動資金　　　　　　　　全額流動資金　　　　　　鋪底流動資金　　　　　四項目總投資　五項目報批投資　一建設(shè)投資　28 第六章 財務(wù)分析 基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 產(chǎn)品方案及產(chǎn)量聚乙烯30萬噸/年；聚丙烯30萬噸/年；丁烯10萬噸/年；。其中：建設(shè)投資：1150890萬元 (含外匯45296萬美元) 建設(shè)期貸款利息：97660萬元全額流動資金：48283萬元2．流動資金按照分項詳細(xì)估算法計算，見附表4。 資金使用計劃1．在3年建設(shè)期內(nèi)，項目建設(shè)投資的投入比例分別為：第1年 30%第2年 30%第3年 40%2．流動資金隨生產(chǎn)負(fù)荷變化逐步投入。2．項目投產(chǎn)后的生產(chǎn)負(fù)荷如下：第1年 70%第2年 85%第3年及以后 100% 折現(xiàn)率(基準(zhǔn)收益率)設(shè)定結(jié)合行業(yè)平均水平、項目平均資金成本確定折現(xiàn)率為12%，同時也作為對項目財務(wù)內(nèi)部收益指標(biāo)的判斷基準(zhǔn)(基準(zhǔn)收益率)。列表如表63：表63 計算參數(shù)參照名 稱計算參數(shù)備 注房屋及一般建筑折舊20年平均年限法，凈殘值率為4%運輸車輛折舊5年平均年限法，凈殘值率為4%設(shè)備及材料折舊14年平均年限法，凈殘值率為4%無形資產(chǎn)攤銷10年平均攤銷遞延資產(chǎn)攤銷5年平均攤銷修理費3%以不含利息固定資產(chǎn)原值為基數(shù)其他制造費1%以不含利息固定資產(chǎn)原值為基數(shù)其他管理費25500元/以定員為基數(shù)其他銷售費用%以銷售收入為基數(shù)所得稅25%城市維護建設(shè)稅7%教育費附加3%盈余公積(公益)金10%10％公積金，0％公益金人員工資及附加50000元年均主要數(shù)據(jù)如下：年均利潤總額：293075萬元年均所得稅：73269萬元年均稅后利潤：219807萬元2．投資利稅率、投資利潤率及資本金利潤率 %，投資利潤率 %，%。自有資金現(xiàn)金流量見附表10。 償債能力分析1．按照有關(guān)規(guī)定，償還貸款能力包括項目建成后每年的未分配利潤、年折舊費的100% 和攤銷費。3．（含建設(shè)期3年），在不增加其它短期借款的情況下，本項目可以滿足銀行的還款要求。結(jié) 論進過幾個月的學(xué)習(xí)與分析，把所學(xué)專業(yè)知識與實踐結(jié)合起來，我收集了的一些數(shù)據(jù)，運用所學(xué)的技術(shù)經(jīng)濟項目可行性方面的知識，通過定性分析與定量分析，得出項目可行的結(jié)論，完成了該項目的可行性研究報告。目前該項目進展順利,預(yù)計2010年下半年建成投產(chǎn),屆時將以技術(shù)優(yōu)勢和規(guī)模優(yōu)勢在市場中占據(jù)領(lǐng)先地位,填補我國煤化工領(lǐng)域的不足。參考文獻[1]《建設(shè)項目評價方法與參數(shù)》[2] 吳添祖．技術(shù)經(jīng)濟學(xué)概論．．2002：4243[3] ：5459[4] 王文亮、：1819[5] 陶樹人、黃玉祥、[6] [7] [8] [9] 徐莉、陸菊春、：158165[10] 高百寧、王鳳科、：方法、：[11] [12] Clifford .F. Gray. Erik .. PROJECT MANAGEMENT. The Managerial [13] Tungu and Thomas P. Au 1999. Engineering Economics for Capital Investment Analysis. Allyn and Bacon[14] . Engineering Edition.McGrawHill謝 辭本論文的完成首先非常感謝李老師所給予的多次細(xì)致的指導(dǎo)！在論文的整個撰寫過程中，尤其在投資估算和財務(wù)分析方面沒有實踐經(jīng)驗，經(jīng)常會遇到許多問題和困難，需要向老師尋求幫助。他嚴(yán)謹(jǐn)?shù)闹螌W(xué)風(fēng)范以及精益求精的科研態(tài)度使我感觸頗深，從論文的選題、項目的設(shè)計和開發(fā)以及論文的撰寫，都傾注了大量的精力。值此論文完成之際，表達對導(dǎo)師深深的敬意和忠心的感謝。再次，感謝老師、同學(xué)們給我的幫助！內(nèi)蒙古工業(yè)大學(xué)本科畢業(yè)論文附 表附表1 投資總額和資金籌措表 （單位：萬元）序號 項目合計建設(shè)期生產(chǎn)期123456781投資總額　　　　　　　　　建設(shè)投資1150890345267345267460356　　　　　建設(shè)期利息97660104643139155806　　　　　流動資金48283　　　3845249154915　　　小計12968343557313766585161623845249154915　　2資金籌措　　　　　　　　　自有資金378911904931114201625121153614751475　　用于固定資產(chǎn)投資36442690493111420162512　　　　　用于流動資金14485　　　1153614751475　　借貸9179232652382652383536502691634413441　　長期借貸884125265238353650　　　　　　　其中：建設(shè)投資借款884125265238353650　　　　　　　建設(shè)期利息借款　　　　　　　　　流動資金借款33789　　3691634413441　　　短期借款　　　　　　　　　其他　　　　　　　　　　小計12968343557315161623845249154915　　　29 附表2 資金來源與運用表 （單位：萬元）　序號項目建設(shè)期生產(chǎn)期12345678910111213141516171資金來源355731376658516162236383283990369455386143404516404516404516404516404516404516404516404516404516531554利潤總額112587193731279196300799319173319500319500319500319500319500325018325018325018325018折舊費7949879498794987949879498794987949879498794987949879498794987949879498攤銷費584558455845584558455518長期借款265238265238353650流動資金借款2691634413441短期借款建設(shè)期中自有資金90493111420162512流動資金中自有資金1153614751475回收固定資產(chǎn)余值回收流動資金2資金運用355731376658516162227939269460348515308072797937987579875798757987579875812548125481254115052建設(shè)投資345267345267460356建設(shè)期借款利息104643139155806流動資金3845249154915所得稅2814748433697997520079793798757987579875798757987581254812548125481254應(yīng)付利潤